Перспективы развития системы банковского надзора

Альтернативой этому проекту выступает идея об объединении надзорных функций  за финансовым, страховым рынками  и рынком ценных бумаг в Национальном Банке.

Обсуждение  возможности создания в Беларуси специального органа, который объединил  бы функции по надзору за банковской системой, страховым рынком и рынком ценных бумаг, делает актуальным обращение  к проблеме реформирования системы  банковского надзора и, в частности, теории разделения властей на верхнем  уровне банковской системы. Проблемы банковского  надзора можно разделить на две  группы. Первая группа касается содержательного аспекта надзора. Вторая носит организационный характер, но без ее решения, на наш взгляд, невозможно осуществлять качественные перемены в системе банковского надзора.

Система банковского надзора в Республике Беларусь также нуждается в реформировании. Прежде всего обратимся к основным целям деятельности Национального  банка Республики Беларусь. В соответствии со статьей 25 Банковского кодекса  Республики Беларусь главной целью  Национального банка является защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля. Надзор за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций согласно статье 26 Банковского  кодекса - это одна из множества функций, выполнение которых возложено на Национальный банк. Поэтому необходимо сосредоточить усилия Национального  банка на выполнении основной задачи - обеспечении устойчивости национальной денежной единицы, что позволит бесперебойно функционировать банковской и финансовой системам. Другой аспект, требующий  законодательного пересмотра, состоит  в разделении власти на верхнем уровне банковской системы. Обратимся к  статье 34 Банковского кодекса Республики Беларусь, которая гласит: "Для  осуществления регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею  Национальный банк устанавливает экономические  нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проводит проверки деятельности этих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет  предусмотренные законодательством  Республики Беларусь санкции к нарушителям".

Очевидно, что Национальному банку Республики Беларусь принадлежат такие несовместимые  функции, как нормотворческая, исполнительная и судебная (в части применения санкций к нарушителям). Представляется целесообразным, на наш взгляд, передать функции надзора за банковской системой отдельному органу, создав своего рода систему сдержек и противовесов в сфере воздействия на банковский сектор. В дальнейшем по мере расширения финансового сектора за нынешние пределы, с появлением иных операторов финансового рынка (компаний по финансовому  консалтингу и т.д.) возможна передача этому органу функции надзора  за финансовым сектором страны, как  это сделано в Великобритании.

Верхний уровень банковской системы могла  бы дополнить резервная корпорация гарантирования возврата вкладов в  банках - некоммерческая организация, учреждаемая Советом Министров  и Национальным банком Республики Беларусь для аккумулирования взносов банков и других средств и организации выплаты физическим лицам денежного возмещения по их вкладам. Участие в создаваемой системе гарантирования вкладов должно быть обязательным для всех банков, имеющих лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц, выданную Национальным банком. Порядок принятия банков в члены резервной корпорации и исключения из нее, а также порядок расчета и уплаты обязательных взносов банков, взаимоотношения банков и резервной корпорации, взаимодействие с Национальным банком - все это будет закреплено в Законе Республики Беларусь "О гарантировании возврата банковских вкладов физических лиц", принятие которого в скором времени ожидается в Беларуси.

Будучи  независимыми, друг от друга по своему организационно правовому составу  и положению, все эти самостоятельные  органы должны быть неразрывно связаны  между собой зависимостью вверенных  им функций и общих целей, таких  как защита и обеспечение устойчивости национальной валюты, ее покупательной  способности и курса к иностранным  валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение бесперебойного функционирования системы расчетов в интересах кредиторов и вкладчиков. Названные выше органы распространяли бы свое действие на банки и небанковские финансово-кредитные организации  и таким образом сдерживали и  уравновешивали друг друга. Вряд ли верно, что до сих пор вся полнота  власти сконцентрирована в руках  Национального банка Республики Беларусь.

Вместе  с тем было бы не совсем верно  акцентировать внимание исключительно  на организационном аспекте реформы  надзора. Зарубежный опыт, в том числе  российский, говорит о необходимости  гармоничного совмещения двух направлений: реорганизации структуры надзорного органа и недопущении преобладания формального подхода в надзоре  над его содержанием.

В целом  роль банковской системы республики в инвестиционном процессе значительна  и разнообразна. Банки непосредственно  участвуют в инвестиционной деятельности в плане поиска, отработки и  кредитования проектов. В структуре  их активов кредиты экономике  составляют около 55%, из них более  половины - долгосрочные. Банки развивают  разнообразные формы инвестиционного  кредитования, включая лизинговую. [8, с.46]

Дальнейшая  реализация стратегии развития в  отношении банков и небанковских кредитно-финансовых организаций будет  осуществляться по многим направлениям, из которых базовыми являются: интегрирование денежной системы и банковского сектора экономики Республики Беларусь с Российской Федерацией, расширение и углубление взаимодействия с другими странами, международными финансовыми организациями; проведение денежно-кредитной политики, отвечающей динамичному социально-экономическому развитию страны; уменьшение участия государства в фондах банков; совершенствование налогообложения банков; совершенствование надзора и контроля над деятельностью банков; формирование нормативно-правовой базы, соответствующей новым условиям функционирования банков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенной работы можно  сделать следующие основные выводы:

Банковская система – это  важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам.

В настоящее время ведущие банки  и банковские системы мира уже  не являются просто финансовыми институтами, они принимают активное участие  во внешней и внутренней политике, оказывают огромное влияние на формирование экономической мощи страны. Успехи банковских систем Запада объясняются  правильной политикой руководителей, использованием прогрессивных банковских технологий, обильным привлечением иностранного капитала как в банковские структуры, так и в целом в экономику. Беларуси также следует проводить  более активную политику по привлечению  иностранных инвестиций в банковский сектор. Для их привлечения в экономику  и банковскую систему в частности, необходимо улучшить законодательное  обеспечение прав инвесторов, обеспечить более благоприятные налоговые  условия для иностранного капитала, ускорить переход предприятий и  организаций на международные стандарты  бухгалтерского учета. Одним из шагов  развития банковской системы РБ должно также стать усовершенствование банковского законодательства.

Проводимое  Национальным банком денежно-кредитное  регулирование является неотъемлемой частью экономической политики государства. Действия Национального банка Республики Беларусь должны быть направлены на достижение стратегических и тактических целей  денежно-кредитной политики, обеспечение  социально-экономического развития страны, увязаны с бюджетно-налоговой  политикой, прогнозом платежного баланса  Республики Беларусь.

Механизм, исключающий преграды для финансирования государственного сектора, предполагает разработку и принятие Банковского  кодекса, который должен определить: систему и статус распорядительных банковских органов, их полномочия в  отношении коммерческих банков; статус и степень независимости Национального  банка; порядок создания и прекращения  деятельности кредитно-финансовых организаций, в том числе порядок формирования уставного фонда; права и обязанности  кредитно-финансовых учреждений, их кредиторов, вкладчиков и клиентов; ответственность кредитно-финансовых учреждений; регламентацию процедуры их санации и банкротства; правовые нормы по страхованию вкладов и т. д.

Для достижения стратегических и тактических целей  денежно-кредитной политики, количественных и качественных параметров целесообразно  реализовать денежно-кредитный механизм государственного регулирования экономики, который представляет собой концептуальные направления и подходы к достижению стратегических и тактических целей  обеспечения темпов роста экономики  страны, снижения темпов инфляции и  безработицы, недопущения отрицательного сальдо торгового баланса на основе комплексного и гибкого применения инструментов денежно-кредитной политики (учетной ставки, порядка проведения операций на открытом рынке, норм обязательных резервов, политики в области валютного  курса, обязательных экономических  нормативов) и системы мер по повышению  эффективности функционирования банковской системы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Авраменко, Н. Современные формы в международной банковской деятельности / Н. Авраменко // Экономист. - 2011. - № 4. С. 15-19.
2. Алленых, М.А. Банковская система как инструмбипент рыночной экономики / М.А. Алленых // Банковские услуги. – 2007. - № 8. – С. 2-8.
3. Алымов, Ю.М. О стратегии развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 гг./ Ю.М.Алымов// Банковский вестник. – 2011. – 17/516. – С. 9 -18
4. Банковская система Японии: история и современность / А. Баландин // Банковское дело. – 2007. - № 7.
5. Банковский кодекс Республики Беларусь.: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: Одобрен Советом Республики 12 окт. 2000 г.: Мн.: «Регистр», 2010. – 128 с.
6. Бюллетень банковской статистики №9 (123). Мн. 2011. – 271 с.
7. Долан, Э. Дж. Деньги, банковское дело, денежно-кредитная политика. М/Спб. 2003. – 348 с.
8. Ковалев, М. Белорусская банковская система в 2012 году // Вестник Ассоциации Белорусских банков. 2011. №8. – С. 36-52.
9. Ковзанадзе, И.В. Особенности развития банковских систем бывших социалистических стран // Вопросы экономики. 2010. - №5. С. 135-140.
10. Корейчук, Д. В. Банки Беларуси: реальное положение дел. // Белорусский банковский бюллетень, 2011. №26. – С. 48-60.
11. Курс экономической теории. Общие основы экономической теории. Учеб. пособ. / Под. ред. д.э.н., проф. А.В. Сидоровича; МГУ им. М.В. Ломоносова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2010. – 320 с.
12. Макконнелл, К.Р. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: В 2 т.: Пер. с англ. Т.2 / К.Р. Макконнелл, С. Л. Брю. - М.: Туран, 2006. - 400 с.
13. Макроэкономика: Учебн. Пособие / под общ. Ред. Э. Л. Лутохиной. – Мн.: ОДО «Равноденствие», 2011. – 296 с.
14. Масленников, В. В. Зарубежные банковские системы. Иваново.: Талка, 2009. – 360 с.
15. Миллер, Р. Л., Ван-Хуз, Д. Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник М.: ИНФРА – М. 2011. – 879 с.
16. Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг. Мн. 2006. – 60 с.
17. Трансформация деятельности банков Республики Беларусь. Мн.: БГЭУ, 2010. - 291 с.
18. Электронная страница Национального Банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by. 03.10.2013.