Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Октября 2013 в 08:21, контрольная работа
Целью работы является разработка бизнес-плана торгового предприятия.
Задачи работы:
рассмотреть принципы процесса планирования
изучить структуру бизнес-плана и его,
разработать бизнес-план для получения конкретного предприятия;
определить основные направления совершенствования бизнес-планирования.
Введение 3
1. Принципы современного планирования. Место бизнес-плана в системе планов организации 5
2. Структура бизнес-плана и краткое содержание основных разделов 10
3. Экономическая характеристика района деятельности организации 15
3.1 Анализ и тенденции российского рынка бензинов 15
3.2 Анализ ценовой ситуации на рынке нефтепродуктов 16
3.3 Анализ внешних факторов функционирования на рынке АЗС 17
4. Бизнес-план ООО «Мобиле+» на 2014-2016 гг. 19
4.1 Резюме 19
4.2 Характеристика деятельности организации ООО «Мобиле+» 19
4.3 Оценка рынка сбыта и уровня конкуренции 20
4.4 План маркетинга 23
4.5 Организационный план 25
4.6 Финансовый план и финансовая стратегия 30
5. Основные направления совершенствования бизнес-планирования 33
Заключение 36
Список использованной литературы 37
Согласно маркетинговой
Таблица 11 - Прогноз цен реализации
Бензин |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
АИ-80 |
25,85 |
25,85 |
25,85 |
25,85 |
25,85 |
26,4 |
26,9 |
АИ-92 |
28,45 |
28,45 |
28,45 |
28,45 |
28,45 |
29,0 |
29,6 |
АИ-95 |
31,15 |
31,15 |
31,15 |
31,15 |
31,15 |
31,8 |
32,4 |
АИ-98 |
33,35 |
33,35 |
33,35 |
33,35 |
33,35 |
34,0 |
34,7 |
ДТ |
29,95 |
29,95 |
29,95 |
29,95 |
29,95 |
30,5 |
31,2 |
Опираясь на предыдущие таблицы, рассчитаем прогноз объемов реализации топлива в денежном выражении.
Таблица 12 - Прогноз объемов продаж товаров
Бензин |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
АИ-80 |
3657,3 |
3657,3 |
3657,3 |
3657,3 |
14629,0 |
15369,3 |
16146,9 |
АИ-92 |
6708,5 |
6708,5 |
6708,5 |
6708,5 |
26834,0 |
28191,8 |
29618,3 |
АИ-95 |
6610,7 |
6610,7 |
6610,7 |
6610,7 |
26442,6 |
27780,6 |
29186,3 |
АИ-98 |
2752,4 |
2752,4 |
2752,4 |
2752,4 |
11009,5 |
11566,6 |
12151,9 |
ДТ |
15183,8 |
15183,8 |
15183,8 |
15183,8 |
60735,0 |
63808,2 |
67036,9 |
Итого |
34912,5 |
34912,5 |
34912,5 |
34912,5 |
139650,2 |
146716,5 |
154140,3 |
Согласно индикаторов российского рынка нефтепродуктов рассчитаем стоимость сырья, необходимого для реализации прогнозируемого объема. Для расчёта сырья также используем индекс роста цен, равный 1,03.
Таблица 14 - Прогноз стоимости сырья на период 2014-2016гг.
Бензин |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
АИ-80 |
2286,3 |
2286,3 |
2286,3 |
2286,3 |
9145,3 |
9419,6 |
9702,2 |
АИ-92 |
4957,5 |
4957,5 |
4957,5 |
4957,5 |
19829,8 |
20424,7 |
21037,5 |
АИ-95 |
4848,8 |
4848,8 |
4848,8 |
4848,8 |
19395,2 |
19977,1 |
20576,4 |
АИ-98 |
2350,5 |
2350,5 |
2350,5 |
2350,5 |
9401,8 |
9683,9 |
9974,4 |
ДТ |
13594,9 |
13594,9 |
13594,9 |
13594,9 |
54379,6 |
56011,0 |
57691,3 |
Итого |
28037,9 |
28037,9 |
28037,9 |
28037,9 |
112151,8 |
115516,3 |
118981,8 |
Рассчитаем прогнозные затраты на приобретение основных фондов предприятия (таблица 14). В качестве основы АЗС будет приобретена Модульная АЗС, характеристика которой представлена в таблице 13.
Таблица 13 – Характеристика приобретаемого оборудования
Поз. |
Наименование |
Описание |
Технические характеристики |
1. |
Стоимость МАЗС, тыс.руб., в т.ч. |
6 615 | |
I |
Модуль управления |
Здание блочно-контейнерного |
81.74 м² |
II |
Площадка обслуживания |
||
II.1 |
Навес |
Навес из легких металлоконструкций рамного
типа. Несущие конструкции покрытия
- фермы из труб круглого сечения. Покрытие
из светло-прозрачного |
Н = 4.5 м 432.0 м² |
III |
Заправочная техника |
||
III.1 |
Резервуары хранения топлива |
Двустенные с антикоррозийным покрытием, оснащенные системой контроля сплошности. |
50 м³ - 2 шт. 50 м³ (15+20+15) |
III.2 |
Топливораздаточная колонка |
Двусторонняя однопродуктовая. |
1 шт. |
III.3 |
Топливораздаточная колонка |
Двусторонняя трех продуктовая. |
2 шт. |
III.4 |
Сливо-наливочное устройство |
Сливная шахта со сливной муфтой фильтром - гидрозатвором. |
2 шт. |
III.5 |
Технологические трубопроводы, в т. ч. система подачи и выдачи топлива и деаэрации |
Система трубопроводов, оборудованных запорной арматурой. |
|
IV |
Электрооборудование |
Электрошкаф, пульт управления, электрооборудование, электроосвещение, датчики контроля уровня топлива. |
|
IV.1 |
Молниеприемник |
Металлический или бетонный столб. |
10.5 м |
Нормативный срок эксплуатации оборудования АЗС – 20 лет. Исходя из нормативных сроков эксплуатации, рассчитаем сумму ежегодных амортизационных отчислений. Амортизацию рассчитываем линейным способом.
Таблица 14 - Прогнозные затраты на приобретение основных фондов предприятия
Наименование показателя |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
МАЗС |
6550 |
||||||
Приобретение лицензий |
150 |
||||||
Итого |
6700 |
Нормативный срок эксплуатации зданий – 100 лет, оборудования АЗС – 20 лет, лицензий – 5 лет.
Исходя из нормативных сроков эксплуатации,
рассчитаем сумму ежегодных
Таблица 15 - Расчет суммы амортизационных отчислений
Группа основных средств |
Первоначальная стоимость |
Норма амортизации, % |
Сумма амортизации (тыс.руб.) |
Здания и сооружения |
655 |
1 |
6,55 |
Оборудование |
5895 |
5 |
294,75 |
Лицензии |
150 |
20 |
30 |
Итого |
6700 |
331,3 |
Для закупки нефтепродуктов и компенсации убытков в течение первого квартала 2014 г. необходимы вложения в оборотный капитал в размере представлен в таблице 16.
Таблица 16 - Прогноз потребности в оборотных средствах предприятия
Наименование показателя |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
Запасы сырья, материалов и комплектующих |
10222,2 |
||||||
заработная плата 1 кв. 2014 |
305,6 |
||||||
реклама на 1 кв.2014 |
20 |
||||||
ИТОГО потребность в оборотных средствах |
10547,8 |
В следующей таблице представлен расчет постоянных затрат, нуждающихся в учете. При расчете коммунальных услуг используем усредненный индекс – 1,09.
Таблица 17 - Прогноз постоянных затрат
Наименование показателя |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
Расходы на оплату труда |
305,6 |
305,6 |
305,6 |
305,6 |
1222,4 |
1222,4 |
1222,4 |
Амортизационные отчисления |
82,8 |
82,8 |
82,8 |
82,8 |
331,3 |
331,3 |
331,3 |
Аренда земельного участка |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
600 |
600 |
Реклама |
20 |
20 |
20 |
20 |
80 |
40,2 |
34,7 |
Коммунальные услуги |
38 |
38 |
38 |
38 |
152 |
165,7 |
180,6 |
Итого |
596,4 |
596,4 |
596,4 |
596,4 |
2385,7 |
2359,5 |
2368,9 |
Рассчитаем полную себестоимость реализуемого бензина.
Таблица 18 – Прогноз полной себестоимости реализации бензина
Статьи издержек обращения |
1 кв. 2014 |
2 кв. 2014 |
3 кв. 2014 |
4 кв. 2014 |
2014 |
2015 |
2016 |
Сырье, материалы и комплектующие |
30666,5 |
30666,5 |
30666,5 |
30666,5 |
122666,0 |
126346,0 |
130136,3 |
Вспомогательные материалы |
10 |
10 |
10 |
10 |
40 |
40 |
40 |
Расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд |
38 |
38 |
38 |
38 |
152 |
165,7 |
180,5912 |
Амортизация основных средств |
82,825 |
82,825 |
82,825 |
82,825 |
331,3 |
331,3 |
331,3 |
Расходы на оплату труда персонала и отчисления на социальные нужды |
305,6 |
305,6 |
305,6 |
305,6 |
1222,4 |
1222,4 |
1222,4 |
Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, оборудования и инвентаря |
150 |
150 |
150 |
150 |
600 |
600 |
600 |
Расходы на ремонт основных средств |
30 |
30 |
30 |
30 |
120 |
120 |
120 |
Транспортные расходы |
80 |
80 |
80 |
80 |
320 |
320 |
320 |
Расходы на рекламу |
20 |
20 |
20 |
20 |
80 |
40,2 |
34,7 |
Прочие расходы |
10 |
10 |
10 |
10 |
40 |
40 |
40 |
Итого полная себестоимость |
31392,9 |
31392,9 |
31392,9 |
31392,9 |
125571,6 |
129225,5 |
133025,2 |
При расчетах использовались следующие упрощения:
- вспомогательные материалы – 50 тыс.руб./кв
- транспортные расходы – 80 тыс.руб./кв
- расходы на ремонт основных средств - 120 тыс.руб./кв
- прочие расходы - 10 тыс.руб./кв
В расчете себестоимости были учтены все производственные затраты на сырье, а именно затраты на продукцию у поставщиков, вспомогательные материалы, которые выполняют второстепенную роль в основном виде деятельности, такие как песок и вода. Прочими расходами являются дополнительные затраты для основного вида деятельности, такие как предметы для уборки, а так же средства личной гигиены.
Рассчитаем прогноз потребности в финансировании, а так же представим источники финансирования.
Сумма собственных средств равна 1000 тысяч рублей. Остальная сумма будет приходиться на заемные средства.
Таблица 19 - Прогноз потребности в финансировании и источниках финансирования предприятия
Направления и источники финансирования |
Сумма |
Потребность в финансировании постоянных активов |
6700,0 |
Потребность в финансировании чистого оборотного капитала |
10547,8 |
Итого потребность в финансировании инвестиционных затрат |
17247,8 |
Собственные средства в том числе |
1000,0 |
- уставный капитал |
1000,0 |
- нераспределенная прибыль |
- |
Заемный капитал |
16247,8 |
Итого источников финансирования |
17247,8 |
Из таблицы видно, что для открытия АЗС требуется взять кредит на сумму 16247,8 тыс. рублей, при условии, что на собственные средства будет приходиться 1000 тыс. рублей.
Методом привлечения заемного капитала является кредитная линия в банке ОАО КБ «Кедр» на срок 4 года под 17%. Предполагаемая схема погашения - выплата долга равными суммами. Расчет погашения кредита представлен в таблице 20.
Таблица 20 - График погашения платежей по банковскому кредиту
Наименование показателя |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Сумма кредита, тыс. руб. |
16247,76 |
|||
Процентная ставка, % |
17 |
17 |
17 |
17 |
Задолженность на начало текущего периода, тыс. руб. |
16247,76 |
12185,82 |
8123,88 |
4061,94 |
Погашение процентов за период, тыс. руб. |
2 762,12 |
2 071,59 |
1 381,06 |
690,53 |
Погашение основного долга за период, тыс. руб. |
4 061,94 |
4 061,94 |
4 061,94 |
4 061,94 |
Задолженность на конец текущего периода, тыс. руб. |
12 185,82 |
8 123,88 |
4 061,94 |
- |
Информация о работе Основные направления совершенствования бизнес-планирования