Анализ кредитования физических лиц

 

 

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1 Теоретические аспекты банковского кредитования физических лиц……….6

1.1Понятие, сущность и функции кредита………………………………………6

1.2  Принципы кредитования и виды кредитов………………………………..10

1.3 Услуги по кредитованию физических лиц, предоставляемые коммерческими банками РФ

2 Анализ кредитования физических лиц в практике ЗАО «Русский Стандарт»………………………………………………………………………...25

2.1 Краткая характеристика и анализ финансово-хозяйственной деятельности банка……………………………………………………………………………...25

2.2 Оценка кредитной деятельности  банка по кредитованию физических  лиц………………………………………………………………………………...39

2.3 Виды кредитов предоставляемых  заемщикам ЗАО «Русский Стандарт»………………………………………………………………………...43

2.4 Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц, используемые ЗАО «Русский Стандарт»………………………………………52

3 Пути совершенствования  кредитования физических лиц  ЗАО «Русский Стандарт»………………………………………………………………………...56

3.1 Прогноз рынка кредитования  населения на основе анализа макроэкономических показателей……………………………………………..56

3.2 Рекомендации по улучшению  деятельности банка «Русский  Стандарт» на рынке кредитования  физических лиц………………………………………….64

Заключение………………………………………………………………………76

Список использованной литературы…………………………………………...80

Приложения……………………………………………………………………...85

 

 

 

Введение

Банковская система и ее определяющей элемент – коммерческие  банки являются несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы не  может быть эффективной рыночной экономики.

В  современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.

Кредитные  организации, как известно, являются социально значимыми институтам, которые постоянно имеют дело с повышенными рисками. Есть ряд вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих банков. Это не только контроль за  рисками, но и  навыки в самом кредитовании.

В настоящее время очень много людей в нашей стране имеет счета в банковских учреждениях, на которые перечисляются заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская  система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не исследована полностью, она нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как кредитные отношения достигают наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики. Речь идет не только о постоянном увеличении объема денежных капиталов, представленных ссудах банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, но и о расширении круга субъектов кредитных отношений, а также о растущем многообразии самих кредитных операций.

Актуальность исследования выражается в том, что кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

- во-первых, их успешное  осуществление ведет к получению  основных доходов, способствует  повышению надежности и устойчивости  банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

- во-вторых, банки призваны  аккумулировать собственные и  привлеченные ресурсы для кредитования  инвестиций в развитие экономики  страны;

- в-третьих, эта деятельность  при ее успешном осуществлении  приносит прибыль всем ее участникам: кредиторам, заемщикам и обществу в целом.

Объектом исследования является ЗАО «Русский Стандарт».

Предметом исследования - деятельность коммерческого банка по кредитованию физических лиц на примере банка ЗАО «Русский Стандарт».

Цель исследования – провести анализ деятельности коммерческого банка по кредитованию физических лиц на примере банка ЗАО «Русский Стандарт».

На пути к достижению поставленной цели стоят следующие задачи:

1.Определить сущность и роль потребительского кредита в экономике;

2.Изучить классификацию потребительских кредитов;

3.Рассмотреть этапы процедуры кредитования и порядок выдачи и погашения потребительских кредитов;

4.Дать характеристику  деятельности банка «Русский  Стандарт»;

5.Оценить финансовое состояние  указанного банка;

6.Выявить проблемы кредитования  и на их   основе осуществить  планирование кредитной политики  коммерческого банка.

В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

В работе использовались нормативные и законодательные акты, труды специалистов, таких как В.Е. Черкасова, Л.А. Дробозиной, А.Д. Шеремета и др., а также учебные материалы, статьи, монографии, но основным источником являлась периодическая печать, так как она отражает наиболее полно ситуацию в сфере банковских услуг.

Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе рассматриваются теоретические вопросы кредитной политики коммерческого банка.

Во второй главе дается характеристика и оценка деятельности банка «Русский Стандарт».

Третья глава предоставляет выявленные проблемы и пути совершенствования кредитования коммерческим банком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1Теоретические аспекты банковского кредитования физических лиц

1.1 Понятие, сущность и функции кредита

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств1.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

Банковское кредитование отличается следующими особенностями:

1) эти правоотношения  характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности;

2) если по договору  займа либо в результате предоставления  товарного или коммерческого  кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

3) особенностью договора  банковского кредита является  его возмездный характер, т. е. уплата  клиентом процентов за пользование  денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон;

4) обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой;

5) кредитный договор заключается  обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформления  определена действующим законодательством, при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора;

6) в соответствии с  действующим законодательством  денежные средства по договору  кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены заемщику только в безналичной форме.

Предоставление коммерческими банками кредита заемщикам осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Кредитная политика банков предусматривает выдачу кредитов юридическим и физическим лицам. Зачастую, кредиты, выдаваемые физическим лицам, называют потребительскими2.

Потребительскими кредитами в нашей стране признаются кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредиты.

В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские кредиты в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся”.

Кредит в экономике страны, выполняет определенные функции3:

- обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным орудием централизации капитала;

-ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение издержек обращения:

- связанных с обращением денег;

-связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

- развитием системы безналичных расчетов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путем перевода денежных средств со счета должника на счет кредитора;

- увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путем предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платежного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

- заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги все больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.

 Начиная с первой  мировой войны, в большинстве  капиталистических стран, а с  периода мирового экономического  кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах  металлические деньги перестали  выполнять функции средств обращения  и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями4.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчет ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своем рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.