Центральный банк РФ

Дальнейшая реформа Государственного банка проводилась под
руководством одного из выдающихся министров финансов того времени С. Ю. Витте. Секрет его финансового искусства и финансовой
политики заключался в умении использовать выгодную для России
политическую и экономическую обстановку в целях широкого привлечения иностранного капитала для реализации экономических
программ страны.             

Недостатки прежнего устава и практики банка были охарактеризованы в объяснительной записке к проекту нового устава. Приведем  некоторые  выдержки:  «На основании  более  30-летнего  опыта нельзя не признать, что поставленная банку задача «оживить торговые  обороты  страны»  понималась  им в  тесном и  слишком узком смысле. Во все время своего существования банк содействовал преимущественно развитию торгового кредита, но не кредита промышленного в широком смысле слова, включая сюда и кредит сельскохозяйственный.  Такое направление деятельности банка  выражалось в том, что банк по мере возможности облегчал кредит для торговых оборотов с готовыми ценностями, но не ставил себе задачей облегчение кредита для производства новых ценностей. Ссуды промышленным предприятиям для улучшений в производстве и для снабжения сил предприятий оборотными средствами, вовсе недопускаемые   по   уставу   банка,   имели   всегда   исключительный   характер и разрешались с особых высочайших соизволений. Только в 1884 г. разрешена банку операция открытия кредитов землевладельцам под их соло-векселя для снабжения сельскохозяйственных имений необходимыми оборотными средствами, но и эта операция, обставленная значительно большими формальностями,  чем учет торговых вексе­лей,  не получила надлежащего развития.  Что  касается собственно торгового кредита, то он получил также одностороннее направление, выражаясь почти исключительно в форме учета торговых векселей. Другая весьма важная операция – ссуды под товары – не превышает нескольких  миллионов  рублей  в  год,  из  коих значительная часть приходится на ссуды под металлы».

B  пользу  идеи  производственных  целей  в  записке приводятся некоторые соображения: «В промышленных ссудах возмещение ссуды обеспечивается в значительной мере именно производительной затратой денег,  в этом смысле она является самообеспечивающейся». При этом упускалось из виду, что товар надо не только произвести, но еще и сбыть и что такого рода кредит неизбежно принимает затяжной долгосрочный характер, увеличивающий его риск.

Как бы то ни было, перед Государственным банком были постав­лены новые задачи, которые нашли отражение в уставе, утвержден­ном в июле 1894 г. и введенном в действие с 1 января 1895 г. Если уставе   1860  г.  кратко  указывалось,  что  банк  «учреждается для оживления торговых оборотов и упрочения денежной кредитной системы», то теперь назначение банка было определено гораздо более обстоятельно. Статья 1 нового устава гласила: «Государственный банк имеет целью облегчение денежных оборотов, содействие, посредством краткосрочного  кредита,   отечественной  торговле,   промышленности и сельскому хозяйству, а также упрочение денежной системы».

В соответствии с этим были расширены операции банка. К учету могли впредь приниматься векселя, «как основанные на торговых сделках, так и выданные для торгово-промышленных целей»; учетный срок векселей был установлен в 6 месяцев с разрешения министра финансов, для отдаленных местностей и для определенных видов торговли и промышленности он мог быть увеличен до 12 меся­цев. Разрешена была выдача промышленных ссуд под соло-векселя, обеспеченные: залогом недвижимого имущества; закладом сельскохозяйственного или фабрично-заводского инвентаря (машин и орудий производства); поручительством; другими благонадежными обеспече­ниями по ближайшему указанию министра финансов. Обозначенные ссуды согласно ст.  90 устава могли выдаваться исключительно для снабжения   оборотными   капиталами   и   необходимым   инвентарем сельского   хозяйства,   промышленных   предприятий,   ремесленников и кустарей и мелких торговцев.

Ссуды под обеспечение недвижимым имуществом выдавались на 12-месячный срок с правом продления на такой же срок. Ссуды на приобретение инвентаря могли выдаваться на срок до 3 лет с посте­пенным погашением. Размер ссуд одному промышленному предприятию не мог превышать 500 тыс. руб., мелкому торговцу при нали­чии обеспечения – 600 руб., без обеспечения – 300 руб. Ссуды на снабжение оборотными средствами не должны были превышать 75% потребляемых средств, 75% оценки сельскохозяйственных имений и 50% оценки фабрик.

Разрешено было (правда, с  известными ограничениями) открытие кредита земствам и городам для снабжения их оборотными средствами. Была введена операция ссуд через посредников: для выдач мелким землевладельцам и арендаторам сельскохозяйственных имений, крестьянам, кустарям и ремесленникам ссуд на оборотные средства и приобретение инвентаря. Посредниками могли быть земские учреждения, банки, общества взаимного кредита, ссудосберегательные товарищества и т. д., а также известные банку частные лица.

Таким образом, новый устав вносил в деятельность Государст­венного банка значительные изменения. Основной капитал банка был увеличен до 50 млн руб., резервный – до 5 млн руб.

В таком виде Государственный банк просуществовал до 1917 г., когда он подвергся реорганизации, а вскоре был ликвидирован в связи с Декретом о национализации банков. На протяжении 57 лет существования Государственного банка в народном хозяйстве России произошли, как известно, крупные перемены. За это время была по­строена  большая   сеть  железных  дорог,   выросла  промышленность, произошли изменения в сельском хозяйстве.

Октябрьский переворот 1917 г., мероприятия, последовавшие за ним, завершили целый этап истории кредитной системы. На протяжении последующего 70-летнего периода для кредитной политики России были характерны многочисленные зигзаги, крутые повороты. К концу периода «военного коммунизма», когда товарно-денежные отношения в стране были принудительно ликвидированы, кредитная система за ненадобностью была практически уничтожена.

В 20-е годы в связи с возрождением разных форм собственности, рыночной ориентации экономики Советское правительство восстанавливает кредитную систему в виде Государственного банка, отраслевых и территориальных коммерческих банков, обществ взаимного кредита, кредитной кооперации. Однако эпоха рыночного ренессанса закончилась, едва начавшись. В конце 20-х годов Советское правительство встало на путь отказа от многоукладной экономики, свертывания негосударственных форм собственности.

Вторичная после 1917 г. ликвидация рыночной модели кредитной системы сопровождалась созданием гигантских государственных банковских монополий. Характерной чертой нового Государственного банка стала работа по единому плану, утвержденному «сверху», жесткая зависимость от административно-командной системы. Эта система лишала банк права на самостоятельность. Его главной задачей становились поддержка малоэффективного механизма хозяйствования,  льготное  кредитование  и  финансирование  государственных предприятий [15,с.547 – 551].

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законам «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России» (в редакции от 26.04.1995 г.) и нормами международного права, а также действующими международными стандартами. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской федерации.

Подотчетность Банка России проявляется в:

– процедуре назначения (выбора) руководства Банка – Председателя и членов Совета директоров;

– процедуре отчетности и проведении парламентских слушаний о деятельности Банка с участием его представителей;

– правилах, оговаривающих степень невмешательства Думы в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.

Независимость Банка России проявляется прежде всего в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый инсти­тут, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Центральный банк России, являясь государственным с точки зрения собственности на капитал, обладает юридической самостоятельностью в вопросах тактики и стратегии проведения кредитно-денежной политики, направленной на поддержание стабильности обращения денег и сбалансированности платежного баланса.

Вопросы независимости Центрального банка имеют принципиальное значение в связи с необходимостью разграничения государственных финансов и банковских ресур­сов. Правительству, как правило, не хватает государственных финансов, что подтвер­ждается наличием дефицита Федерального бюджета.

В результате образуется внутренний и внешний государственный долг. Как Цен­тральный банк должен участвовать в его покрытии, в каких размерах должна проводить­ся эмиссия под прямое кредитование Правительства, какой тип денежной реформы – девальвация или же деноминация – может помочь Правительству в решении его задач, определяется Центральным банком. В этом и проявляется принцип независимости Цен­трального банка.

Если Центральный банк отдает предпочтение в решении этих проблем кредитно-денежной политике, то Правительство решает данные задачи бюджетными методами – налогами, амортизационной политикой и государственными инвестициями.

В процессе обслуживания государственного долга Центральный банк должен не только поддерживать Правительство, но, проявляя независимость, заботиться и о сохра­нении ликвидности банковской системы. (Созданное в 1999 г. по инициативе ЦБ и Пра­вительства Агентство по реструктуризации кредитных организаций призвано обеспечи­вать устойчивость банковской системы и своевременное выполнение ими своих обяза­тельств.) Банк России исходит из того, что реструктуризация региональных банков явля­ется на сегодня центральным звеном процесса реструктуризации банковской системы.

Принцип независимости Центрального банка проявляется также в передаче функ­ций по кассовому исполнению бюджета из ЦБ в Федеральное казначейство. Кассовая наличность остается в отделениях банков, а казначейству передаются функции ведения учетных операций и безналичных расчетов оперативного управления средствами на сче­тах Федерального бюджета и главных распорядителей кредитов, пользующихся бюд­жетными средствами.

Главным, принципиальным отличием созданного Федерального казначейства явля­ется то, что это не просто централизованная система органов, а система, связанная гло­бальной компьютерной сетью, которая позволит получать полную информацию о со­стоянии федерального бюджета на региональном и локальном уровнях.

Итак, принцип независимости Банка России проявляется прежде всего в том, что он не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организа­ции денежного обращения (Федеральный закон «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)»). Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком; изъятие и обременение обя­зательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, которые не регистрируются в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же как и Банк России не отвечает по обязательствам государства, если только они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Россий­ской Федерации» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента, и он вправе защи­тить свой статус и полномочия в судебном порядке.

Годовой отчет Центрального банка России и аудиторское заключение утверждает Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации.

Принципы организации Банка России, изложенные в Федеральном законе «О Цен­тральном банке Российской Федерации (Банке России)», утверждают следующее:

– Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной струк­турой управления;

       – национальные  банки республик  являются территориальными учреждениями Банка России и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без раз­решения Совета директоров;

        – задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются По­ложением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом ди­ректоров;

        – когда создание и функционирование территориальных учреждений на той или иной территории невозможно, то такие территории обслуживаются полевыми учрежде­ниями, предназначенными для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, а также иных государствен­ных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации;              

        – Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия соответст­вующего федерального закона, который и определит порядок использования его имущества.

Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных подразделе­ний подвергается существенным изменениям, носящим прежде всего качественный ха­рактер, и ориентировала на приведение ее в соответствие с условиями деятельности и ролью банковской системы в реформируемой экономике.

В настоящее время в структуре Центрального банка Российской Федерации функ­ционируют 23 департамента: сводный экономический департамент, департамент исследований, информации и статистики, департамент бухгалтерского учета и отчетности, департамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов, департамент методологии и организации расчетов, департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности, департамент пруденциального банковского надзора, департамент по организации банковского санирования, департамент иностранных операций, департамент регулирования денежного обращения, департамент эмиссионно-кассовых операций, департамент информатизации, юридический департамент, департамент внутреннего аудита и ревизий, административный департамент, департамент подготовки персонала, департамент операций на открытом рынке, департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых
рынках, департамент валютного регулирования и валютного контроля, департамент инспектирования кредитных организаций, департамент телекоммуникаций, департамент полевых учреждений, департамент общественных связей.
            Подразделениями Банка России являются: