Организация лицензирования и регулирования деятельности коммерческих банков

- назначает на должность и  освобождает от должности Председателя  Банка России по представлению  Президента Российской Федерации;

- назначает на должность и  освобождает от должности членов  Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации;

- направляет и отзывает представителей  Государственной Думы в Национальном  банковском совете в рамках  своей квоты;

- рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

- рассматривает годовой отчет  Банка России и принимает по  нему решение;

- принимает решение о проверке  Счетной палатой Российской Федерации  финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

- проводит парламентские слушания  о деятельности Банка России  с участием его представителей;

- заслушивает доклады Председателя  Банка России о деятельности  Банка России (при представлении  годового отчета и основных  направлений единой государственной  денежно-кредитной политики).

Совет Федерации тоже является участником системы государственного управления в банковской сфере. Он направляет двух человек в Национальный банковский совет (ст.12 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). 6 Роль Правительства Российской Федерации складывается во взаимодействии с Банком России. В России Центральный банк определен Конституцией Российской Федерации как независимый от других органов государственной власти субъект, подотчетный только Государственной Думе, он независим от Правительства и проводит более самостоятельную финансовую политику, в отличие от достаточно распространенного в мировой практике подчинения центрального банка министерству финансов и проводящего финансовую политику правительства.

2.2. Инструменты денежно-кредитной  политики (рефинансирование, норматив обязательных резервов, операции)

 

К  инструментам  денежно-кредитной  политики Центрального Банка РФ  относятся: 

- изменение  ставки  рефинансирования, 

- изменение  норм  обязательных резервов,

- операции на  открытом  рынке  с  ценными  бумагами  и  иностранной валютой, а также внедрение кредитных ограничений.

Термин  "рефинансирование"  означает  получение   денежных   средств кредитными  учреждениями  от  центрального  банка.  Центральный  Банк  может выдавать кредиты коммерческим банкам, а также переучитывать ценные  бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя).

В  случае  повышения  Центральным  Банком  ставки  рефинансирования, коммерческие банки будут стремиться  компенсировать  потери,  вызванные ее ростом  (удорожанием кредита)   путем   повышения   ставок   по   кредитам, предоставляемым заемщикам. То  есть,  изменение учетной (рефинансирования) ставки прямо влияет на изменение ставок  по  кредитам  коммерческих  банков.

Последнее является главной целью  данного метода  денежно-кредитной  политики Центрального Банка. Например, повышение официальной учетной ставки в  период усиления инфляции вызывает рост процентной  ставки  по  кредитным операциям коммерческих банков, что приводит  к  их  сокращению,  поскольку  происходит удорожание кредита, и наоборот.

Изменение  официальной  процентной  ставки  оказывает влияние  на  кредитную  сферу.   Во-первых,   затруднение   или   облегчение возможности коммерческих банков получить кредит в центральном  банке  влияет на  ликвидность  кредитных  учреждений.  Во-вторых,  изменение   официальной ставки означает удорожание или удешевление кредита коммерческих  банков  для клиентуры, так  как  происходит  изменение  процентных  ставок  по  активным кредитным операциям.

Также  изменение  официальной  ставки  Центрального  Банка  означает переход к новой  денежно - кредитной  политике,  что  заставляет  коммерческие банки вносить необходимые коррективы в свою деятельность.

Недостатком использования рефинансирования при  проведении  денежно - кредитной  политики  является  то,   что   этот   метод   затрагивает   лишь коммерческие   банки.   Если   рефинансирование   используется   мало    или осуществляется не в Центральном Банке, то указанный  метод  почти  полностью теряет свою эффективность.

ЦБ РФ проводит политику обязательных резервов, которая заключается в формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам.

Минимальные резервы - это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные учреждения, как правило, либо в форме наличных  денег  в кассе банков,  либо  в виде  депозитов в Центральном Банке или в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком. Норматив  резервных требований  представляет  собой  установленное  в  законодательном   порядке процентное отношение суммы минимальных резервов к абсолютным (объемным)  или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов), либо  активных (кредитных вложений) операций. 

Минимальные резервы выполняют  две основные функции.  Во-первых,  они как ликвидные резервы  служат обеспечением обязательств  коммерческих  банков по  депозитам  их  клиентов.  Периодическим  изменением  нормы  обязательных резервов Центральный  Банк  поддерживает  степень  ликвидности  коммерческих банков на  минимально  допустимом  уровне  в  зависимости  от  экономической ситуации.   Во-вторых,   минимальные    резервы    являются    инструментом, используемым Центральным Банком для регулирования объема  денежной  массы  в стране. Посредством изменения норматива резервных средств  Центральный  Банк регулирует масштабы активных операций коммерческих банков (в основном  объем выдаваемых ими кредитов), а, следовательно, и возможности осуществления ими депозитной эмиссии. Кредитные институты могут расширять ссудные операции, если их обязательные резервы в Центральном Банке превышают установленный норматив. Когда масса денег в обороте (наличных и безналичных)  превосходит необходимую потребность,  центральный банк  проводит  политику   кредитной рестрикции  путем увеличения  нормативов  отчисления,  то   есть   процента резервирования средств в Центральном Банке. Тем самым он  вынуждает банки сократить объем активных операций.

Изменение  нормы  обязательных  резервов  влияет  на  рентабельность кредитных учреждений.  Так,  в случае  увеличения  обязательных   резервов происходит как бы недополучение прибыли. Поэтому, по мнению многих  западных экономистов,  данный  метод служит  наиболее  эффективным антиинфляционным средством. Недостаток этого метода заключается в том, что некоторые учреждения, в  основном  специализированные  банки,  имеющие незначительные   депозиты, оказываются в преимущественном  положении по  сравнению с коммерческими банками, располагающими большими ресурсами.

Следующим методом денежно - кредитной  политики являются операции на открытом рынке. Этот метод заключается в том,  что Центральный Банк  осуществляет операции купли - продажи  ценных  бумаг  в  банковской  системе.  Приобретение ценных  бумаг  у коммерческих   банков   увеличивает   ресурсы   последних, соответственно повышая их кредитные возможности,  и наоборот.

Ограничение кредитования - этот   метод    кредитного    регулирования    представляет    собой количественное  ограничение  суммы   выданных   кредитов. В   отличие   от рассмотренных  выше  методов   регулирования, контингентирование   кредита является прямым методом воздействия на деятельность банков. Также  кредитные ограничения  приводят  к  тому,  что   предприятия   заемщики   попадают   в неодинаковое положение. Банки стремятся выдавать кредиты  в первую  очередь своим традиционным клиентам, как правило,  крупным предприятиям.  Мелкие  и средние фирмы оказываются главными жертвами данной политики. Нужно отметить,  что,  добиваясь при помощи  указанной   политики сдерживания банковской  деятельности  и умеренного  роста денежной  массы, государство способствует  снижению  деловой   активности.   Поэтому   метод количественных ограничений стал использоваться не так активно,  как  раньше, а в некоторых странах вообще отменён.

Также  Центральный  Банк  может  устанавливать  различные  нормативы (коэффициенты),  которые  коммерческие   банки   обязаны   поддерживать   на необходимом  уровне.  К  ним  относятся  нормативы  достаточности   капитала коммерческого банка, нормативы ликвидности баланса, нормативы максимального размера риска  на  одного  заемщика  и некоторые дополняющие   нормативы. Перечисленные нормативы обязательны для выполнения  коммерческими  банками. Центральный Банк может устанавливать  необязательные,  так  называемые оценочные нормативы, которые коммерческим банкам рекомендуется  поддерживать на должном уровне.

При нарушении коммерческими  банками  банковского  законодательства, правил  совершения  банковских  операций,  других  серьезных недостатках в работе, что ведет к ущемлению прав  их  акционеров,  вкладчиков,  клиентов Центральный Банк может применять к ним самые жесткие меры  административного воздействия, вплоть до ликвидации банков. Очевидно, что использование административного воздействия со стороны Центрального Банка по отношению к коммерческим  банкам  не  должно  носить систематического  характера,   а   применяться   в   порядке   исключительно вынужденных мер.

2.3 Регулирование банковских  финансовых рисков в ЦБ РФ и НБУ

 

Обеспечение финансовой стабильности банков - необходимое условие эффективного функционирования экономики. Банк, как коммерческое предприятие, заинтересован в наиболее прибыльном вложении имеющихся кредитных ресурсов. Стремление к максимизации дохода обуславливает вложение средств в операции, имеющие повышенную степень риска. Решению дилеммы «надежность – прибыльность» подчинено регулирование ликвидности частных банков. Под ликвидностью банка понимается его способность выполнять долговые обязательства  перед клиентами.

Законодательством Украины  регулирование ликвидности частных банков возложено на НБУ с применением методом экономического и административного воздействия. Назовем нормативные документы о регулировании рисков в Украине, аналогичные нормативы устанавливаются и Банком России⁷:

1. Письмо Банка России «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» от 24 мая 2005 г. № 76-Т
2. Указание оперативного характера ЦБ РФ от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
3. Методические  рекомендации по организации и функционированию системы риск - менеджмента в банках Украины, утвержденные Постановлением Правления Национального банка Украины от 02.08.2004 г. №361.
4. Методические указания по инспектированию банков «Система оценки рисков», утвержденными Постановлением Правления Национального банка Украины от 15.03.2004 г. №104.
5. Положение ЦБ РФ от 16 декабря 2003 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

Согласно законодательству в своей деятельности частные  банки должны соблюдать экономические нормативы, устанавливаемые НБУ. К этим нормативам относятся следующие показатели:

- минимальный размер  уставного фонда, 

- достаточность капитала,

- ликвидность баланса,

- максимальный размер  риска на одного заемщика,

- минимальный размер  резервов,

- минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в НБУ.

Порядок расчета нормативов, сроки предоставления отчетности об их выполнении и санкции за несоблюдение устанавливаются НБУ.

Для оценивания ликвидности  частных банков НБУ использует следующие  показатели.

Платежеспособность банка  определяется по формуле 1.1:

 

                          К1 = ОК/Ар * 100%,                                  (1.1)

  

где ОК - общий капитал  банка, состоящий из основного и  дополнительного капиталов;  Ар - активы банка, взвешенные с учетом риска.

Минимально допустимое значение коэффициента платежеспособности составляет 8%, что соответствует  мировым стандартам уровня достаточности  капитала. В практике надзора за деятельностью частных банков НБУ широко использует показатели ликвидности баланса: текущая ликвидность (К2); краткосрочная ликвидность (К3); общая ликвидность (К4); максимальный размер риска на одного заемщика (К5).

Коэффициент текущей  ликвидности определяется по формуле 1.2:

                                   К2= ТО/ТА,                             (1.2)

 

где ТО - задолженности  банка до востребования, займа банка  сроком исполнения до 1 месяца, кредиторская задолженность перед клиентами, а также поручительства и аваля, выданные банком со сроком исполнения до 1 месяца;  ТА ликвидные активы банка (денежная наличность в кассе банка; остатки драгоценных металлов и наличной иностранной валюты; остатки на счетах в НБУ и корреспондентских счетах в других иностранных банках), а также средства, инвестированные в ценные бумаги; другие платежи в пользу банка, долги со сроком погашения до 1 месяца.

 Значение  показателя К2 не должно превышать  1,0.

 Соотношение  сумм краткосрочных долгов банка  и краткосрочных активов рассчитывается  следующим образом по формуле  1.3:

 

                                          К3= КО/КА,                                           (1.3)