Деятельность Центрального банка Российской Федерации по преодолению последствий мирового финансового кризиса в банковской системе Росс

2.3 Деятельность Банка России по надзору за кредитными организациями

Кризис оказал негативное воздействие на все кредитные  организации. В 2009-2010 годы количество действующих  кредитных организаций сократилось с 1108 до 1012. В 2009 году были отозваны (аннулированы) лицензии у 47 кредитных организаций,  в 2010 году у 28.

Таким образом, в этот период продолжилась тенденция к  уменьшению числа действующих кредитных  организаций (за 2006-2008 годы - на 145), наблюдавшаяся во всех федеральных округах. Крупные многофилиальные банки проводили политику снижения издержек за счет уменьшения количества своих региональных подразделений. Количество филиалов действующих кредитных организаций (без учета Сбербанка) снизилось с 2695 до 2538 (на 5,8%).

В 2009-2010 годы сокращение числа действующих кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: количество региональных банков снизилось с 552 до 513. При этом темпы прироста активов региональных банков (15,9%) в 2009 году были выше темпов прироста совокупных активов банковского сектора в целом (5,0%).  В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора в течение года выросла и по состоянию на 1.01.2010 составила 14,1% (против 12,8% на 1.01.2009). [8, 9]

Значительная часть  региональных банков сумела нарастить собственные средства (капитал). За год их капитал вырос на 20,6%, или на 99,7 млрд. рублей. Как и в целом по банковскому сектору, увеличение собственных средств (капитала) региональных банков происходило преимущественно за счет уставного капитала и эмиссионного дохода.

В условиях ухудшения  финансового состояния предприятий  в большинстве отраслей экономики, роста безработицы и снижения платежеспособности населения, вызвавших снижение качества банковских активов, в 2009 году прибыль региональных банков сократилась по сравнению с 2008 годом на 67,1% и составила 18,7 млрд. рублей. По состоянию на 1.01.2010 удельный вес прибыльных региональных банков в общем числе действующих региональных банков уменьшился до 90,3% (против 97,5% на 1.01.2009), в активах региональных банков - до 88,6% (против 91,8% на 1.01.2009). [8, 9]

В целом ряде регионов остается острым вопрос об обеспеченности банковскими услугами. По итогам 2009 года минимальное значение совокупного индекса обеспеченности регионов банковскими услугами оставалось у Уральского федерального округа. Некоторое увеличение данного показателя зафиксировано в Южном и Дальневосточном федеральных округах. Самый низкий уровень обеспеченности банковскими услугами среди субъектов Российской Федерации - в Республике Дагестан, Республике Ингушетия и в Сахалинской области.

Наиболее обеспеченным банковскими услугами остается Центральный  федеральный округ (прежде всего  Московский регион), далее следуют Северо-Западный и Приволжский федеральные округа. Высокой обеспеченностью банковскими услугами отличаются г. Санкт-Петербург, а также Новосибирская и Калининградская области.

За 2009 год доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора практически не изменилась: 93,9% на начало и 93,7% на конец года. В то же время доля 5 крупнейших банков по состоянию на 1.01.2010 увеличилась до 47,9% против 46,2% на 1.01.2009. На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 1.01.2010 приходилось 92,9% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.2009 - 91,8%), в том числе 52,2% (49,3%) - на 5 крупнейших банков. Также в 2009 году наблюдался рост количества кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн. рублей - с 764 до 776. Доля данных кредитных организаций в совокупном капитале банковского сектора составила 99,4% (против 99,3% на 1.01.2009). [8, 9]

Уровень концентрации активов  банковского сектора в 2009 году оставался невысоким, что обусловлено значительным числом небольших кредитных организаций.

Индекс концентрации активов на 1.01.2010 составил 0,087 (в предыдущие три года этот показатель увеличился лишь с 0,079 до 0,080). На среднем уровне остается концентрация кредитов нефинансовым организациям: за 2009 год она выросла с 0,125 до 0,135.

В области дистанционного надзора в 2009-2011 годах продолжали развиваться содержательные, ориентированные на идентификацию реально принимаемых банками рисков, подходы к надзору за деятельностью кредитных организаций. Глобальный кризис выявил в деятельности ряда кредитных организаций ранее скрытые риски. Работа по анализу объема и  степени концентрации принимаемых банками рисков была существенно интенсифицирована, повышена оперативность реагирования на неблагоприятное развитие ситуации в банках.

Дистанционный надзор за деятельностью кредитных организаций  осуществлялся с учетом уроков кризиса и состояния внешних условий деятельности. В связи с этим было усилено внимание к степени прозрачности деятельности банков, при необходимости изучались факты проведения ими в существенных масштабах операций (осуществления сделок), лишенных очевидного экономического смысла и создающих реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков. Значительные усилия органов дистанционного надзора традиционно направлялись на анализ адекватности оценки банками кредитных рисков. Рассматривались практически все звенья кредитного процесса, в том числе финансовое положение заемщиков, наличие у них реальной деятельности в сфере материального производства и/или оказания услуг, источники средств для обслуживания и погашения ссуд, адекватность оценки рисков и полноты формирования резервов, а также достоверность их отражения в отчетности. [20]

В 2009-2011 годах особое внимание уделялось анализу концентрации банковских рисков в различных аспектах. При определении уровня концентрации кредитных рисков, в том числе на реальных собственников и аффилированных с ними лиц, органы дистанционного надзора руководствовались принципами содержательного (неформального) подхода.

Было усилено внимание к объему непрофильных и внеоборотных активов, доля которых в балансах кредитных организаций во время кризиса значительно возросла. В связи с этим дальнейшее развитие получила оценка состояния корпоративного управления банками. Наряду с этим, в отчетном периоде большое внимание уделялось изучению существенно возросших объемов операций, проводимых банками с нерыночными ценными бумагами, в частности с паями закрытых паевых инвестиционных фондов (ЗПИФ), в которые банки в ряде случаев передали «плохие» активы.

Контроль за уровнем  процентных ставок по депозитам населения  поднялся на новый уровень: была создана система ежедекадного мониторинга процентных ставок привлечения средств населения в национальной валюте, а работа с банками по снижению неоправданно высоких ставок по вкладам стала более оперативной и содержательной. При этом итоговые результаты мониторинга максимальных процентных ставок по вкладам в российских рублях десяти кредитных организаций, привлекающих наибольший объем депозитов физических лиц, регулярно публиковались на официальном сайте Банка России.

Особое внимание в  ходе надзора было сосредоточено  на крупных системообразующих кредитных организациях федерального и регионального уровней. В этом отношении значительную роль сыграло развитие «второго контура» банковского надзора, в соответствии с которым надзор за крупными банками осуществляется территориальными органами Банка России и центральным аппаратом. В целях обеспечения деятельности «второго контура» надзора создана информационная система, предназначенная для оперативного информирования руководства Банка России, а также руководства и ответственных сотрудников подразделений надзорного блока о состоянии кредитных организаций. 

За данный период центральный  аппарат и территориальные управления Банка России расширили контакты и оперативное взаимодействие в области надзора за деятельностью системообразующих банков. Это позволило повысить оперативность и качество надзорного реагирования при изменении уровня рисков кредитных организаций и осуществлении банками операций, требующих особого внимания. На регулярной основе проводились совещания и рабочие встречи в центральном аппарате Банка России с руководителями и владельцами банков, испытывающих финансовые трудности и имеющих проблемы с качеством управления.

Существенным элементом  расширения инструментария банковского  надзора и обеспечения большей прозрачности деятельности кредитных организаций для надзорного органа стало практическое введение института уполномоченных представителей Банка России. По состоянию на конец года уполномоченные представители действовали в 42 банках. Данный институт позволил получать дополнительную информацию о деятельности банков, использующих средства господдержки, в т.ч. информацию, характеризующую их финансовое положение и качество

В целях более полной реализации принципов эффективного банковского надзора, рекомендованных  Базельским комитетом по банковскому  надзору, в том числе в отношении  получения «всеобъемлющей информации относительно финансового положения, рентабельности и рисков, принимаемых кредитными организациями», территориальным учреждениям Банка России предоставлено право требовать от банков, испытывающих в своей деятельности проблемы, формы отчетности, представляемые в целях надзора, в более частом, чем месячный, режиме.

По состоянию на 1 января 2010 года более 95% от общего количества действующих кредитных организаций  раскрывали информацию о своей деятельности на официальном сайте Банка России, в том числе более 87% от общего количества действующих кредитных организаций представили согласие на раскрытие данных об оборотах и остатках по счетам бухгалтерского баланса, а также о прибылях и убытках кредитной организации.

В составе примененных  мер воздействия к кредитным  организациям по прежнему преобладали  предупредительные меры. Количество примененных предупредительных мер воздействия против предыдущего периода снизилось и составило 7182 на 1.01.2010. В их составе основное место занимало направление письменной информации в адрес руководства банков (направлена в адрес 1031 банка). Совещания были проведены территориальными учреждениями с 514 банками. [9]

Инспекционная деятельность Банка России определялась «Основными направлениями единой государственной  денежно-кредитной политики на 2009 год  и период 2010 и 2011 годов» и Сводным планом комплексных и тематических проверок кредитных организаций с учетом ситуации в экономике и банковском секторе. Особое внимание уделялось проверкам, касающимся оценки финансового состояния (экономического положения) банков, в том числе оценки качества активов банков, операций с ценными бумагами, состояния расчетной дисциплины и работы по управлению ликвидностью.

Основные усилия инспекционных  подразделений были направлены на проверки кредитных организаций, оказывающих  существенное влияние на системную устойчивость банковского сектора (т.н. структурообразующие кредитные организации) и кредитных организаций, получивших средства государственной поддержки. Одновременно проводились мероприятия, направленные на повышение качества проверок, усиление контроля за их результатами, превентивное реагирование на выявляемые в ходе проверок нарушения, совершенствование методического, информационного и аналитического обеспечения.

Всего в 2010 году проведено 1224 проверки, в том числе 866 - в  кредитных организациях (78,2% от количества действующих на 1.01.2010); 353 - в филиалах кредитных организаций (28,8% от общего количества всех проверок), включая 38 проверок филиалов Сбербанка России ОАО; 5 - в дополнительных офисах и операционных кассах вне кассового узла. Сохранилась тенденция к снижению инспекционной нагрузки на кредитные организации, при этом проводились преимущественно тематические проверки (1079 проверок, или 88,2% от общего количества всех проверок). В рамках обеспечения функционирования системы страхования вкладов, гарантирования защиты прав и законных интересов вкладчиков банков с участием служащих АСВ проведена 81 проверка. [9]

В соответствии со Сводным  планом проведено 884 проверки (72,2% от количества всех проверок), в том числе 742 тематические (83,9% от количества плановых проверок). На внеплановой основе проведено 340 проверок (27,8% от количества всех проверок), в том числе 337 тематических (99,1% от количества внеплановых проверок).

По решению руководства  Банка России проведены 83 проверки (24,4% от количества внеплановых проверок). На основании решений руководителей территориальных учреждений Банка России проведено 257 проверок (75,6% от количества внеплановых проверок), большая часть из которых (219, или 64,4% от количества внеплановых проверок) проведена в целях контроля за правомерностью оплаты приобретателями акций (долей) кредитных организаций при увеличении их уставных капиталов более чем на 20% от ранее зарегистрированного размера.

В связи с поступлением ходатайств кредитных организаций  о расширении деятельности путем получения соответствующих лицензий проведено 13 проверок, в связи с наличием оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и в связи с устранением причин возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) - 12 проверок. Вопрос соответствия активов, предоставляемых банками в обеспечение кредитов Банка России, критериям, установленным Положением Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами», рассмотрен в ходе 13 проверок. В 2010 году был осуществлен контроль за организацией и проведением 89 проверок кредитных организаций, получивших средства государственной поддержки. При организации данных проверок контролировалось обязательное включение в задание на проведение проверки вопроса оценки соответствия совершаемых кредитными организациями сделок и операций законодательству Российской Федерации. Рассмотрение данного вопроса в отдельных случаях было обусловлено поступлением информации от правоохранительных органов.