Отчет по практике в ОАО "Белгазпромбанк"

 Правовой основой взаимоотношений фактора с кредитором является договор факторинга, заключенный в соответствии с законодательством Республики Беларусь.. В договоре факторинга указываются наименование фактора, кредитора, их юридические адреса; сумма уступаемого денежного требования, валюта факторинга и сроки финансирования; предмет договора факторинга; наименование должника; номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником; форма факторинга (открытый или скрытый); условия платежа (с правом регресса или без права регресса); размер дисконта, порядок его определения; ответственность фактора, кредитора.

 При факторинге с  правом регресса, если кредитор  принял на себя поручительство  за должника перед фактором  и несет риск неоплаты денежных  требований перед фактором, в  условия договора факторинга  могут быть включены условия  договора поручительства. Фактор  также вправе потребовать от  кредитора представления дополнительного  обеспечения исполнения обязательств  по договору факторинга. Это отличает  договор факторинга в Республике  Беларусь от его видов за  рубежом, т.к. в мировой практике  особо подчеркивается, что факторинг  – беззалоговая форма кредитования. С целью оградить себя от риска неплатежа фактор старается заключить договор с правом регресса.

 

 

 

 

 

 

19.2. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

 

 Объектом лизинга может  быть любое движимое и недвижимое  имущество, относящееся к основным  фондам, а также программные средства  и инструменты, обеспечивающие функционирование  переданных в лизинг основных  фондов.

 Для получения имущества  в лизинг клиент обращается  в банк с письменным ходатайством, в котором указывается перечень  необходимого имущества, стоимость  имущества, наименование поставщика, а также предполагаемый срок  лизинговой сделки. Ходатайство  клиента рассматривается руководством  банка и направляется для оформления  заявки в кредитную службу.

 Для оформления заявки  клиент предоставляет документы по специальному перечню [Приложение 77].

 Заявка клиента [Приложения 78-81] подвергается детальному и  всестороннему анализу для выявления  степени риска, связанного с оформлением  лизинговой операции. Анализ заявки  клиента включает:

 • экономический анализ  проекта;

 • финансовый анализ  проекта;

 • анализ кредитоспособности  клиента;

 • изучение поставщика  и оценка стоимости объекта  лизинга;

 • анализ обеспечения  лизинговой сделки.

 Решение о заключении  лизинговой сделки и об условиях  договора лизинга принимается  кредитным комитетом. После принятия  решения о заключении лизинговой  сделки заключается договор лизинга [Приложение 83] и договор купли-продажи [Приложение 84] на приобретение объекта  лизинга.

 Лизинговые платежи  состоят из суммы, возмещающей  все инвестиционные расходы банка (контрактная стоимость) и суммы  вознаграждения (процентный доход) банка. Расчет лизинговых платежей  приведен в Приложении 82.

 Выкупная стоимость  объекта лизинга - это стоимость  выкупа объекта лизинга лизингополучателем, которая составляет менее 25% от  контрактной стоимости объекта  лизинга. Размер и порядок уплаты  выкупной стоимости указывается  в договоре лизинга. [Приложение 83]

 

 

19.3. ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ ОАО "БЕЛГАЗПРОМБАНК"

 

 ОАО "Белгазпромбанк" активно развивает расчеты с использованием пластиковых карточек EC/MC Business и Maestro International. [Приложения 85-86]

 Минувший год стал  особенно плодотворным для дальнейшего  развития платежной системы «BERLIO CARD». [Приложение 87] Реализован еще  один проект из широкомасштабной  программы белорусско-российского  интеграционного сотрудничества, разработанный  совместно специалистами «Белгазпромбанка» и научно-производственного ООО «Берлио» - крупнейшей процессинговой компании страны, по сути дела родоначальницы системы безналичных расчетов за нефтепродукты на автозаправочных станциях Беларуси. Было подписано соглашение о стратегическом сотрудничестве между российской компанией «Росберлио», польской фирмой «Крисмар лтд.», НПООО «Берлио», «Белгазпромбанком». Им, в частности, предусматривается перевод системы из опытной в промышленную эксплуатацию и закреплено стремление сторон создать единую систему безналичных расчетов за автомобильное топливо.

 Сейчас система приобретает  и международный статус. Платежные  терминалы, установленные на автозаправочных  станциях вдоль автотрасс на  Москву, Санкт-Петербург, Варшаву, Берлин, на погранпереходах с Германией, Чехией, также готовы принимать карты "Берлио".

 Можно смело утверждать, что взятый за основу так  называемый «европейский» вариант  развития системы безналичных  расчетов за бензин и дизельное  топливо, с привлечением крупного  банка в качестве расчетного  центра, полностью себя оправдал. «Белгазпромбанку» и «Берлио» удалось объединить в единую сеть различных продавцов нефтепродуктов, централизовать учет поступающих платежей, создать основу единой платежной системы. А, между тем, именно эти задачи приобрели особую актуальность с выходом системы за рамки одного государства.

 В перспективных планах  участников проекта – дальнейшее  развитие сети по территории  России, активизация деятельности  в странах ближнего и дальнего  зарубежья, в первую очередь –  странах Прибалтики, Польше, Германии, Чехии и Словакии.

 

 

 

 

 

 

20. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ОАО «БЕЛГАЗПРОМБАНК»

 

 Состояние собственного  капитала. В течение года собственный  капитал банка возрос с 18842,0 миллионов  до 30290,5 миллионов рублей.

 Прирост получен, в  основном, за счет прироста нераспределенной  прибыли (+ 2181 млн.р.), внесения в уставный фонд вкладов учредителей (+3828 млн.р.), переоценки валютной части статей баланса (+5426 млн.р.). [Приложение 93] и в остальной сумме - за счет прироста фондов банка и нераспределенной прибыли.

 При перерасчете в  долларовый эквивалент собственный  капитал банка на 1 января 2004 года  составил 14,062 миллиона долларов  США .

 Изменилась структура  собственного капитала. Так, к примеру, доля уставного фонда в нем  увеличилась с 9,68% на начало года  до 18,6% на конец года.

 

 Структура собственного  капитала банка в 2002-2003 гг., тыс.р. [Приложение 91]

 

 Выполнение нормативных  требований Национального банка. [Приложение 94] Коэффициент достаточности  капитала (капитал/активы, взвешенные  на риск) при нормативе 10% составил  на 1 апреля 2004 года 23,4%. В течение  отчетного периода собственный  капитал, рассчитанный для регулирования  деятельности банка. возрос в три с половиной раза. В то же время активы, взвешенные по степени риска, возросли в пять раз. В связи с изменением методики расчета возросла доля активов с более высокой степенью риска (50-100%): если на начало года эти активы составляли в структуре активов 60%, то на конец года - 82%.

 Коэффициент краткосрочной  ликвидности на 1 апреля 2004 года составил 1,5 при нормативе 1,0. Коэффициент  мгновенной ликвидности составил 183,35 при нормативе 20%. Текущая ликвидность  банка составили 98,3% при нормативе 70%. Соотношение ликвидных и суммарных  активов составило 61,1% при нормативе 20%. [Приложение 88]

 Требования по размеру  максимального риска на одного  клиента (группу взаимосвязанных  клиентов), на одного инсайдера  и связанных с ним лиц, на  одного кредитора (вкладчика) и связанных  с ним лиц соблюдаются в  соответствии с требованиями  Национального банка.

 Не был превышен  и норматив по максимальному  размеру привлеченных средств  физических лиц (82% собственного  капитала при нормативе 100%). Специальный  резерв на покрытие возможных  убытков по активам банка, подверженным кредитному риску был сформирован в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка и составил 371,9 млн.р.

 Ресурсная база. В отчетном  году произошли качественные  изменения и в ресурсной базе  банка. Ужесточение принципов кредитно-денежной  политики Национального банка  поставило задачи повышения ликвидности  в части привлечения и использования  средств в национальной валюте. В связи с этим особое внимание  было обращено на привлечение  кредитных ресурсов с более  длительными сроками погашения. В отчетном году был успешно  решен ряд текущих задач –  расширена клиентская база, повышена  ликвидность банка, качественно  улучшена структура срочных депозитов, увеличен объем операций для  удовлетворения потребностей клиентов  на валютном рынке.

 

 Обязательства банка (привлеченные  ресурсы) на 1 апреля 2004 г. выглядели  следующим образом [Приложение 88]:

 Тыс.р. Показатель сумма % Остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц 52487,8 45,9 Средства на корреспондентских счетах других банков 4038,0 3,5 Депозиты других банков, небанковских кредитно-финансовых учреждений

5660,8

5,0 Вклады (депозиты) юридических  и физических лиц до востребования 2918,9 2,6 с договорными сроками возврата 28620,2 25,0 Кредитные ресурсы, полученные  от других банков 11908,1 10,4 Кредитные  ресурсы Национального банка 8639,4 7,6 Всего привлеченных ресурсов 114273,3 100%

 В результате проведенной  работы по привлечению на обслуживание  новых субъектов хозяйствования  удалось увеличить остатки на  текущих счетах клиентов. В целом  за год остатки на текущих  счетах клиентов возросли в 2,6 раза, хотя их доля в обязательствах  банка снизилась.

 Благодаря грамотной  рекламной и процентной политике  банку удалось увеличить остатки  средств также на счетах физических  лиц: в национальной валюте –  в 13 раз, в иностранной валюте  – почти в 4 раза.

 Сведения о размере  привлеченных средств физических  лиц приведены в Приложении 90.

 Вследствие увеличения  остатков на счетах клиентов  была значительно удешевлена  ресурсная база как за счет  использования этой категории  ресурсов в активных операциях  банка, так и за счет смещения  направления работы на межбанковском  рынке с привлечения ресурсов  «овернайт» в сторону приобретения  срочных ресурсов.

 Увеличение остатков  на расчетных счетах клиентов  позволило банку также достаточно безболезненно пережить сокращение спроса на долговые обязательства банка - векселя и депозитные сертификаты собственной эмиссии.

 Для снижения отрицательных  несоответствий между депозитным  и кредитным портфелем банка  по срокам погашения, а также  минимизации стоимости депозитного  портфеля активно привлекались  средства межбанковского рынка.

 Политика банка по  формированию ресурсной базы  позволила создать качественный  и доходный кредитный портфель. За счет привлечения на обслуживание  новых клиентов была обеспечена  текущая ликвидность операций  даже во время массового осуществления  налоговых клиентских платежей. Наличие свободных ресурсов позволило  расширить арбитражные операции  и операции на денежном рынке.

 Кредитные операции.

 Динамика и структура  кредитных вложений. Кредитный портфель  на 1 января 2004 года составил 86 миллиардов  рублей, увеличившись в течение  года почти в 1,7 раза.

 Структура кредитных  вложений по отраслям экономики  выглядит следующим образом: на 1.01.2004 на 1.01.2003. Уд.вес (%) Уд.вес (%) Производство 86,6 59,9 Торговля 4,6 9,1 Транспорт 1,6 4,8 Строительство 1,4 Кредиты физическим лицам 0,2 1,4 Кредиты лизинговым компаниям 0,6 7,8 Прочие 5,0 17,0 ИТОГО 100,0 100,0

 Как и в предыдущие  годы, основная доля кредитования  приходится на развитие производственной  деятельности – 86,6 %.

 При этом в кредитном  портфеле банка имеется несколько  договоров, задолженность по которым  особенно значительна. В их числе  – договора с ГП “Белтрансгаз”, ОАО “Ковры Бреста”, СП “Белвест".

 Структура кредитных  вложений по срокам кредитования  и видам валют в течение  года претерпела следующие изменения:

 

 Млн.р. 1.01.2003 1.01.2004 Сумма уд.вес Сумма уд.вес Кредитные вложения – всего (млрд.руб) 45421,0 100,0 71858,9 100,0 в том числе в рублях 14883,4 32,8 21464,9 29,9 в валюте 30537,6 67,2 50394,0 70,1 Краткосрочные кредиты 40127,5 88,3 58627,3 81,6 в том числе в рублях 14036,7 35,0 18163,8 30,9 в валюте 26090,8 65,0 40463,5 69,1 Долгосрочные кредиты 5293,5 11,7 13231,6 18,4 в том числе в рублях 846,7 16,0 3301,1 24,9 в валюте 4446,8 84,0 9930,5 75,1 В связи с выдачей кредитов ГП «Белтрансгаз» произошла переориентация банка на краткосрочное кредитование. Большую часть кредитного портфеля составляют кредиты в иностранной валюте.

 Виды кредитования. Исходя  из количества заключенных договоров, а также объемов выданных кредитов, наибольший удельный вес в  кредитных операциях занимает  кредитование в текущую деятельность (57,5%): Количество кредитных договоров (ед.) Сумма выданных кредитов

(млн.руб.) Уд.вес, % Задолженность

 на 01.01.2004

(млн.руб.) - в текущую деятельность 398 164837,2 57,5 43869,1 - вексельное кредитование 93 38083,0 13,3 10945,3 - на инвестиции 95 10188,2 3,6 10522,1 - факторинговые операции 329 63010,0 22,0 3109,0 - лизинговые операции 18 2319,9 0,8 1470,8 - кредиты физическим лицам 236 2245,1 0,8 1942,5 ИТОГО: 1169 280683,4 100 73864,8 Основной удельный вес в количестве обслуживаемых договоров и сумме выданных кредитов занимает кредитование ГП «Белтрансгаз». Так, в рамках обслуживания технических кредитов по расчетам за газ между ГП "Белтрансгаз" и ОАО "Газпром" было заключено 105 кредитных договоров на общую сумму 4,7 миллиарда российских рублей (177,6 миллиона долларов США). Кроме того, в целях обеспечения расчетов с ОАО «Газпром» за поставленный природный газ и для оплаты работ по капитальному и текущему ремонту магистрального газопровода ГП «Белтрансгаз» были выданы кредиты на сумму один миллион долларов и пять миллиардов рублей.

 Финансовые результаты. Доходы банка за истекший год  составили 29801 миллион рублей.

 В структуре доходов  по сравнению с началом года  произошли следующие изменения: Показатели на 1.01.2003 на 1.01.2004 сумма, млн.руб уд.вес, % сумма, млн.руб уд.вес, % Процентные 17279 77,4 25967 80 Комиссионные 3414 15,3 6498 20 Прочие чистые банковские доходы 1639 7,3 - Итого доходов 22332 100,0 32465 100,0