Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Мая 2015 в 13:32, отчет по практике
Банк определяет в качестве капитала те статьи, которые определены в соответствии с законодательством Кыргызской Республики в качестве составляющих капитала кредитных организаций. В соответствии с требованиями Национального Банка Кыргызской Республики банки должны поддерживать норматив отношения величины капитала к величине активов, взвешенных с учетом риска, (далее, норматив достаточности капитала») выше определенного минимального уровня в 12%.
Отчет о совокупном доходе 1
Отчет о финансовом состоянии 2
Отчет о движении денежных средств 3
Отчет об изменениях в капитале 4
Примечания к финансовой отчетности 6-56
ОАО «Айыл Банк»
ОАО “Айыл Банк”
Отчет о совокупном доходе за год,
заканчившийся 31 декабря 2009 года
ОАО «Айыл Банк»
Отчет о финансовом положении по состоянию
на 31 декабря 2009 года
ОАО «Айыл Банк»
Отчет о движении денежных средств за год,
закончившийся 31 декабря 2009 года
ОАО “Айыл Банк”
Отчет об изменениях в капитале за год,
закончившийся 31 декабря 2009 года
ОАО “Айыл Банк”
Примечания к финансовой отчетности за год,
закончившийся 31 декабря 2009 года
ОАО “Айыл Банк”
Примечания к промежуточной финансовой отчетности за шесть месяцев,
закончившихся 30 июня 2009 года
ОАО “Айыл Банк”
Примечания к промежуточной финансовой отчетности за шесть месяцев,
закончившихся 30 июня 2009 года
ОАО «Айыл Банк» |
Финансовая отчетность |
за год, закончившийся 31 декабря 2009 года |
Содержание
Отчет о совокупном доходе 1
Отчет о финансовом состоянии 2
Отчет о движении денежных средств 3
Отчет об изменениях в капитале 4
Примечания к финансовой отчетности 6-56
Примечание |
31 декабря 2009 года |
31 декабря 2008 года | |
|
Процентные доходы |
4 |
514,073 |
392,285 |
Процентные расходы |
4 |
(224,354) |
(209,177) |
Чистый процентный доход |
289,719 |
183,108 | |
Комиссионные доходы |
5 |
7,779 |
4,546 |
Комиссионные расходы |
6 |
(2,006) |
(1,160) |
Чистый комиссионный доход |
5,773 |
3,386 | |
Чистый доход / (убыток) от операций с иностранной валютой |
7 |
2,802 |
(4,102) |
Прочие доходы |
9,887 |
16,308 | |
308,181 |
198,700 | ||
Убытки от обесценения |
8 |
(9,510) |
26,294 |
Общие административные расходы |
9 |
(247,229) |
(187,857) |
Прибыль до налогообложения |
51,442 |
37,137 | |
Расход по налогу на прибыль |
10 |
(5,249) |
(1,037) |
Прибыль и итого совокупного дохода за период |
46,193 |
36,100 |
Финансовая отчетность, представленная на страницах с 1 по 57, была утверждена Правлением Банка 10 февраля 2010 года, и от имени руководства ее подписали:
___________________________
Г-жа Таранчиева М. Г-жа Сардарбекова Г.
Председатель Правления Главный бухгалтер
Примечание |
31 декабря 2009 года |
31 декабря 2008 года |
31 декабря 2007 года | |
АКТИВЫ |
||||
Денежные средства |
16,763 |
21,838 |
12,630 | |
Корреспондентский счет в Национальном банке Кыргызской Республике |
18,199 |
80,058 |
11,210 | |
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах |
11 |
41,678 |
51,315 |
- |
Кредиты, выданные клиентам |
12 |
2,373,486 |
2,299,702 |
2,154,941 |
Инвестиции, в ценные бумаги |
13 |
19,033 |
- |
24,984 |
Основные средства |
14 |
63,179 |
64,695 |
119,541 |
Нематериальные активы |
15 |
11,245 |
10,927 |
12,832 |
Предоплата по налогу на прибыль |
- |
1,050 |
544 | |
Прочие активы |
16 |
6,735 |
4,014 |
4,321 |
Итого активов |
2,550,318 |
2,533,599 |
2,341,003 | |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ |
||||
Текущие счета и депозиты клиентов |
17 |
37,765 |
16,126 |
7,261 |
Кредиты от Министерства финансов Кыргызской Республики |
18 |
1,394,754 |
1,405,641 |
1,259,139 |
Прочие привлеченные средства |
19 |
77,393 |
124,135 |
77,644 |
Налог на прибыль к оплате |
3,794 |
- |
- | |
Прочие обязательства |
20 |
37,999 |
37,844 |
163,049 |
Отсроченные налоговые обязательства |
21 |
2,874 |
3,049 |
4,712 |
Итого обязательств |
1,550,785 |
1,586,795 |
1,511,805 | |
Капитал |
22 |
|||
Акционерный капитал |
560,000 |
480,000 |
300,000 | |
Дополнительный капитал |
26,887 |
83,444 |
83,444 | |
Резервы предстоящих расходов |
366,453 |
357,185 |
367,225 | |
Нераспределенная прибыль |
46,193 |
26,175 |
78,529 | |
Итого капитала |
999,533 |
946,804 |
829,198 | |
Итого обязательств и капитала |
2,550,318 |
2,533,599 |
2,341,003 |
31 декабря 2009 года |
31 декабря 2008 года (пересчитано) | ||
тыс. сом |
тыс. сом | ||
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
Вознаграждения полученные |
499,033 |
369,271 | |
Вознаграждения уплаченные |
(208,012) |
(190,480) | |
Комиссии полученные |
7,665 |
4,539 | |
Комиссии уплаченные |
(2,006) |
(1,160) | |
Чистые поступления от операций с иностранной валютой |
3,083 |
(62) | |
Прочие доходы |
9,370 |
6,349 | |
Общие и административные расходы |
(225,067) |
(189,453) | |
(Увеличение)/уменьшение операционных активов |
|||
Счета и депозиты в банках и других финансовых институтах |
37,327 |
(50,123) | |
Кредиты, выданные клиентам |
(70,083) |
(99,978) | |
Прочие активы |
1,216 |
4,612 | |
Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств |
|||
Текущие счета и депозиты клиентов |
21,346 |
8,865 | |
Прочие привлеченные средства |
(52,795) |
38,769 | |
Прочие обязательства |
(217) |
(5,132) | |
Чистое поступление/(использование) денежных средств от операционной деятельности до налогообложения |
20,860 |
(103,983) | |
Налоги уплаченные |
(2,680) |
(2,194) | |
Чистое поступление/(использование) денежных средств от операционной деятельности |
18,180 |
(106,177) | |
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
(Приобретения) основных средств и нематериальных активов |
(11,505) |
(10,357) | |
Реализация основных средств |
964 |
63,928 | |
Инвестиции в ценные бумаги |
(8,453) |
24,984 | |
Чистое поступление/(использование) денежных средств от инвестиционной деятельности |
(18,994) |
78,555 |
31 декабря 2009 года |
31 декабря 2008 года | ||
тыс. сом |
тыс. сом | ||
ПОТОКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|||
Кредиты от Министерства финансов Кыргызской Республики |
(27,605) |
128,688 | |
Дополнительные взносы в капитал Правительством Кыргызской Республики |
397 |
78 | |
Выплата дивидендов |
(6,544) |
(24,624) | |
Чистое поступление/(использование) денежных средств от финансовой деятельности |
(33,752) |
104,142 | |
Чистое увеличение/(уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
(34,566) |
76,520 | |
Влияние изменений валютных курсов на величину денежных средств и их эквивалентов |
338 |
1,607 | |
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода |
101,967 |
23,840 | |
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода |
67,739 |
101,967 |
Акционерный капитал |
Дополнительный капитал |
Резервы |
Нераспределенная прибыль |
Всего капитала | |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом |
тыс. сом | |
Остаток по состоянию на 1 января 2008 года |
300,000 |
20,090 |
367,225 |
88,454 |
775,769 |
Корректировка |
- |
63,354 |
- |
(9,925) |
53,429 |
Остаток по состоянию на 1 января 2008 года |
300,000 |
83,444 |
367,225 |
78,529 |
829,198 |
Прибыль и итого совокупного дохода за период |
- |
- |
- |
36,100 |
36,100 |
Итого совокупного дохода за период |
- |
- |
- |
36,100 |
36,100 |
Переводы |
- |
- |
(10,040) |
10,040 |
- |
Вклад Правительства Кыргызской Республики |
180,000 |
- |
- |
- |
180,000 |
Дивиденды объявленные |
- |
- |
- |
(98,494) |
(98,494) |
Остаток на 31 декабря 2008 года |
480,000 |
83,444 |
357,185 |
26,175 |
946,804 |
Остаток по состоянию на 1 января 2009 года |
480,000 |
83,444 |
357,185 |
26,175 |
946,804 |
Прибыль и итого совокупного дохода за период |
- |
- |
- |
46,193 |
46,193 |
Итого совокупного дохода за период |
- |
- |
- |
46,193 |
46,193 |
Переводы |
63,353 |
(63,353) |
9268 |
(9,268) |
- |
Вклад Правительства Кыргызской Республики |
16,647 |
6,796 |
- |
- |
23,443 |
Дивиденды объявленные |
- |
- |
- |
(16,907) |
(16,907) |
Остаток на 31 декабря 2009 года |
560,000 |
26,887 |
366,453 |
46,193 |
999,533 |
ОАО «Айыл Банк» (далее, «Банк») был создан в Кыргызской Республике как открытое акционерное общество. Банку выдана лицензия №048 в 2006 году. Банк является правопреемником Закрытого Акционерного Общества «Кыргызская Сельскохозяйственная Финансовая Корпорация» (далее «КСФК»). КСФК была создана в 1996 году под содействием Всемирного Банка с целью предоставления кредитов фермерам и сельским товаропроизводителям.
Основные виды деятельности Банка – коммерческая банковская деятельность. Первоначально Банку была выдана лицензия на осуществление банковских операций на предоставление кредитов сельским товаропроизводителям и их расчетного обслуживания в национальной валюте Кыргызской Республики, приобретения государственных ценных бумаг, а также обменных операций с наличной иностранной валютой. В декабре 2008 года, Банком дополнительно получено разрешение на осуществление операций по открытию счетов для оказания расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц, по предоставлению услуг денежных переводов и операций с платежными картами, а также разрешено установление корреспондентских отношений и проведение операций по обмену безналичной иностранной валюты. Также, в декабре 2009 года, Банком дополнительно получено разрешение на осуществление операций по приему депозитов от физических и юридических лиц, по лизингу, выпуску гарантий и аккредитивов. Деятельность Банка регулируется Национальным Банком Кыргызской Республики (далее, «НБКР»). Банк входит в обязательную систему страхования депозитов в Кыргызской Республики.
Банк имеет 18 филиалов с учетом 42 районных и 35 сельских подразделений, через которые осуществляет свою деятельность на территории Кыргызской Республики.
Юридический адрес головного офиса: Кыргызская Республика, г. Бишкек, 720011, ул. Пушкина, 50.
Активы и обязательства Банка находится на территории Кыргызской Республики.
Средняя численность сотрудников Банка в отчетном периоде составляла 516 человек (в 2008 году: 496 человек).
(б) Акционеры
Правительство Кыргызской Республики (далее, «Правительство КР») через Министерство по управлению государственным имуществом Кыргызской Республики владеет 100% акций Банка, находящихся в обращении.
В мае 2008 года, Жогорку Кенеш (Парламент) Кыргызской Республики одобрил программу приватизации 67% простых акций Банка.