Кредитная политика при кредитовании физических лиц. Учет кредитов, предоставленных физическим лицам

Негосударственное образовательное  частное учреждение

среднего профессионального  образования

«Колледж предпринимательства  и социального управления»

 

 

 

 

 

Междисциплинарная курсовая работа

Тема: Кредитная политика при кредитовании

  физических лиц. Учет кредитов, предоставленных физическим лицам.

 

 

 

 

Допустить к защите ________________________  «___»______________20__г.

Курсовая работа студента (-ки)_________________                                      курс, группа _______________________ Ф.И.О. Научный руководитель: _______________________________ _______________________________

 

 

 

г. Екатеринбург

                                                     2013г.

 

Содержание

 

Введение ………………………………………………………………..…………3

Глава 1. Теоретические аспекты  кредитования физических лиц в России

1.1 Понятие, сущность, функции и виды кредитов………………………….…5

1.2 Современные представления об экономическом содержании понятия «кредитование физических лиц» ...…………………………………………… 13

1.3 Правовое регулирование кредитных отношений………………………….18

Глава 2. Кредитная политика коммерческого банка в отношении физических лиц

2.1 Общие положения и цели кредитной политики...........................................20

2.2 Этапы кредитования физических  лиц...........................................................27

2.3 Проблемы кредитования физических лиц ...................................................31

2.4 Разработка проектных решений по совершенствованию потребительского кредита ……….......................................................................................................34

2.5 Современное состояние рынка кредитования физических лиц в России...........................................................................................................................43

Глава 3. Учет и  оформление выданных кредитов физическим лицам на примере Сбербанка

1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»......................................49
2. Направления повышения эффективности процедур и механизмов предоставления кредита частным лицам ..........................................................51
3. Учёт операций по предоставлению и погашению кредитов.....................59
4. Практические расчеты по выдаче кредитов в Сбербанке..........................63

Вывод......................................................................................................................66

Список использованной литературы...................................................................68

Приложение............................................................................................................70

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что в нашей стране вопрос о необходимости разработки кредитной политики до настоящего времени остается острым, и на него до сих пор нет однозначного ответа. Большинство российских банков нередко подходит формально к выработке собственной стратегии развития, определяют в основном текущие цели в области кредитования, не формулируя стратегических задач банка и не проводя соответствующих исследований рынка. Однако банк, не задумывающийся о перспективах развития, который ориентируется лишь на текущие тенденции, не может развиваться адекватно меняющейся экономической ситуации.

Сегодня рынок кредитования частных лиц растет очень быстрыми темпами, но для того, чтобы он реально стал массовым, требуется значительное снижение стоимости заимствований. Снижение процентов по кредитам, в свою очередь, будет возможно только тогда, когда повысится качество оценки заемщика банками. Несмотря на развитие рынка кредитования физических лиц, он слабо освоен банковскими структурами. Если в США при выдаче кредита банки, прежде всего, обращают внимание на то, брал ли клиент ссуды раньше и как за них расплачивался, то в России существенную роль играет платежеспособность заемщика.

 

Основной целью курсовой работы является изучение политики кредитных организаций РФ в отношении физических лиц.

Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

• раскрыть понятие, сущность и функции кредита физическому лицу;
• описать принципы кредитования и учет кредитов предоставленных заемщику;
• исследовать правовое регулирование кредитных операций;
• проанализировать современное состояние и проблемы кредитования физических лиц  в России;
• провести анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере банка «Сбербанка России».

Теоретической и методологической основой работы послужили научные труды и разработки зарубежных и отечественных учёных, специалистов в области банковской деятельности. При проведении исследования использованы методы экономического и системного анализа, организационного проектирования, специфические методы анализа хозяйственной деятельности, и знания, полученные по специальности «Банковское дело».

Объектом исследования выступает банк «Сбербанка России».

 

Глава 1. Теоретические аспекты  кредитования физических лиц в России

 

1.  Понятие, сущность, функции и виды кредитов

 

Ознакомимся с понятием «кредит».  Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.¹

Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

 Кредитование сегодня пользуется  огромной популярностью и является одной из самых массовых банковских услуг. Несомненные удобства “жизни в долг” вначале оценили на Западе, но со временем, и россияне стали с меньшим предубеждением относится к преимуществам, которые предоставляют банковские кредиты.

Кредиторы, владеющие  свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства.

Российские кредитно-финансовые организации  разработали широкую гамму специализированных кредитных продуктов и программ, как для представителей малого и среднего бизнеса, так и для физических лиц. Ситуация на рынке сегодня такова, что и предприниматель, и гражданин сумеют найти среди многочисленных предложений кредитования именно то, которое им подходит.

Кредитов для населения существует довольно много. Банки выдают их как самостоятельно, так и в содружестве со своими партнерами (строительными компаниями, автодилерами, медицинскими клиниками, вузами и т.д.). Все займы для физических лиц можно условно поделить на четыре основные группы.

1. Потребительские кредиты.

Такие займы выдаются для целей  приобретения товаров народного  потребления и услуг. Они, в свою очередь, включают кредиты на покупку мебели, бытовой техники и электроники, ссуды на неотложные нужды, на образование, лечение, отдых, ремонт квартиры и т.д.

2. Автокредиты.

Предоставляются заемщикам  для покупки автомобиля и, фактически, являются разновидностью потребительских  займов. Особенностью автокредита является то, что получить его гораздо легче на покупку новой машины, чем подержанной.

3. Ипотечные  кредиты.

Это разновидность долгосрочных займов, выдаваемых на приобретение жилья (сроки кредитования могут составлять десятки лет). Для ипотечного кредитования характерны крупные суммы займов, серьезный подход к оценке платежеспособности заемщиков. Объект недвижимости, приобретаемый в ипотеку, автоматически становится залогом по кредиту.

4. Лизинг (финансовая аренда).

Вид кредитования, не подразумевающий  передачу имущества в собственность. Если еще несколько лет назад услуга лизинга была доступна только юридическим лицам, то сегодня ею с успехом пользуется население. Особенно хорош лизинг в качестве альтернативы автокредитам, и эту возможность уже оценили многие заемщики.

Здесь перечислены лишь основные группы кредитов населению, но их количество и разновидности растут с каждым годом.

Любой кредит, предоставляемый  банком физическому лицу, может рассматривался в качестве потребительского, поскольку  целью получения кредитуемых  средств является удовлетворение заемщиком  своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука и т.д., а также па приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т.д. Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т.е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости - квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т.п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты - т.е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

1. по виду обеспечения  обязательств заемщика - с обеспечением  или без, при этом форма обеспечения  опять-таки может быть различной 

2. по принадлежности  кредитуемого предмета потребления  к категории товаров или услуг;

3. по скорости и  содержанию процедуры предоставления  кредита - экспресс-кредиты и обыкновенные или, если угодно, «медленные» кредиты;

4. по срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого  сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

5. по кратности предоставления, т. е, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования  товара или услуги) либо многократно  (по кредитной карте в соответствии  с принципом «возобновляемой  кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

6. по размеру кредита  - мелкие, средние и крупные; 

7. по размеру ставки  кредитования - недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

8. по способу погашения  - погашаемые аннуитетно², единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

Кредиты, которые предоставляются  банками, можно классифицировать за разными признаками. Лишь комплексный  подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее всего охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

За сроками пользования  банковские кредиты разделяют на:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (до 3 годов);

- долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов  банковского кредита присущие конкретные признаки, организационные способы  предоставления ссуд и их погашения.

Краткосрочные кредиты  предоставляются банками заемщикам  на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты  предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирования капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольный  кредит), что возвращаются заемщиками по первому требованию банку (с предупреждением). Ставки процента по онкольному кредиту  ниже, чем за срочными заемами. Онкольный кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.