Деятельность Центрального банка Российской Федерации по преодолению последствий мирового финансового кризиса в банковской системе Росс

По результатам указанных  проверок подготавливалась информация о характере проводимых кредитными организациями операций и целевом использовании полученных ими средств государственной поддержки, которая направлялась в правоохранительные органы и подразделения надзорного блока Банка России. Всего в рамках взаимодействия с правоохранительными и контролирующими органами было рассмотрено 214 обращений, в необходимых случаях специалисты Главной инспекции кредитных организаций оказывали им консультативную помощь.

В ходе проведенных в 2010 году проверок выявлено 16 422 нарушения  в деятельности кредитных организаций (их филиалов). Наибольшее количество нарушений  касается несоблюдения требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Значительную часть составили нарушения, допускаемые кредитными организациями при проведении кредитных операций, - 3714 (22,6%), а также нарушения достоверности учета и отчетности - 1443 (8,7%), расчетной дисциплины - 1279 (7,7%), организации работы по ведению бухгалтерского учета - 1156 (7%). Нарушение требований валютного законодательства допущено в 987 случаях (6%), порядка совершения кассовых операций - в 674 случаях (4,1%).

В 2009 году Банком России была продолжена реализация комплекса мер, начатая в сентябре 2008 года, по обеспечению платежеспособности банков, испытавших финансовые трудности в связи с международным финансовым кризисом.

В рамках реализации Федерального закона «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» Банком России совместно с АСВ в течение 2009 года осуществлялись меры по предупреждению банкротства 17 банков, включая 14 банков, в отношении которых указанные меры начали осуществляться в 2008 году. Из них в 2 банках в 2009 году были завершены начатые в 2008 году предусмотренные планами участия АСВ мероприятия по передаче вкладов физических лиц и эквивалентного размера имущества в финансово устойчивые банки, которые явились победителями закрытых отборов банков - приобретателей имущества и обязательств проблемных банков, проводимых АСВ, и представили наименее затратные коммерческие предложения. В рамках указанных мероприятий банки приобретатели обеспечили обслуживание всех вкладчиков в точках присутствия проблемных банков на тех же условиях, которые действовали в проблемных банках. По завершении процедуры передачи вкладов лицензии на осуществление банковских операций у проблемных банков были отозваны.

Банком России и АСВ  направлены предложения об участии  АСВ в предупреждении банкротства 3 банков. Представленные АСВ планы участия в предупреждении банкротства указанных 3 банков согласованы с Комитетом банковского надзора Банка России (из них 2 плана, предусматривающие использование средств Банка России, утверждены Советом директоров Банка России).

В 2009 году по 11 санируемым с участием АСВ банкам Банком России были утверждены детальные планы финансового оздоровления, что позволяет осуществлять мониторинг за развитием реального бизнеса банков и восстановлением их финансового состояния.

В 5 банках АСВ в рамках утвержденных планов участия был осуществлен выкуп временно неработающих проблемных активов в общей сложности на сумму 83 млрд. рублей, что позволило банкам улучшить показатели деятельности, в том числе оперативно уменьшить резервы на возможные потери по ссудам и увеличить размер собственных средств.

Финансирование мероприятий  по финансовому оздоровлению кредитных организаций осуществляется за счет средств имущественного взноса Российской Федерации в АСВ либо за счет кредитов Банка России, предоставляемых АСВ на срок до 5 лет. В 2009 году Банком России было предоставлено указанных кредитов на общую сумму 73,3 млрд. рублей. При этом АСВ погасило Банку России 20,7 млрд. рублей. По состоянию на 1.01.2010 задолженность АСВ перед Банком России по кредитам, предоставленным в соответствии с Федеральным законом составила 166,9 млрд. рублей. [9]

В течение 2009-2010 годов  согласно утвержденным планам участия  в предупреждении банкротства кредитных  организаций приказами Банка России на АСВ были возложены функции временной администрации в 7 банках, всего АСВ осуществлялись функции временной администрации в отношении 9 банков, из них у 2 банков впоследствии отозваны лицензии, в 3 банках функции временной администрации прекращены досрочно на основании ходатайства АСВ, в 1 банке - в связи с истечением срока деятельности.

В соответствии с утвержденными  Банком России планами участия АСВ в предупреждении банкротства по 4 банкам в связи с отрицательной величиной собственных средств (капитала) было принято решение об уменьшении их уставного капитала до одного рубля. В дальнейшем указанными банками были осуществлены дополнительные эмиссии, выкупленные новыми инвесторами, что позволило восстановить капитал банков (в том числе с участием АСВ в банках на сумму 8,7 млрд. рублей) и обеспечить их полноF ценное функционирование. На 1.01.2011 меры по предупреждению банкротства с участием АСВ продолжают осуществляться в отношении 14 банков.

Банк России осуществлял  надзор за соответствием банков требованиям к участию в системе страхования вкладов. По состоянию на 1.01.2011 участниками системы обязательного страхования вкладов являлись 925 банков (на 1.01.2009 - 937 банков), включая 66 банков, у которых лицензии на осуществление банковских операций были ранее отозваны (аннулированы).

В 2010 году включены в систему  страхования вкладов 7 банков; исключены 19 банков (из них 10 - в связи с реорганизацией, 9 - в связи с ликвидацией).

В течение 2009 года в 31 банке - участнике системы страхования вкладов наступили страховые случаи (из них у 29 банков отозваны лицензии, у 2 банков аннулированы лицензии в связи с принятым решением о добровольной ликвидации). По всем страховым случаям, связанным с отзывом лицензий, реестры обязательств перед вкладчиками направлялись назначенными Банком России временными администрациями в АСВ в установленный Федеральным Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» семидневный срок, что позволило АСВ своевременно (в течение трех рабочих дней со дня представления вкладчиком в АСВ необходимых документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая) начать осуществление страховых выплат вкладчикам.

Итак, основные направления  надзорной  деятельности были связаны  с совершенствованием законодательства, дистанционным и инспекционным контролем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Пути совершенствования деятельности Банка России в условиях мирового финансового кризиса

 

3.1 Внедрение  механизмов контрциклического   регулирования кредитных организаций

Деятельность  Банка России в предстоящие годы должна быть направлена на поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации, защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Основным инструментом выполнения задач в сфере банковского регулирования и банковского надзора должно быть развитие риск-ориентированного надзора, включая вопросы системных рисков. Соответствующая работа в сфере банковского регулирования и банковского надзора должна проводиться в русле выполнения принятых Российской Федерацией на высшем уровне обязательств по реализации решений «Группы 20».

В рамках развития риск-ориентированного надзора следует обеспечить:

• дальнейшее развитие содержательных подходов к организации надзора, в том числе на консолидированной основе, направленных на повышение качества надзорной оценки экономического положения банков, выявление проблем в их деятельности на ранних стадиях их возникновения, своевременное и адекватное применение корректирующих мер;
• развитие подходов к надзору за кредитным риском, включая совершенствование оценок активов;
• совершенствование подходов к надзору за риском ликвидности, ориентированных прежде всего на оценку состояния систем управления риском ликвидности в кредитных организациях, уровня и характера риска ликвидности в российском банковском секторе;
• совершенствование подходов к регулированию и управлению рисками, связанными с использованием кредитными организациями современных информационных систем, в том числе систем дистанционного банковского обслуживания, для предотвращения случаев нанесения ущерба интересам клиентов этих организаций и вовлечения таких организаций в противоправную деятельность;
• дальнейшее совершенствование отчетности, составляемой и представляемой кредитными организациями, в том числе на консолидированной основе, в целях получения полной информации о характере и размерах принимаемых рисков и процедурах управления ими, позволяющей осуществлять постоянный мониторинг основных рисков (кредитного, ликвидности, странового, операционного и др.);
• уточнение полномочий Банка России по осуществлению консолидированного надзора за деятельностью кредитных организаций, а также требований по раскрытию кредитными организациями, банковскими группами и банковскими холдингами информации о своей деятельности с учетом международно признанных подходов.

Должна быть продолжена работа по реализации подходов, предусмотренных документом Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (Базель II).

Следует внедрять  механизмы контрциклического регулирования Одним из элементов контрциклического регулирования  должно стать формирование кредитными организациями динамических резервов. Создание данных резервов должно осуществляться банками в период фазы экономического роста, что позволит в благоприятный период их деятельности обеспечить определенный «запас прочности» банковской системы и снизить волатильность финансовых результатов деятельности кредитных организаций на различных стадиях экономического цикла и, соответственно, смягчить их негативное влияние на величину собственных средств (капитала) кредитных организаций.

В целях поддержания стабильности банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов необходимо продолжить разработку и законодательное закрепление норм, предусматривающих:

• создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций, расширение надзорных полномочий Банка России по сбору информации и ведению баз данных о лицах, деятельность которых привела к нарушениям законодательства Российской Федерации и нанесению ущерба финансовому положению кредитной организации;
• закрепление за Банком России права на обработку персональных данных, полученных Банком России в рамках выполнения возложенных на него функций;
• совершенствование процессов слияния и присоединения, предусматривающих возможность участия в реорганизации юридических лиц (в том числе кредитных организаций) различных организационно-правовых форм;
• обязанность номинальных держателей предоставлять кредитной организации сведения о владельцах акций кредитной организации и о владельцах акций акционерных обществ, оказывающих косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, включая третьих лиц, посредством которых осуществляется косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, что позволит своевременно как Банку России, так и кредитным организациям — эмитентам акций получать информацию о лицах, участвующих в уставных капиталах последних;
• упрощение эмиссии ценных бумаг в части итогов их выпусков (отмена обязательности регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг), отмену ограничения объема выпуска облигаций уставным капиталом, а также рационализацию контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, в частности, путем установления дополнительных мер воздействия в отношении приобретателей, нарушивших требования законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России;
• привлечение организаций федеральной почтовой связи для осуществления отдельных технологических операций, связанных с осуществлением банковских операций.

Необходимо  законодательное закрепление полномочий Банка России по установлению требований к системам управления рисками в  кредитных организациях, включая определение перечня вопросов, относимых с учетом особенностей банковской деятельности к компетенции наблюдательного совета (совета директоров) кредитных организаций, требований к составу совета директоров (наблюдательного совета) в кредитных организациях и процедурам принятия решений советом директоров (наблюдательным советом).

Банку России совместно  с Правительством Российской Федерации  следует продолжить работу, направленную на реализацию положений Федерального закона «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков».

Необходимо  создание правовых условий для взаимодействия Банка России и аудиторских организаций по вопросам деятельности кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов, а также законодательного закрепления полномочий Банка России по регулированию деятельности кредитных организаций по доверительному управлению средствами общих фондов банковского управления.

Необходимо  совершенствовать систему макропруденциального анализа на основе расчета и публикации совместно с МВФ показателей финансовой устойчивости, а также оценки системных рисков методами стресс-тестирования.

В целях дальнейшего  повышения степени защиты интересов  кредиторов и вкладчиков банков и  эффективности функционирования системы страхования вкладов при условии сохранения на адекватном уровне средств фонда обязательного страхования вкладов следует расширить круг лиц, на которых распространяется действие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (за счет физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица).

Инспекционная деятельность должна быть сосредоточена, прежде всего, на выявлении в деятельности кредитных организаций признаков неустойчивого финансового положения и ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы и законным интересам вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. При этом в ходе инспекционных проверок повышенное внимание уделять:

• оценке банками кредитного риска (включая достоверное отражение в учете и отчетности просроченной задолженности, адекватное формирование резервов на возможные потери по ссудам), его влияния на капитал и в целом финансовую устойчивость кредитных организаций;
• анализу состояния ликвидности в кредитных организациях и используемых методов оценки и инструментов управления риском потери ликвидности;
• проверке состояния расчетной дисциплины, своевременности проведения кредитными организациями платежей клиентов;
• выявлению сомнительных операций, в том числе на предмет наличия многоступенчатых схем проведения расчетов, направленных на увеличение собственных средств (капитала) кредитных организаций за счет ненадлежащих активов в целях “регулирования” величины капитала и значений обязательных нормативов;
• соблюдению требований законодательства и нормативно-правовых актов в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• проверке использования кредитными организациями средств государственной поддержки и выполнения требований нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок предоставления кредитов Банка России.