Кредитная политика коммерческого банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение                                                                                                                  3

Глава 1. Особенности формирования кредитной политики

коммерческого банка     

1. Теоретические основы формирования кредитной политики

 коммерческого  банка                                                                                    5 

2. Основные принципы формирования кредитной политики

коммерческого банка                                                                                     10

Глава 2. Анализ кредитной политики коммерческого банка на примере

открытого акционерного общества «Сбербанк России»

2.1. Организационно-экономическая

характеристика ОАО «Сбербанк России»                                                    17

2.2. Оценка качества кредитного портфеля

ОАО «Сбербанк  России»                                                                               24

2.3. Особенности кредитной политики ОАО «Сбербанк России»            33

Глава 3. Пути совершенствования кредитной политики

ОАО «Сбербанк  России»                                                                                       37

Заключение                                                                                                             45

Список использованной литературы                                                                   48

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки играют важную роль в сохранении стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с государственными органами, выполнения возложенных на кредитные учреждения контрольных и регулирующих функций.

Кредитование  является банковской услугой, которая  приносит наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных  операций у банка возникают высокие риски.

Банкам приходится проявлять все большую изобретательность  в области разработки новых методов  кредитования, привлечению наибольшего  числа клиентов. Следовательно, перед  банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики.

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к  кредитованию и требования к заемщикам  с учетом сложившейся текущей  экономической ситуации.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко  определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизм для гармонизации этой системы с международно-признанной практикой обслуживания, а также существенно повысить его качество. В связи с этим тема курсовой работы является весьма актуальной.

Предметом курсовой работы выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее реализации. Объектом исследования является кредитная политика ОАО «Сбербанк России».

В данной курсовой работе рассматриваются особенности формирования кредитной политики коммерческого банка.

Цель курсовой работы является разработка методов и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ОАО «Сбербанк России».

Для достижения данной цели были поставлены следующие  задачи:

- рассмотреть  общие понятия и сущность кредитной политики;

- изучить теоретические основы кредитной политике коммерческого банка;

- выявить основные принципы формирования кредитной политики коммерческого банка;

- дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Сбербанк России»;

- произвести  анализ кредитной политики и оценки качества кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»;

- изучить особенности кредитной политики ОАО «Сбербанк России»

- выявить пути совершенствования кредитной политики ОАО «Сбербанк России».

Курсовая  работа включает в себя введение, основную часть, состоящую из глав и разделов, заключение, список использованной литературы.

Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и объект исследования, структура курсовой работы. В основной части рассмотрены теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка, практические аспекты кредитной политики финансового состояния ОАО «Сбербанк России», а также пути совершенствование кредитной политики. В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей курсовой работе в целом.

Глава 1. Особенности  формирования кредитной политики коммерческого  банка

 

1.1.Теоретические основы формирования кредитной политики

коммерческого банка

 

Кредитная политика - это совокупность активных и пассивных  банковских операции, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению).

В современной  экономической литературе параллельно  существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

Во-первых, кредитная  политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

 Во-вторых, кредитная  политика на микроэкономическом  уровне рассматривается, как правило,  как политика конкретного банка  в области управления кредитным  процессом (в узком смысле).

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

В процессе выработки  концепции определяются: сфера кредитных  отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

Сущность кредитной  политики определяется как стратегия  и так тактика банка по привлечению  ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

Функции кредитной  политики можно условно разделить  на две группы: общие, присущие различным  элементам банковской политики и  специфические, отличающие кредитную  политику от других ее элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций), стимулирующая и контрольная.

Стимулирующая функция проявляется в том, что  кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование.

Контрольная же функция проявляется в том, что  кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет, лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора.

При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов (табл.1), имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

Таблица 1

Факторы, определяющие кредитную политику

Макроэкономические	Общее состояние  экономики страны Денежно-кредитная  политика Банка России Финансовая  политика Правительства России
Региональные  и отраслевые	Состояние экономики  в регионах и отраслях, обслуживаемых  банком Состав клиентов, их потребность в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутри банковские	Величина собственных  средств (капитала) банка Структура  пассивов Способности и  опыт персонала

 

Макроэкономические  факторы носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска для российского банковского  сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Следствием  влияния указанного фактора является введение российскими банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние банковского сектора будет оказывать влияние качество функционирования внутри банковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

В целях снижения негативного влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора. В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Банк России осуществляет комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования важнейших процессов в экономике России.

Оценка экономического потенциала региона, в котором действует коммерческий банк, является необходимым элементом разработки стратегии деятельности банка на рынке кредитных услуг. Поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от состояния "экономического здоровья" местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.