Банковское обслуживание физических лиц на примере Донского отделения Сбербанка России № 7813

 

  Анализируя рассчитанные  в табл. 2.5. показатели, можно сделать  следующие выводы о деятельности  Донского ОСБ. Отделение Банка  в достаточной степени обеспечено  собственными средствами, что подтверждается  показателем достаточности собственного капитала Н1, удовлетворяющем нормативу, что характеризует его как филиал с достаточной капитальной базой.

Надежность отделения банка  определяет его высокую финансовую устойчивость.

 Довольно низкое значение  имеет показатель прибыльности активов отделения банка. Это говорит, прежде всего, о том, что размещение средств в кредитные и инвестиционные операции, которые должны приносить основную долю процентного дохода, являются для Донского ОСБ не высокорентабельными, вследствие чего активы работают не достаточно эффективно.

Рентабельность кредитных операций Донского ОСБ № 7813 существенно снизилась  в 2007 г. по сравнению с предыдущим годом. Анализируя отчет о прибылях и убытках, можно заметить, что  процентные доходы отделения по кредитным операциям выше процентных доходов, выплаченных по привлеченным средствам. Это говорит о том, что кредитные операции могли бы быть для Донского ОСБ более рентабельными, но в отчетном году банк не вполне эффективно осуществлял управление кредитным портфелем, поскольку его процентная доходность снизилась в отчетном году. Из сказанного следует вывод о том, что проблемы Донского ОСБ № 7813 состоят, главным образом, в том, что отделение не достаточно эффективно размещает привлеченные средства клиентов в активы, что ведет к снижению показателей их прибыльности.

Уровень процентного разброса имеет  достаточно высокое значение. Т.е. средняя  стоимость доходных активов выше средней стоимости привлеченных платных средств, но в 2007 г. этот показатель несколько снизился.

Коэффициент рискованности ссуд оказался достаточно высоким, что объясняется  ростом кредитной активности населения  и увеличением объемов задолженности  по низкоообеспеченным кредитам.

Основными источниками стабильных доходов Донского ОСБ являются кредитные операции с частными и корпоративными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые Банком клиентам на финансовых рынках. На рис. 2.6. представлен графический анализ структуры доходов и расходов отделения банка.

 

 

Рис. 2.6. Структура доходов  и расходов Донского ОСБ № 7813 по источникам образования

 

Как видно по рис. 2.6., наиболее существенным в 2007 г. оказался рост непроцентных доходов и расходов.

Факторный анализ доходов  и расходов отделения банка представлен в табл. 2.6.

Таблица 2.6. – Факторный  анализ доходов и расходов Донского ОСБ № 7813

№ п/п	Наименование  показателя	Величина  показателя по годам		Изменение (±)
		2006	2007
1	Доходы - всего, в т.ч.:	599 185	793 850	194 665
1.1.	Процентные доходы	275 053	336 635	61 582
1.2.	Непроцентные  доходы	324 132	457 215	133 083
2	Доля абсолютного  прироста, вызванного изменением:
2.1.	Процентных  доходов	х	х	0,3163
2.2.	Непроцентных  доходов	х	х	0,6837
3	Доходная  база банка, тыс. руб.	3 810 055	4 581 251	771 196
4	Доходность  работающих активов банка, %	7,22	7,35	0,13
5	Расходы - всего, в т.ч.:	518 091	615 609	97 518
5.1.	Процентные  расходы	47 330	99 964	52 634
5.2.	Непроцентные  расходы	470 761	515 645	44 884
6	Доля абсолютного  прироста, вызванного изменением:
6.1.	Процентных  расходов	х	х	0,5397
6.2.	Непроцентных  расходов	х	х	0,4603
7	Платные пассивы	3 713 571	4 353 386	639 815
8	Уровень расходов по платным пассивам, %	1,27	2,30	1,02

 

По приведенным расчетам следует вывод о том, что рост доходов банка на 194,7 млн. руб. обусловлен, главным образом, увеличением непроцентных доходов, обеспечившим 68,4% роста доходов. При этом рост коэффициента доходности работающих активов составил 0,13%.

Рост расходов Донского ОСБ в 2007 году составил 97,5 млн. руб., что на 53,9% обусловлено ростом процентных расходов. При этом уровень стоимости привлеченных платных пассивов увеличился в отчетном году на 1,02 пункта.

Величина прироста непроцентных расходов опережает величину прироста непроцентных расходов банка, что определяет общую текущую прибыльность непроцентных операций банка.

Для проведения факторного анализа прибыли банка воспользуемся  следующей моделью:

 (2.7.)

где П – прибыль банка  до налогообложения;

Д – совокупные доходы банка;

А – активы банка;

СК – собственный  капитал.

Расчет факторных влияний  на суммарную прибыль банка представлен  в табл. 2.7.

Таблица 2.7. – Факторный  анализ прибыли Донского ОСБ № 7813

№ п/п	Наименование  показателя	Величина  показателя по годам		Изменение (±)
		2006	2007
1	Собственный капитал	932 431	1 022 773	90 342
2	Активы	4 667 352	5 477 392	810 040
3	Совокупные  доходы	599 185	793 850	194 665
4	Совокупная  прибыль до налогообложения	81 094	178 241	97 147
5	Маржа прибыли (П / Д)	0,1353	0,2245	0,0892
6	Доходность  активов (Д / А)	0,1284	0,1449	0,0166
7	Мультипликатор  капитала (А / СК)	5,0056	5,3554	0,3499
5	Расчет влияния  факторов:
5.1.	Изменение собственного капитала	х	х	15 744
5.2.	Изменение размера  маржи прибыли	х	х	64 547
5.3.	Изменение доходности активов	х	х	11 188
5.4.	Изменение мультипликатора  капитала	х	х	5 668
	Итого влияние  всех факторов	х	х	97 147

 

Вследствие роста собственного капитала банк увеличил прибыль на 15,7 млн. руб., а вследствие изменения  маржи прибыли – на 64,5 млн. руб. Также положительное влияние на формирование прибыли оказало увеличение доходности активов и несущественный рост мультипликатора капитала.

Можно сделать вывод  о том, что Донское ОСБ № 7813, имея достаточную капитальную базу и активы, способные приносить  доход, имеет хорошие показатели прибыльности.

 

2.3. Услуги и продукты банка  на рынке банковского обслуживания  физических лиц

 

Донское ОСБ № 7813 действует  от имени Сбербанка России на основании  генеральной лицензии Сбербанка  России № 1481, дающей на право на совершение банковских операций и сделок. Согласно Генеральной лицензии и Положению об отделении, Донское ОСБ № 7813 осуществляет банковскую деятельность на территории Донского района г. Москвы. Отделение банка от имени Сбербанка России может выполнять следующие банковские операции и услуги:

- прием и выдачу вкладов; 

- проведение операций  с иностранной валютой;

- долгосрочное и краткосрочное  кредитование физических и юридических  лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание  юридических и физических лиц;

- прием коммунальных  платежей;

- реализацию лотерейных  билетов;

- продажу и покупку  ценных бумаг от имени и  за счет клиента;

- оказание консультационных  и лизинговых операций;

- предоставление клиентам  индивидуальных сейфов во временное  пользование;

- продажа населению  золота в мерных слитках и продажа золотых монет;

- другие операции по  банковскому обслуживанию клиентов  в соответствии с лицензией  Банка России и с разрешения  Центрального аппарата Сбербанка  России.

В розничном секторе  банковских услуг Донское ОСБ  № 7813 предлагает своим клиентам – физическим лицам следующие виды услуг.

1. Денежные переводы

Осуществление денежных переводов  производится как в расчетно-платежной  системе Сбербанка, так и с  использованием других платежных систем.

 Денежные переводы  по системе Сбербанка России осуществляются в рублях и иностранной валюте:

- наличными деньгами  для последующей выплаты наличными  деньгами или для зачисления  на счет физического лица;

- со счетов по вкладам  для зачисления на действующий  счет (денежные средства по системе  Сбербанка России можно перевести из структурного подразделения Сбербанка России, в котором открыт счет по вкладу, либо оформить запрос на перевод вклада из любого структурного подразделения Сбербанка России по месту обращения); - срочные денежные переводы по системе «БЛИЦ» (переводы в течение 1 часа в сумме до 500 тыс. руб. или 5 тыс. долл. США);

- международные срочные  переводы – перевод денежных  средств в валюте РФ, евро и  долларах США со счета (на  счет) физического лица или без  открытия счета через корреспондентский счет банка – нерезидента, открытый в Сбербанке России, в целях их выплаты физическому лицу в течение 24 часов с момента приема заявления о переводе в сумме, не превышающей в эквиваленте 5 тыс. долл. США.

В Донском ОСБ № 7813 физическим лицам предоставляется услуга FULLPAY – услуга гарантированного поступления платежа на счет переводополучателя в полном объеме (распространяется на денежные переводы в долларах США за пределы РФ). В настоящее время услуга распространяется только на переводы в долларах США. Плата за услугу составляет 20 долларов США и включает в себя комиссии всех банков – посредников, участвующих в переводе денежных средств.

2. Перечисление заработной  платы на банковский счет (с  использованием сберегательной  книжки или пластиковой карты)

Данная услуга банка  относится как к услугам корпоративного сектора, так и к услугам розничного сектора. Однако, если зачисление заработной платы на счет физического лица с  использованием сберегательной книжки осуществляется на основании желания (заявления) самого физического лица, то предоставление услуг по выдаче и обслуживанию «зарплатных» пластиковых карт, прежде всего, рассматривается как услуга, предоставляемая корпоративному сектору, поскольку основные выгоды и механизм операций в данном случае лежит в плоскости отношений банка с юридическими лицами.

3. Депозитные операции  – вклады физических лиц

В Донском ОСБ № 7813 открываются  следующие виды вкладов физических лиц:

- «Депозит Сбербанка  России» (в рублях, долларах США,  евро);

- «Пополняемый депозит Сбербанка России» (в рублях, долларах США, евро);

- «Особый Сбербанка  России» (в рублях, долларах США,  евро);

- «Пенсионный пополняемый  депозит Сбербанка России» (в  рублях);

- «Пенсионный депозит  Сбербанка России» (в рублях);

- «Пенсионный-плюс Сбербанка России» (в рублях);

- «Универсальный Сбербанка  России» (в рублях, долларах США,  евро);

- «Зарплатный Сбербанка  России» (в рублях);

- «До востребования  Сбербанка России» (в рублях, долларах  США, евро).

По всем видам вкладов, принимаемым на определенный срок, процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада.

Причисление процентов  производится на следующих условиях:

- по вкладам на срок 1 месяц и 1 день, 3 месяца и 1 день по истечении основного  (пролонгированного) срока;

- по вкладам на срок 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года, 3 года и 5 лет по истечении  каждого трехмесячного периода,  определяемого с даты открытия  счета по вкладу (с даты пролонгации), а также по истечении основного  (пролонгированного) срока.