Отчет по практике Сбербанк России

 

 В данном  случае, коррекция культуры банка  может быть обеспечена:

 увеличением  значимости мотивации, расширением  использования положительных стимулирующих  воздействий;

 изменением  программы обучения персонала  в направлении присоединения его к новым ценностям и вовлечения в выполнение миссии организации;

 изменением  качества ценностей и их приоритетов  в направлении общественной значимости  и согласования с ценностями  персонала;

 ненавязчивым  постоянным разъяснением персоналу и общественности значимости новых целей и происходящих изменений с помощью наглядной агитации, тенденциозно подаваемой информации и другими средствами

 

 

 

2. Финансовая деятельность открытого акционерного общества «Сбербанк России».

2.1. Формирование ресурсной базы банка

Для выполнения своих экономических функций  и обеспечения кредитно-расчетного и иного банковского обслуживания клиентов, а в конечном счете для  нормального функционирования всей банковской системы банком необходимо обладать определенными ресурсами или иными словами определенной ресурсной базой.

В первую очередь определимся  со значением понятия «ресурсы».

Ресурсы – (от французского ressources) - средства, запасы, возможности, источники чего-либо.

Финансово-кредитный  словарь дает определение банковских ресурсов:

Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся  в распоряжении банка и используемых им для кредитных и других активных операций.

Близкое определение дает финансово-экономичсекий  словарь финансовым ресурсам предприятия:

Финансовые ресурсы предприятия - совокупность всех видов денежных средств, финансовых активов, которыми располагает экономический субъект, находящихся в его распоряжении. Они являются результатом взаимодействия поступления и расходов, распределения денежных средств, их накопления и использования [24.c.76].

При всех достоинствах указанного выше определения банковских ресурсов его недостатком является то, что  в нем не обращается внимания на источники формирования банковских ресурсов, которые зависят от пассивных  операций банков. Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать следующее определение ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого  банка (банковские ресурсы) – это его уставный капитал и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка.

Не вся совокупность мобилизованных в банке средств  свободна для совершения активных кредитных  операций банка. Это требует определения  понятия кредитного потенциала банка.

Кредитный потенциал - это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом резерва ликвидности.

Резерв ликвидности  в коммерческом банке - это фонд обязательных резервов, создаваемый в банке. Далее  следует обратить внимание, что понятие  “банковские ресурсы” шире, чем понятие ”кредитные ресурсы”, поскольку первые предоставляются не только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления других активных операций банков. Понятие кредитных ресурсов, которое наиболее, на наш взгляд, отражает связь с действительностью и практикой.

Кредитные ресурсы коммерческого  банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка т. к. они уже не запас (возврат кредита - рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.

Средством (инструментом) создания ресурсной базы коммерческого  банка являются банковские операции.

Финансово-экономичсекий  словарь определяет  банковские операции как - операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п.

Экономическую основу операций банка составляет движение денежных средств. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы (рисунок 1):

активные операции (размещение ресурсов банка);

активно-пассивные (комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату).

пассивные операции (операции по привлечению средств в банк и формирование его ресурсов);

                                                                                                         

 

Рисунок 2- Операции коммерческих банков

 

Ресурсы «Сбербанка России» включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсная база банка была сформирована в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций.

Таблица 1 Анализ пассивных операций

	За 2009 год		За 2010 год		Изме-нение, %
	остаток, млн. руб.	доля, %	остаток, млн. руб.	доля, %
П	1	2	3	4	5
Средства ЦБ РФ	500 000	7.0	300 000	3.5	(40.0)
Средства кредитных организаций	143 389	2.0	291 094	3.4	103.0
Средства клиентов	5 396 948	76.0	6 666 978	78.2	23.5
Выпущенные долговые обязательства	122 853	1.7	111 983	1.3	(8.8)
Прочие обязательства	59 995	0.9	76 992	1.0	28.3
Резервы на прочие потери	25 557	0.4	26 313	0.3	3.0
Источники собственных средств	848 253	12.0	1 049 887	12.3	23.8
Всего пассивов	7 096 995	100.0	8 523 247	100.0	20.1

 

Банковские ресурсы  представляют собой совокупность собственных  и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка, сформированных за счет пассивных и  используемых для осуществления активных операций.

Структура банковских ресурсов представлена на рисунок 3.

.

Рисунок 3- Банковские ресурсы

 

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Собственные средства банка выполняют несколько важных функций:

Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.

 

Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.

Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.

Собственный капитал  банка – основа наращивания объемов  его активных операций. Поэтому для  каждого банка чрезвычайно важно  находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков. В составе собственных средств банка выделяют: уставный, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

Таким образом, необходимо отметить, что значение собственных  ресурсов банка состоит прежде всего  в том, чтобы поддерживать его  устойчивость. На начальном этапе  создания банка именно собственные  средства покрывают первоочередные  расходы, без которых банк  не  может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им  резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником  вложений в долгосрочные активы.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите [38.c.49].

Привлекаемые банками  средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

Депозитарий Сбербанка  является одним из крупнейших банковских депозитариев на российском рынке – количество счетов клиентов в депозитарии превышает 240 тыс., а рыночная стоимость клиентских активов составляет около 1,7 трлн руб. против 1,0 трлн руб.в 2009 году.

В 2010 году:

• продолжилась централизация депозитарного обслуживания;
• Банк разработал соглашение к депозитарному договору «О подаче поручений с использованием телефонной связи» и начата доработка интерфейса автоматизированных систем;
• Комитет основных пользователей ЗАО «Депозитарно-клиринговая компания» одобрил присоединение Депозитария Сбербанка к Улучшенной схеме ускоренных расчетов на условиях лимитированного участия (ESSS);
• учреждено дочернее общество Банка – ООО «Специализированный депозитарий

Сбербанка»  для оказания услуг паевым инвестиционным фондам и негосударственным пенсионным фондам, находящимся под управлением Управляющей компании Сбербанка и сторонних управляющих компаний.

В 2010 году Сбербанк выступил в роли консультанта и эмитента-депозитария  по выпуску российских депозитарных расписок на акции UC RUSAL PLC. Данный выпуск был первым в российской истории. Через участие в данном выпуске Банк вошел в мировой элитный клуб банков-эмитентов депозитарных расписок.

В течение года Депозитарий Сбербанка выполнял функции субкастодиана по хранению базового актива для выпуска и погашения депозитарных расписок, выпускаемых JP Morgan Chase Bank N.A. на акции ОАО НК «Роснефть», ОАО «Новороссийский морской торговый порт» и ОАО «Магнит».

По итогам международного рейтинга журнала Global Custodian, составленного на основе отзывов клиентов о качестве предоставляемых услуг, в 2010 году Депозитарию

Сбербанка присвоен статус Domestic Commended, как депозитарию, рекомендованному инвесторам, в том числе иностранным, для обслуживания на внутреннем рынке Российской Федерации.

Виды  вкладов

• Депозит Сбербанка России
• «Пополняемый депозит Сбербанка России»
• «Особый Сбербанка России»
• «Пенсионный депозит Сбербанка России»
• «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России»
• «Пенсионный-плюс Сбербанка России»
• «Накопительный Сбербанка России»
• «Доверительный Сбербанка России»
• «Подари жизнь»
• «Мультивалютный Сбербанка России»
• «Универсальный Сбербанка России»

 

Структура собственных средств Сбербанка  за период 2010-2011 гг. представлена в таблице 3.

 

Таблица 3 - Структура собственных средств СБ РФ за период 2009-2011 гг.

Показатели	2009 год		2010 год		2011 год
	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %
1. Источники основного  капитала:	67760	100	67760	100	67760	100
1.1. Уставный капитал	39485	66,8	39485		39485
1.2. Резервный фонд % к уставному капиталу	3527	5,2 17,4	3527	5,2 17,8	3527	5,2 18,3
1.3. Нераспределенная  прибыль	459430	31.1	479017	31,1	632107	31,1
1.4. Резерв по обесценение  вложений в ценные бумаги	109	0,2	54	0,1	88	0,1
2. Источники дополнительного капитала:	14800	100	16180	100	17248	100
2.1. Резерв на возможные  потери по ссудам.	25557	99,0	26313	98,8	26670	98,6
2.2.Прирост стоимости  имущества за счет переоценки	145	0,1	189	1,2	245	1,4