Особенности бизнес-плана котеджного поселка

 

2)Расходы на оплату  труда административно-управленческого  персонала

Занимаемая должность	Кол-во (чел.)	З/п в (руб.)	З/п в месяц (в руб.)
Директор	1	50 000	50 000
Бухгалтер	1	45 000	45 000
Менеджер по продажам и рекламе	1	45 000	45 000
Менеджер по хоз вопросам	1	45 000	45 000
Всего	4	185 000	185 000

 

3) Расходы на маркетинг

Составляют 65 тыс. руб в месяц первые 9 месяцев реализации проекта, начиная с 10-го месяца – 40 тыс. руб

4) Расходы на охрану

Составляют 70 тыс. руб в месяц в течение всего периода строительства. После сдачи объектов недвижимости заказчикам, данная статья расходов будет нулевой – данные издержки будут оплачиваться владельцами приобретенных объектов.

 

Финансирование проекта

В качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по проекту, в расчетах рассматриваются заемные средства.

Сумма заемных средств, необходимых для финансирования определена в размере 771 148 тыс. руб. Привлечение указанной суммы полностью покрывает инвестиционные затраты проекта, обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течение всего горизонта исследования.

Источником финансирования является среднесрочный кредит в рублях под 12% годовых. Кредит выдается на 2 года. Начисление процентов по кредиту, а также платежи процентов и погашение тела кредита осуществляются ежемесячно.

Выплата процентов по кредиту и погашение тела кредита начинается со 11-го месяца первого года реализации проекта.

Источник финансирования

 

Источник финансирования	Сумма	Условия финансирования
Среднесрочный банковский кредит	771 148тыс. руб	Начало первого транша   Начало выплат процентов по кредиту   Начало погашения  кредита   Срок кредита   Вид погашения       Процентная ставка   Прочие издержки финансирования	I квартал 1 года     IV квартал 1 года     IV квартал 1 года   2 года   Постоянные отчисления равными платежами   12% в год   нет

Поступления кредитных траншей происходят, в соответствии с графиком реализации проекта.

Полное погашение долга происходит в последнем месяце 2-го года.

 

Полное погашение долга (тыс. руб)

 

Статьи	Всего (за весь период реализации проекта)	%-я ставка в мес.	Периоды реализации проекта
			1 год												Итого за год
			1  мес	2  мес	3  мес	4  мес	5  мес	6  мес	7  мес	8  мес	9  мес	10  мес	11  мес	12  мес
Поступление кредитных средств	771148	1,00%	27010	27010	27010	228656	226217	226217	-	-	9028	-	-	-	771 148
Выплата процентов по кредиту	57 838		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	7 712	7 161	14 873
Погашение тела кредита	771148		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	55 082	55 082	110164
Остаток долга на конец периода			27010	54020	81030	306686	535903	762120	762120	762120	771148	771148	716 066	660 984	660 984

Статьи	%-я ставка в мес.	Периоды реализации проекта
		2 год												Итого за год
		1  мес	2  мес	3  мес	4  мес	5  мес	6  мес	7  мес	8  мес	9  мес	10  мес	11  мес	12  мес
Поступление кредитных средств	1,00%	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0
Выплата процентов по кредиту		6 610	6 059	5 508	4 957	4 407	3 856	3 305	2 754	2 203	1 653	1 102	551	42 965
Погашение тела кредита		55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	55 082	660984
Остаток долга на конец периода		605 902	550 820	495 738	440 656	385 574	330 492	275 410	220 328	165 246	110164	55082	0	0

 

Примечание:

На 9-м месяце реализации проекта для покрытия отрицательного значения кумулятивной кассовой наличности будут привлечены дополнительные кредитные ресурсы в размере 9 028 тыс. руб.

 

Погашение кредита рассчитывается так: 771 148 тыс. руб./14(месяцев)=55 082 тыс. руб

Погашение кредита за 1 год составило:55 082 тыс. руб.+55 082 тыс. руб.=110 164 тыс. руб.

Погашение кредита за 2 год составило:55 082 тыс. руб*12(месяцев)= 660 984 тыс. руб.

Выплата процентов по кредиту рассчитывается :

12%-процентная ставка

1) 11 месяц 1 год 771 148 тыс. руб *0,12/12=7 712 тыс. руб.

2) 12 месяц 1 год (771 148 – 55 082) *0,12/12=7 161 тыс. руб.

Общая сумма за 1 год составила : 7 712 + 7 161= 14 873 тыс. руб.

3) 1 месяц 2 год (716 066 – 55 082) *0,12/12=6 610 тыс. руб.

4) 2 месяц 2 год (660 984 – 55 082) *0,12/12=6 059 тыс. руб.

5) 3 месяц 2 год (605 902 – 55 082) *0,12/12=5 508 тыс. руб.

6) 4 месяц 2 год (550 820 – 55 082) *0,12/12=4 957 тыс. руб.

7) 5 месяц 2 год (495 738 – 55 082) *0,12/12=4 407 тыс. руб.

8) 6 месяц 2 год (440 656 – 55 082) *0,12/12=3 856 тыс. руб.

9) 7 месяц 2 год (385 574 – 55 082) *0,12/12=3 305 тыс. руб.

10) 8 месяц 2 год (330 492 – 55 082) *0,12/12=2 754 тыс. руб.

11) 9 месяц 2 год (275 410 – 55 082) *0,12/12=2 203 тыс. руб.

12) 10 месяц 2 год (220 328 – 55 082) *0,12/12=1 653 тыс. руб.

13) 11 месяц 2 год (165 246 – 55 082) *0,12/12=1 102 тыс. руб.

14) 12 месяц 2 год (110 164 – 55 082) *0,12/12=551 тыс. руб.

Общая сумма за 2 год составила : = 6 610 + 6 059 + 5 508 + 4 957 + 4 407 + 3 856 + +3 305 + 2 754 + 2 203 + 1 653 + 1 102 + 551 = 42 965 тыс. руб.

Общая сумма за 2 года составила: = 14 873 + 42 965 = 57 838 тыс. руб.

 

Отчет о чистой прибыли за 2 года

№ п/п	Статьи	Всего (за весь период  реализации проекта)
1	Полный  доход, тыс. руб	4 711 009
1.1	Доходы от реализации:
1.1.1	домов эконом-класса	1 147 740
1.1.2	домов бизнес-класса	2 212 000
1.1.3	домов люкс	1 285 760
1.1.4	прочих объектов недвижимости	65 509
2	Издержки производства и сбыта, тыс. руб	4 326 208
2.1	Затраты на строительство	4 318 903
2.2	Зарплата АУП	4440
2.3	Расходы маркетинг	1 185
2.4	Расходы на охрану	1680
3	Операционная прибыль, тыс. руб	384 801
4	Финансовые издержки:
4.1	Проценты за кредит	57 838
5	Прибыль до налогообложения, тыс. руб	326 963
6	Сумма налога на прибыль (20 %)	65 393
7	Чистая прибыль, тыс. руб	261 570

п. 1.1.4  65 509 тыс. руб = 4 711 009 -1 147 740-2 212 000-1 285 760

п. 2  4 326 208 тыс. руб = 4 318 903+4440+1 185+1680

п. 2.2  4 440 тыс. руб = 185 * 24 (месяца)

п. 2.3  1 185 тыс. руб = (65*9)+(40*15)

п. 2.4  1680 тыс. руб = 70*24

п. 3  384 801 тыс. руб = 4 711 009- 4 326 208

п. 5 326 963 тыс. руб = 384 801- 57 838

п.6 65 393 тыс. руб. =326 963*0,2

п. 7 261 570 тыс. руб= 326 963- 65 393

Денежные потоки для финансового планирования

Основным условием осуществления проекта являются положительные значения кумулятивной кассовой наличности на любом шаге расчета. Если на некотором шаге сальдо реальных денег становится отрицательным, это означает, что проект в данном виде не может быть осуществлен независимо от значений интегральных показателей эффективности. Как видно из таблицы денежных потоков для финансового планирования, сальдо денежного потока имеет положительное значение, что подтверждает финансовую осуществимость проекта.

Денежные потоки для финансового планирования

№ п/п	Статьи	Всего (за весь период  реализации проекта)
1	Приток наличностей, тыс. руб	5 482 157
1.1	Источники финансирования	771 148
1.2	Доход	4 711 009
2	Отток наличностей, тыс. руб	5 220 587
2.1	Издержки	4 326 208
2.2	Налоги	65 393
2.3	Выплата процентов за кредит	57 838
2.4	Погашение кредита	771 148
3	Сальдо денежного потока, тыс. руб	261 570

п.1  5 482 157 тыс. руб =771 148 + 4 711 009

п.2  5 220 587 тыс. руб =4 326 208+ 65 393+57 838+771 148

По результатам проведенного финансово-экономического анализа, можно сделать вывод о том, что проект по создание коттеджного поселка с развитой инфраструктурой демонстрирует приемлемые значения финансово-экономических показателей. Данный факт указывает на то, что проект является эффективным и финансово состоятельным.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В рыночной экономике предприятие не сможет добиться успеха, если не будут планировать свою деятельность.