Факторинговые операции

• оригинал счета-фактуры (инвойса);        
• оригинал накладной (коносамента) или заверенная продавцом копия;   
• заверенная продавцом копия государственной таможенной декларации;

3. Промсвязьбанк незамедлительно  после получения документов предоставляет  поставщику финансирование в  размере до 90 % от суммы уступленного  денежного требования (поставки).

4. При наступлении срока  оплаты покупатель оплачивает  товар, перечисляя на определенный  счет клиента в Промсвязьбанке 100% стоимости приобретенных товаров.  Возможна оплата несколькими  платежами.

5. Банк, удержав выплаченное  ранее поставщику финансирование, а также причитающиеся ему  комиссии, переводит остаток денежных  средств на счет поставщика. 

     Если срок отсрочки платежа уже закончился, а платеж от дебитора еще не поступил или поступил не в полном объеме, условиями факторингового обслуживания в Промсвязьбанке предусмотрен период ожидания, в течение которого банк ожидаем оплату товаров со стороны дебитора. Данная услуга предоставляется без дополнительной оплаты или ухудшения условий обслуживания для клиента.

     По истечении периода ожидания Промсвязьбанк, в соответствии с условиями договора, уведомляет поставщика в письменном виде о наступлении факта регресса. Затем в течение трех банковских дней предоставляет клиенту возможность перечислить Промсвязьбанку разницу между суммой уступленного денежного требования и суммой фактически полученных в оплату данного денежного требования платежей, исполнив тем самым обязательства за дебитора.

     В период действия отсрочки платежа Промсвязьбанк осуществляет контроль своевременности оплаты поставок покупателями, предоставляет поставщику отчеты о состоянии расчетов.

 

 

Экспортный факторинг  без регресса

     При оказании услуг экспортного факторинга без права регресса Промсвязьбанк осуществляет финансирование экспортера под уступку денежного требования и гарантирует клиенту возврат валютной выручки от иностранного дебитора.

     Факторинговое обслуживание экспортных поставок без регресса Промсвязьбанк осуществляет совместно с импорт-факторами – факторинговыми компаниями и банками, являющимися членами международной факторинговой ассоциации Factors Chain International (FCI) и находящимися в стране дебитора.

     Промсвязьбанк предлагает следующие условия факторингового обслуживания экспортных поставок при факторинге без регресса:

• размер финансирования – до 90% от суммы уступленного денежного требования, но в пределах предоставленной импорт-фактором гарантии;
• страхование кредитного и ликвидного рисков;
• на факторинговое обслуживание принимаются поставки с отсрочкой платежа, не превышающей 90 календарных дней;
• административное управление дебиторской задолженностью;
• информационно-аналитическое обеспечение.

     Порядок факторингового обслуживания экспортных поставок при факторинге без регресса (Приложение 4):

1. Поставщик  отгружает товар своему зарубежному покупателю (покупателям) в соответствии с контрактом купли-продажи и на условиях отсрочки платежа. 
2. Поставщик уступает Промсвязьбанку право денежного требования платежа от дебитора и предоставляет в банк следующие документы, подтверждающие факт отгрузки товара:

• оригинал счета-фактуры (инвойса);        

• оригинал накладной  (коносамента) или заверенная продавцом  копия; 
• заверенная продавцом копия государственной таможенной декларации;

3.    Промсвязьбанк незамедлительно после получения документов предоставляет поставщику финансирование в размере до 90% от суммы уступленного денежного требования (поставки).

4.    При наступлении срока оплаты покупатель осуществляет оплату в адрес поставщика.

     В случае неисполнения импортером своих обязательств импорт-фактор осуществляет за него платеж и принимает необходимые правовые меры по возврату просроченной задолженности.

     Экспортный факторинг в Промсвязьбанке  - это прежде всего Украина, Япония, Франция, Болгария, Чехия, Германия, Италия.

 

Импортный факторинг

     В рамках импортного факторинга Промсвязьбанк по запросу экспорт-фактора предоставляет гарантию возврата валютной выручки от российских покупателей и тем самым дает возможность импортерам получить товарный кредит (отсрочку платежа).

     Схема работы при импортном факторинге (Приложение 5):

1. Экспортер  осуществляет отгрузку товара своему зарубежному покупателю (покупателям) в соответствии с контрактом купли-продажи и на условиях отсрочки платежа. 
2. Экспортер уступает экспорт-фактору право денежного требования платежа от дебитора и передает необходимые отгрузочные документы.
3. Экспорт-фактор осуществляет финансирование экспортера в размере до 90% от суммы уступленного денежного требования (поставки).
4. По окончанию срока отсрочки оплата 100% суммы поставленной продукции в соответствии с платежной инструкцией Промсвязьбанка.

     Основную часть среди клиентов, использующих импортный факторинг, занимают компании, осуществляющие закупки товаров кратковременного пользования в Китае, Бразилии, Германии, Испании, на Тайване и Украине.

     В рамках импортного факторинга на конец 2009 года было предоставлено 20 гарантий на общую сумму свыше 360 млн. рублей.

     Согласно данным Factors Chain International, по итогам прошедшего года доля Промсвязьбанка на российском рынке экспортного факторинга составляет 74%, по импорту – 73%.

 

Требования к клиенту

Заключение договора факторингового обслуживания поставок с Промсвязьбанком  возможно при соответствии поставщика товаров, работ и услуг следующим  требованиям: 

• Компания–поставщик зарегистрирована и работает не менее одного года.
• Поставщик ведет учет своей деятельности и составляет отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
• Договором поставки товаров или оказания услуг предусмотрена безналичная форма расчетов, а отсрочка платежа не превышает 120 календарных  дней.
• Сотрудничество поставщика и дебитора должно осуществляться на условиях систематичности поставок и иметь долгосрочную перспективу.
• Предполагаемый ежемесячный оборот по факторингу не менее трех миллионов рублей.

     Расходы клиента на факторинг в Промсвязьбанке состоят из трех частей — фиксированного сбора (уменьшается при использовании документов со штрихкодом), комиссии за факторинговое обслуживание (уменьшается при сокращении срока использования средств, снижении группы риска) и комиссии за использование денежных средств (уменьшается по мере увеличения оборота по факторинговому счету).

     Объем уступленных Промсвязьбанку денежных требований в 2009 году по видам факторинга представлен в Приложении 1.

 

2.2. Оценка состояния российского рынка факторинговых операций.

 

     В 2009 году рынок факторинга упал на 40% и составил 361 млрд.руб.. Резкое падение сменилось медленным восстановлением: в первом полугодии 2010 года рынок вырос на 16% и составил 200 млрд руб. Рост рынка обеспечили, в первую очередь, амбициозные новички – ВТБ Факторинг (+11,5 млрд. руб.) и Альфа-банк (+11,7 млрд. руб.)).

     Топ три на рынке по объемам уступленных требований формируют Промсвязьбанк (темп прироста 3%), на второе место поднялся Альфа-банк с 201% прироста, замыкает тройку лидеров Банк НФК, темпы прироста объемов которого составили минус 12,4%.

     Свыше 240 тысяч комплектов документов обработано ВТБ Факторинг в рамках финансирования клиентов с начала 2010 года. Основной объем сделок пришелся на средний бизнес.

     По итогам трех кварталов 2010 года оборот ВТБ Факторинг достиг 22 млрд руб. За этот же период объем портфеля компании вырос более чем в 2 раза и превысил 6 млрд руб. Всего за 9 месяцев ВТБ Факторинг профинансировал 197 тысяч поставок. 
     ВТБ Факторинг активно развивается за счет предложения доступной стоимости услуг и высокого уровня сервиса.

     В Альфа-Банке программа факторингового финансирования была запущена в июле 2008 года. 

     Альфа-Банк предлагает факторинговое финансирование под уступку денежного требования. Стоимость факторинга в Альфа-Банке сопоставима со стоимостью краткосрочного кредитования. Кроме того, Альфа-Банк не выдвигает обязательного требования по переводу всех дебиторов клиента на факторинг. Клиент может начать с одного дебитора для того, чтобы оценить преимущества услуги. Все последующие дебиторы будут добавляться в рамках подписанного с клиентом генерального соглашения, что значительно упрощает формальную сторону сделки.

     НФК реализует полный комплекс услуг по факторингу во всех ключевых регионах Российской Федерации (21 представительство) как самостоятельно, так и через сети банков-партнеров, и обеспечивает высокие стандарты обслуживания вне зависимости от удаленности бизнеса клиентов от центрального офиса НФК в Москве.

     Среди услуг внутреннего факторинга - защита от рисков, связанных с отсрочкой платежей, оперативное пополнение оборотных средств путем финансирования, предпоставочный, закупочный и полный коммерческий факторинг, а также факторинговые операции по управлению дебиторской задолженностью. Международный факторинг от НФК - это комплекс услуг по поддержке экспортных операций клиента.

     В рамках развития партнерских отношений с финансовыми организациями НФК оказывает услуги синдицированного факторинга и реализует мероприятия по кредитной защите.

     Кроме того, Национальная Факторинговая Компания – единственная в стране специализированная факторинговая компания, обладающая банковской лицензией.

     Объем выплаченного финансирования в 1 квартале 2010 г. составил 52 млрд рублей. Отношение объема финансирования к объему уступленных требований в среднем составило 67% (против 72% по итогам 2009 года), что указывает на традиционное падение оборотов рынка в начале года. 
     Свыше 80% факторинговых операций на российском рынке - внутренний факторинг с регрессом. На внутренний факторинг с регрессом приходится 80,9% оборота рынка, на внутренний факторинг без регресса - 6%, доля внутреннего факторинга без финансирования выросла до 12% (против 0,9% по итогам 2009 г.), доля международного факторинга в обороте рынка стабильна - 1%. 
     Совокупный факторинговый портфель на конец 1 квартала 2010 г. составил более 41 млрд руб. Увеличение доли внутреннего факторинга без финансирования может указывать:

• на снижение спроса на факторинг со стороны клиентов вследствие сезонного спада продаж на товарных и потребительских рынках - дебиторская задолженность погашается более высокими темпами, чем уступается новая, в результате портфели Факторов сжимаются,
• на привлечение факторами в конце 2009 г. значительного числа новых клиентов и дебиторов, чье финансирование пока не начато,
• на изменение условий ведения факторинговых операций с поставщиками торговых сетей в результате вступления в силу ФЗ № 381 «Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации» (от 25.12.2009).

     Факторингом воспользовались свыше 1700 компаний при расчетах с более чем 7100 дебиторами. Российские факторы обработали свыше 508 тысяч поставок. В среднем на одного клиента приходится 4 дебитора (по итогам 2009 г. - 5,9).

     Несмотря на рост рынка, полученное факторинговое вознаграждение упало на 28% и составило около 3 млрд. руб. Давление на факторинговое вознаграждения оказало падение ставок и срока факторинговых сделок.   Снижение ставок по факторингу стало следствием накала ценовой конкуренции между Факторами. Новые игроки рынка, как правило, дочерние компании крупных банков, имеют доступ к дешевым банковским пассивам и оказывают сильное давление на цену услуги. В результате ставки за факторинговое обслуживание практически опустились ниже ставок по кредитам. 
     Закрепление максимальных отсрочек платежа по продовольственным товарам привело к сокращению средней оборачиваемости дебиторской задолженности. Средний срок сделки (в зависимости от объемов уступленных требований) в первом полугодии 2010 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года сократился на 19 дней и составил 53 дня. Это не могло не сказаться на объемах факторингового вознаграждения, поскольку около 70-80% комиссий Факторов составляет именно комиссия за пользование заемными ресурсами. 
     По оценкам «Эксперта РА», доля плохих активов в портфелях факторов на 01.07.2010 достигла своего максимума и составляет порядка 12-15%.⁶ Коэффициент резервирования на возможные потери у Факторов, обладающих банковской лицензией вырос с 01.07.2009 на 5 п.п. и на 01.07.2010 составил 16%, при этом большинство специализированных Факторов (по данным Анкет) вообще не создают резервы на возможные потери. Это говорит об их меньшей надежности по сравнению с банками - Факторами.  
     Принятие закона о торговле привело к снижению спроса на факторинг со стороны поставщиков продуктов питания. Частично это снижение компенсируется ростом спроса на факторинг со стороны поставщиков непродовольственных товаров. После установления потолка отсрочки платежа по продуктам питания для некоторых поставщиков факторинг в принципе потерял свою актуальность, а у торговых сетей из-за этого ухудшилась ситуация с ликвидностью. Для того, чтобы избежать кассовых разрывов ритейлеры вынуждены просить своих поставщиков непродовольственных товаров увеличивать отсрочки платежа, которые в свою очередь все чаще обращаются за факторингом. 
     Развитию электронного факторинга, способствуют как потенциал региональных рынков, так и вступление в силу закона о торговле. 
Для Факторов с развитым электронным факторингом вопрос географической экспансии  не стоит остро, потому что для выплаты Фактором финансирования своему клиенту не требуется физическая доставка отгрузочных документов. Кроме того, поскольку электронный факторинг ускоряет получение финансирования от Фактора, закрепление максимальных отсрочек платежа по продовольственным товарам способствует повышению спроса на данную технологию. Пока о наличии электронного факторинга заявляют ограниченное число Факторов. 
     По прогнозам «Эксперта РА», по итогам 2010 года рынок достигнет около 450 млрд руб, темпы прироста рынка по сравнению с 2009 годом составят 25%. Негативный эффект от принятия  закона о торговле на рынок факторинга, по оценкам «Эксперта РА», по итогам 2010 года составит около 30-50 млрд. руб.        Рост рынка обеспечат, прежде всего, новые игроки, к числу которых присоединятся банки «Траст» и МДМ.