Организация лицензирования и регулирования деятельности коммерческих банков

Следовательно, банк сможет рассчитаться по своим обязательствам за 1 день соответственно. Это говорит о высоком уровне ликвидности баланса банка.

Н2 (норматив текущей ликвидности) также выше минимально допустимого  значения – 40%. На 01.01.2010 г. он составил 117,56%, на 01.01.2011 г.  51,47% и на 01.01.2012г. 62,40%. Это говорит об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что укрепляет ликвидность банка.

Н3 (норматив краткосрочной ликвидности) превышают минимально допустимое значение норматива (60%). Он составил на 01.01.2010 г. 87,03%, на 01.01.2011 г. 92,99% и на 01.01.2012 г. 87,85%.

Н4 (норматив больших кредитных  рисков) в анализируемых периодах меньше максимально допустимого  – 800%. Он составил на 01.01.2010 г. 53,51%, на 01.01.2011 г. 111,18% и на 01.01.2012 г. 130,05%.

Сумма долгосрочных кредитов (с оставшимся сроком погашения свыше года) не превышает сумму собственных  средств-брутто и долгосрочных кредитов, что является положительным результатом.

В общем, по всем нормативам ликвидности  прослеживается положительная оценка.

Что касается динамики соблюдения нормативов ликвидности, то можно наблюдать  рост соблюдения таких нормативов, как Н3, Н4 и понижение норматива  Н1 и Н2, что соответственно говорит  об оптимизации соотношения между  активами и пассивами, активами и ликвидными активами, укреплении платежеспособности по текущим и срочным обязательствам Банка.

Для иллюстрации данных о соблюдении обязательных экономических  нормативов банка построим график. Положительную динамику можно проследить на диаграмме (см. рисунок 2.3).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     Рисунок  2.3 - Динамика соблюдения нормативов  ликвидности (за отчетный период 01.01.2010-01.0102012 гг.

Расчет обязательных экономических нормативов осуществляется в Банке ежедневно в соответствии с нормативными документами Национального банка Украины. Таким образом, обращает на себя внимание резкое снижение фактических значений нормативов мгновенной и текущей ликвидности в 2010-2011 гг. по сравнению с кризисным 2009 г., когда банки активизировали операции на валютном рынке и резко снизили объемы операций на кредитном и фондовом рынке.  Поэтому банку следует усилить контроль за этими показателями ликвидности.

Минимизация операционного  риска достигается внедрением системы  четкого делегирования полномочий, распределения несовместимых обязанностей, распределения полномочий отдельных структурных подразделов и работников Банка при выполнении всех банковских операций с ограниченным доступом в операционную систему, ежедневной сверкой счетов, а также проведением регулярного аудита операций и процессов, применения принципа «двух пар глаз» при утверждении транзакции.

Внутренние процедуры  минимизации операционного риска  основаны на разделении функций между  фронт- и бэк-офисом, который подразумевает, что работники, ответственные за совершение сделок, не должны проводить расчеты и вести бухгалтерский учет собственной деятельности.

Глава 3. Пути повышения эффективности государственного регулирования банковской деятельности

 

 

Проанализировав работы современных исследователей и пронаблюдав изменение эффективности деятельности банковской системы Российской Федерации за определенный промежуток времени, можно выделить пути повышения эффективности государственного регулирования банковской деятельности:

1. В сфере правового  обеспечения банковской деятельности необходимо создать правовые условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами:

укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;

- обеспечить совершенствование  правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

- укрепить правовые  механизмы конкуренции и предотвращения  действий по ограничению свободы  коммерческой деятельности в  банковской сфере;

- упростить процедуры  слияния и присоединения кредитных  организаций;

- создать правовые  условия для более широкого  применения в банковском деле современных электронных технологий, которые могут привести к снижению операционных издержек.

- продолжить работу  по совершенствованию системы  налогообложения банковской деятельности.

2. Формирование благоприятных  условий для участия банков в финансовом посредничестве.

Для укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной  деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности; совершенствовать механизм рефинансирования и управления ликвидностью банков; 18

3. Повышение эффективности  банковского регулирования и  банковского надзора.

В сфере банковского  регулирования и надзора важнейшими направлениями являются: определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования; обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля; повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

4. Развитие конкурентной  среды и обеспечение транспарентности  в деятельности кредитных организаций;

В сфере развития конкурентной среды и укрепления рыночной дисциплины необходимо создать более благоприятные  условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего  в регионах; обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственников (акционеров, участников); повысить эффективность и качество аудиторской деятельности путем внедрения федеральных стандартов аудиторской деятельности, разработанных на основе международных стандартов аудита; укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере и обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством.

5. Контроль за банковскими  рисками - один из важнейших  факторов, определяющих прибыльность банка в ближайшей перспективе. Ключевыми элементами эффективного контроля за банковским кредитным риском являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами.

6. Консолидация банковского бизнеса.

Снизить риски банковской системы необходимо за счет ее укрупнения. В частности, рассматривается возможность  повышения минимального капитала банков до 250-500 млн руб., что, по подсчетам  экспертов, может сократить количество кредитных организаций на треть. Уже с 2010 года требования к размеру капиталов банков повышаются с 90 млн рублей, а к 2012 году эта сумма должна быть не менее 180 миллионов. Меньшее количество банков облегчит регулятивный надзор за ними, способствует повышению прозрачности системы, а главное - ее устойчивости. 19

7. Повышение требований  к качеству корпоративного управления  в кредитных организациях.

В сфере корпоративного управления в кредитных организациях особое внимание необходимо уделить  повышению эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении банками своей деятельности, повышению эффективности систем внутреннего контроля; достижению уровня прозрачности системы корпоративного управления, который обеспечит всем категориям заинтересованных лиц, включая акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственников и управления; обеспечению прав собственников.

8. Развитие инфраструктуры  банковского бизнеса.

В области участия  в развитии инфраструктуры банковского  бизнеса особое внимание должно быть уделено вопросам функционирования системы страхования вкладов, создания бюро кредитных историй и системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.

9. Стимулирование банковского  обслуживания малого и среднего  бизнеса,

Программы кредитования МСБ предлагались рынком и предлагаются активно сегодня, но доля портфелей  МСБ в кредитных портфелях  банков мала. По итогам I полугодия 2010 года объем предоставленных МСБ кредитов на 40% превысил результаты аналогичного периода 2009 года. Государству необходимо обратить особое внимание на расширение программ предоставления государственных поручительств начинающим предпринимателям.

10. Усиление защиты  интересов вкладчиков и других  кредиторов банков;

11. Повышение эффективности  осуществляемой банковским сектором  деятельности по аккумулированию  денежных средств населения и  организаций и их трансформации  в кредиты и инвестиции.

12. Повышение конкурентоспособности  российских кредитных организаций.

Одним из способов повысить уровень конкуренции в России является повышение доли иностранных  банков на российском рынке. До 2008 года участие нерезидентов в банковском секторе не превышало 10% от общих банковских активов и их присутствие стало увеличиваться только в последний год.

13. Рост числа специализированных  банков: ипотечных, "пластиковых", потребительских. Развитая система  межбанковского кредита и доступность  средств институциональных инвесторов обеспечат им стабильные источники финансирования, а узкая специализация - рост эффективности.

14. Предотвращение использования  кредитных организаций для осуществления  недобросовестной коммерческой  деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

15. Мониторинг текущего  состояния и динамики развития  банковской деятельности;

16. Укрепление доверия  к российскому банковскому сектору  со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.

17. Развитие новых сегментов  рынка банковских услуг, ориентированных  на предоставление широкого спектра  банковских продуктов конечному  потребителю, повышение их привлекательности  для населения. 20

Ключевые сегменты с этой точки зрения - ипотека, создающая условия для повышения доступности жилья, и образовательные кредиты, работающие на профессиональный рост граждан России.. За счет этих сегментов доля кредитов физическим лицам вырастет до 30-35%, среди которых на долгосрочные (свыше года) придется не менее 65%.

18. Повышение доступности  банковских услуг.

19. Повышение финансовой  грамотности населения.

Таким образом, динамика решения проблем эффективности  банковской деятельности будет в  значительной степени зависеть от состояния правовой среды, инвестиционного и делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов.

Повышение эффективности  банковской деятельности позволит преодолеть инерционную динамику развития, выйти на новую траекторию роста.

 

Заключение

 

Таким образом, в курсовой работе рассмотрены теоретические  и практические аспекты организации  лицензирования и регулирования  деятельности коммерческих банков.

Банк, юридическое лицо, которое имеет исключительное право  осуществлять в совокупности банковские операции, а именно привлекать денежные средства физических и юридических  лиц в депозиты, размещать эти  средства от имени банка и за его  счет на условиях возвратности, платности и срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Банковская деятельность имеет не абстрактный, а конкретный характер. Услуги банков отличаются от других услуг предпринимательства, они появляются в результате глубокого анализа потребностей рынка, тщательно подготовлены, соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций. Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей народного хозяйства и населения. Банки имеют дело со специфическим товаром - деньгами, и их услуги связаны главным образом с движением денег.

На сегодняшний день существует ряд проблем в функционировании банков, что приводит к отставанию российской банковской системы от иностранных, для решения выявленных проблем были предложены пути совершенствования банковской деятельности в России.

Необходимо осуществлять дальнейшее совершенствование правового  обеспечения банковской деятельности, повышение эффективности банковского  регулирования и конкурентоспособности российских кредитных организаций, повышение эффективности информационного взаимодействия с органами государственной власти, ответственными за стабильность финансового сектора и осуществляющими функции контроля и надзора в финансово-экономической сфере. Основным принципом совершенствования системы регулирования банковской деятельности, банковского надзора является внедрение в полном объеме международных подходов к их методике и организации, проведения лицензирования деятельности коммерческих банков. Это потребует внесения изменений и дополнений в действующее законодательство, а также улучшения практики применения новых нормативов в деятельности коммерческих банков, проведения лицензирования как основания для осуществления кредитной организацией, зарегистрированной в качестве юридического лица, банковской деятельности. В лицензии указываются банковские операции, на проведение которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия. Для получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна располагать уставным капиталом в размере, установленном Банком России, оборудованием, необходимым для осуществления банковских операций, а также выполнять квалификационные требования, предъявляемые к специалистам в соответствии с нормативными актами Банка России.