Банковские услуги и проблемы их совершенствования

Таблица 2.5.

Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям экономики  за 2010-20011 гг.

Отрасль, млн. руб.	2010 г	% к итогу	2011 г	% к итогу	2012 г	% к итогу
Физические лица	1 177 539	21,7	1 319 732	21,3	1 805 527	21,5
Торговля	960 385	17,7	1 008 025	16,3	1 134 763	13,5
Услуги	748 240	13,7	1 001 330	16,2	1 658 527	19,8
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	511 658	9,4	585 394	9,5	703 863	8,4
Строительство	408 307	7,5	404 601	6,5	451 261	5,4
Машиностроение	347 222	6,4	317 588	5,1	355 574	4,2
Металлургия	273 814	5,0	300 806	4,9	299 424	3,6
Химическая промышленность	186 790	3,4	216 833	3,5	340 211	4,1
Энергетика	172 623	3,2	208 797	3,4	379 891	4,5
Телекоммуникации	164 934	3,0	168 042	2,7	331 954	4,0
Транспорт, авиационная и космическая промышленность	109 211	2,0	147 540	2,4	285 364	3,4
Государственные и муниципальные учреждения	94 004	1,7	153 280	2,5	268 087	3,2
Нефтегазовая промышленность	157 078	2,9	177 495	2,9	164 663	2,0
Деревообрабатывающая промышленность	43 955	0,8	49 609	0,8	50 388	0,6
Прочее	88 085	1,6	132 838	2,0	152 610	1,8
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля)	5 443 845	100,0	6 191 910	100,0	8 382 107	100,0

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

Удельный вес торговых организаций за анализируемый период сократился с 17,7 % в 2010 г. до 13,5% в 2012 г. Это произошло в основном за счет увеличения доли кредитования услуг на 6,1%, а также увеличение кредитования государственных и муниципальных учреждений на 1,5% и отрасли транспорта, авиационной и космической промышленности на 1,4%. Одновременно сильно сократилось доля кредитования строительства с 7,5 до 5,4 % и машиностроения с 6,4  до 4,2 %. Портфель кредитов физическим лицам за анализируемый период  практически не изменился и составил 1 805 млрд. руб.

Рис. 2.3. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по отраслям экономики  за 2012 г. 17

Структура кредитов по отраслям за 2012 год представлена на рисунке 2.3. Отраслевая структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет 19,8% от совокупного кредитного портфеля банка.

Еще одним важным этапом в анализе кредитного портфеля является анализ структуры кредитов по срокам предоставления (рис.2.4.).

 

 

Рис. 2.4. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам до погашения за 2010-2012 гг.18

Анализ структуры кредитов по срокам предоставления показал, что наибольшую долю занимают долгосрочные кредиты. Это благоприятно для банка, так как процентные ставки по долгосрочным кредитам высокие, и, соответственно, они более прибыльны.  Доля кредитов на срок более 3 лет в 2010 и 2011 годах составляла 29,1 %, а в 2012 году возросла до 35,0 %.  Это произошло за счет снижения до 16,1% доли кредитов, предоставленных на срок от 6 месяцев до 1 года. За анализируемый период удельный вес кредитов на срок от 1 года до 3 лет к 2011 увеличился, а к 2012 сократился. Кредиты, предоставленные на срок менее 6 месяцев, значительно снизились и их удельный вес в общем объеме уменьшился с 19,3 % в 2010 году до 16,8 % в 2012 г.

В результате проведенного анализа можно сделать вывод о том, что динамика и структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» соответствует общим тенденциям развития банка и банковской системы в целом. Анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» показал, что общий объем кредитного портфеля  за последние три года увеличился. В структуре кредитного портфеля наибольший удельный вес на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные юридическим лицам – 67 % и  около 27 % занимает кредитование физических лиц. Анализ структуры кредитов по срокам предоставления показал, что наибольшую долю занимают долгосрочные кредиты. Это благоприятно для банка, так как процентные ставки по долгосрочным кредитам высокие, и, соответственно, они более прибыльны.

 

2.3. Анализ доходности  кредитного портфеля банка

Управление кредитным портфелем ОАО «Сбербанк России» построено на определенных критериях и системе показателей деятельности банка в области кредитования клиентов. Важнейшим показателем деятельности банка является доходность, в которой  наибольший удельный вес занимает кредитование. Рассмотрим доходность кредитного портфеля  ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг. в таблице 2.6.

Таблица 2.6.

Доходность кредитного портфеля  ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.

Показатель	2010 год	2011 год	2012 год
Проценты, полученные от заемщиков, тыс. руб.	443075961	623901911	811316235
Проценты, уплаченные по депозитам и межбанковским кредитам, тыс. руб.	199322391	240530107	311422598
Объем кредитного портфеля, тыс. руб.	3335114579	4373529515	4224298249
Общий капитал банка, тыс. руб.	4937814349	6719019447	7096995293
Доходность кредитного портфеля, %	7,31	8,77	11,83
Доходность банковского капитала, %	4,94	5,71	7,04

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

На основе рассчитанных данных, построим графики доходности кредитного портфеля и банковского капитала ОАО «Сбербанк России» (рисунок 2.5.). Доходность кредитного портфеля за последние три года увеличилась с 7,31 % до 11, 83 %, что благоприятно для банка. Рост в основном произошел за счет увеличения процентов, полученных с заемщиков. Показатель доходности банковского капитала также увеличился с 4,94% в 2010 г. до 7,04 % в 2012 г., что также можно признать положительной тенденцией.

Рис. 2.5. Доходность кредитного портфеля  ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012 гг.19

ОАО «Сбербанк России»  уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый. Изучим концентрацию кредитного риска ОАО «Сбербанк России» в 2010-2012 гг. в таблице 2.7.

Таблица 2.7.

Концентрация кредитного риска ОАО «Сбербанк России» в 2010-2012 гг.

Показатель, %	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Доля ссуд крупнейшему заемщику в кредитном портфеле до вычета резерва под обесценение	3,1	3,5	4,4
Доля ссуд 10 крупнейшим заемщикам  в кредитном портфеле до вычета резерва под обесценение	15,8	15,8	16,9

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

Из таблицы 2.7. следует, что доля кредитов десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) на 31 декабря 2012 года составила 16,9% кредитного портфеля. Среди крупнейших заемщиков банка –  предприятия различных отраслей экономики. Таким образом, кредитный риск в ОАО «Сбербанк России» в достаточной степени диверсифицирован. Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили Банку по итогам 2011 года сохранить высокое качество кредитного портфеля. В дальнейшем кредитные риски ОАО «Сбербанк России» могут быть эффективно снижены путем создания специальных проектных классеров, обеспеченных региональными и отраслевыми фондами, договоренностями и иными условиями с учетом географии промышленного производства. Увеличение резерва на возможные потери за последние три года положительно для деятельности банка и говорит о том, что ОАО «Сбербанк России» стал проводить более успешную политику защиты от рисков.

Качество управления кредитным портфелем характеризуется показателями кредитной активности, использования ресурсов на кредитование и коэффициентом качества ссуд. Проведем анализ качества управления кредитным портфелем Сбербанка за 2010-2012гг. в таблице 2.8.

Таблица 2.8.

Анализ качества управления кредитным портфелем Сбербанка за 2010-2012гг.

Показатель	2010 г.	2011 г.	2012 г.
Сумма выданных кредитов, тыс. руб.	3335114579	4373529515	4224298249
Чистые активы (собственные средства), тыс. руб.	3 988 641 545	5 331 899 713	5 161 302 697
Величина клиентской базы, тыс. руб.	3 872 732 738	4 802 831 486	5 396 960 205
Просроченная задолженность банков и клиентов, тыс. руб.	38071392	74431392	216722966
Сумма кредитов, предоставленных банкам и клиентам с учетом простроченной задолженности, тыс. руб.	3375265982	4450040918	4443101226
Коэффициент кредитной активности	0,84	0,82	0,82
Использование ресурсов на кредитование	0,86	0,91	0,78
Коэффициент качества ссуд	0,99	0,98	0,95

Источник: Отчетные данные ОАО «Сбербанк России» за 2010-2012гг.

Из проведенного в таблице 2.8.  анализа видно, что коэффициент кредитной активности > 0,6. Это говорит о том, что ОАО «Сбербанк России» на протяжении анализируемого периода проводит агрессивную политику, то есть большую часть активов он направляет на кредитование. Из расчета коэффициента использования ресурсов на кредитование видно, что в 2012 году данный показатель равен 0,78, что говорит об оптимальной кредитной политике, т. е. на кредитование банк направляет необходимую долю клиентских ресурсов. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле показывает  коэффициент качества ссуд. На протяжении анализируемого периода этот показатель не менее 0,95, что говорит о хорошем качестве кредитного портфеля,  предполагающем долю «невозвратов» не более 5%. Просроченная задолженность по кредитам за анализируемый период увеличилась за счет увеличения задолженности, как физических лиц, так и  юридических лиц. Зачастую возникновение просроченной задолженности связано с некачественным анализом кредитоспособности заемщика и низким уровнем кредитного мониторинга. Следовательно, ОАО «Сбербанк России» нужно усовершенствовать методику оценки заемщика и качество проведения кредитного мониторинга.

Что касается анализа деятельности ОАО «Сбербанк России» за 2013г., то из отчетности Сбербанка по РСБО, прибыль "Сбербанка" за июль составила 28,5 млрд. руб., снизившись на 19% м/м и на 3% г/г. ROAE составило лишь 19,0% из-за отчислений на риск в размере 224 б. п., самых высоких с 2011 г. Тем не менее, мы считаем отчетность позитивной для банка ввиду хорошего основного дохода, который вырос на 21% г/г и не изменился в месячном сопоставлении несмотря на сезонно высокую NIM в июне. NIM снизилась на 29 б.п. м/м. Это снижение оказалось меньшим, чем ожидалось, а сам показатель после июньского оказался самым высоким за 2013 г. По коэффициентам 2013П P/TBV 1,2x и P/E 6,1x банк оценен весьма привлекательным в сравнении с большинством российских аналогов и банков на развивающихся рынках.

Кредиты выросли, а депозиты не изменились. Банк продемонстрировал хороший рост кредитов на 2,3% м/м (корпоративные кредиты выросли на 2,0%, а розничные - на 3,0%), однако депозиты снизились на 0,1% (корпоративные счета снизились на 2,0%, а частные вклады повысились на 0,7%). Отношение валовых кредитов к депозитам выросло до 102% с 100% в июне, однако снизилось с 105% в конце 2012 г. Совокупные активы выросли на 1,3% м/м. Коэффициент достаточности капитала снижается второй месяц подряд, что заставляет пересмотреть тренд 2013 г. Коэффициент достаточности капитала по российским стандартам (N1) снизился на 30 б.п. м/м, однако вырос на 50 б.п. с начала года, так как взвешенные на риск активы выросли на 3,3% м/м.