Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Марта 2014 в 15:51, курсовая работа
Цель бизнес – плана: обосновать финансово-экономическую целесообразность открытия нового направления деятельности – каркасного строительства.
Обоснование проекта:
Проблема сокращения расходов на строительство малоэтажных частных домов в России сегодня стоит очень остро на фоне постоянно растущей стоимости земли, материалов утеплителей, строительных технологий.
Введение…………………………………………………………………..3
РЕЗЮМЕ 5
1.ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ 7
2.ОПИСАНИЕ УСЛУГ 7
3.ПЛАН МАРКЕТИНГА 10
3.1Анализ конкуренции 10
3.2 Методы продвижения услуг…………………………………………………...13
4.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 14
4.1Организационная структура предприятия 14
4.2Расчет фонда оплаты труда 14
4.3График реализации проекта 14
5.ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 15
5.1Технология строительства каркасных домов 16
5.2Конструктивные элементы каркасного дома 18
6.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 20
6.1Инвестиционный план 20
6.2Расчет выручки 20
6.3Расчет постоянных и переменных затрат 21
6.4Расчет ставки и коэффициента дисконтирования 23
6.5Налогообложение 24
6.6 План движения денежных средств………………………………………….24
6.7 Расчет эффективности проекта……………………………………...………28
7.АНАЛИЗ РИСКОВ 30
8.Заключение………………………………………………………………………..32
Список литературы……………………………………………………...…………33
На основе предыдущих расчетов составляется План движения денежных средств.
Таблица 12.
План движения денежных средств (первый год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Поступления денежных средств |
1141,2 |
1141,2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1141,2 |
1141,2 |
0 |
1141,2 |
Затраты постоянные |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
Затраты переменные |
0,0 |
292,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
877,9 |
877,9 |
0,0 |
877,9 |
Налоги |
5,81 |
0 |
0 |
5,81 |
0 |
0 |
5,81 |
0 |
0 |
5,81 |
0 |
27,0 |
Кэш – фло от операционной деятельности |
1046,1 |
759,1 |
-89,3 |
-95,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-95,1 |
-89,3 |
174,0 |
168,2 |
-89,3 |
147,1 |
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Инвестиции |
1463 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кэш – фло от инвестиционной деятельности |
-1463 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Займы |
1463 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Собственные ср-ва |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выплата займов |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
121,9 |
Выплата процентов |
22,4 |
20,3 |
18,3 |
16,3 |
14,2 |
12,2 |
10,2 |
8,1 |
6,1 |
4,1 |
2,0 |
0,0 |
Остаток денежных средств на конец года |
901,8 |
616,9 |
-229,5 |
-233,3 |
-225,4 |
-223,4 |
-227,2 |
-219,3 |
46,0 |
42,3 |
-213,2 |
25,2 |
Продолжение таблицы 12 - План движения денежных средств (второй год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Поступления денежных средств |
1141,2 |
0 |
0 |
1141,2 |
1141,2 |
0 |
0 |
0 |
1141,2 |
1141,2 |
0 |
3423,6 |
Затраты постоянные |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
Затраты переменные |
877,9 |
0,0 |
0,0 |
877,9 |
877,9 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
877,9 |
877,9 |
0,0 |
2633,6 |
Налоги |
27,0 |
0,0 |
0,0 |
27,0 |
27,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
27,0 |
27,0 |
0,0 |
108,6 |
Кэш – фло от операционной деятельности |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
592,1 |
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Инвестиции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кэш – фло от инвестиционной деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Займы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Собственные ср-ва |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выплата займов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выплата процентов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Остаток денежных средств на конец года |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
592,1 |
Продолжение таблицы 12 - План движения денежных средств (третий год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Поступления денежных средств |
3423,6 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4564,8 |
4564,8 |
0 |
0 |
Затраты постоянные |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
89,3 |
Затраты переменные |
2633,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3511,4 |
3511,4 |
0,0 |
0,0 |
Налоги |
108,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
149,4 |
149,4 |
0,0 |
0,0 |
Кэш – фло от операционной деятельности |
592,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
814,6 |
814,6 |
-89,3 |
-89,3 |
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Инвестиции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кэш – фло от инвестиционной деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ |
||||||||||||
Займы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Собственные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выплата займов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выплата процентов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Остаток денежных средств на конец года |
592,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
814,6 |
814,6 |
-89,3 |
-89,3 |
В план движения денежных средств за прогнозный период включаются потоки и оттоки по операционной деятельности, а также инвестиционной и финансовой деятельности. Итогом является остаток денежных средств на конец года.
Чистая приведенная стоимость рассчитана в таблице 13.
Таблица 13.
Расчет дисконтированных потоков (первый год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
Чистый денежный поток |
901,8 |
616,9 |
-229,5 |
-233,3 |
-225,4 |
-223,4 |
-227,2 |
-219,3 |
46,0 |
42,3 |
-213,2 |
25,2 |
Коэффициент дисконтирования (Е = 14 %) |
0,989 |
0,978 |
0,968 |
0,957 |
0,947 |
0,937 |
0,926 |
0,916 |
0,906 |
0,897 |
0,887 |
0,877 |
Дисконтированный доход |
892,0 |
603,6 |
-222,1 |
-223,3 |
-213,5 |
-209,2 |
-210,5 |
-201,0 |
41,7 |
37,9 |
-189,1 |
22,1 |
Чистый дисконтированный поток |
892,0 |
1495,6 |
1273,5 |
1050,2 |
836,7 |
627,5 |
417,1 |
216,1 |
257,8 |
295,7 |
106,6 |
128,7 |
Продолжение таблицы 13 - Расчет дисконтированных потоков (второй год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
Чистый денежный поток |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
147,1 |
147,1 |
-89,3 |
592,1 |
Коэффициент дисконтирования (Е = 14 %) |
0,868 |
0,858 |
0,849 |
0,840 |
0,831 |
0,822 |
0,813 |
0,804 |
0,795 |
0,786 |
0,778 |
0,769 |
Дисконтированный доход |
127,6 |
-76,6 |
-75,8 |
123,5 |
122,1 |
-73,4 |
-72,6 |
-71,8 |
116,9 |
115,7 |
-69,5 |
455,6 |
Чистый дисконтированный поток |
256,3 |
179,6 |
103,8 |
227,3 |
349,5 |
276,1 |
203,5 |
131,7 |
248,7 |
364,3 |
294,9 |
750,5 |
Продолжение таблицы 13 - Расчет дисконтированных потоков (третий год), тыс. руб.
Показатели |
Месяц | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
Чистый денежный поток |
592,1 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
-89,3 |
814,6 |
814,6 |
-89,3 |
-89,3 |
Коэффициент дисконтирования (Е = 14 %) |
0,761 |
0,753 |
0,745 |
0,737 |
0,729 |
0,721 |
0,713 |
0,705 |
0,697 |
0,690 |
0,682 |
0,675 |
Дисконтированный доход |
450,7 |
-67,2 |
-66,5 |
-65,8 |
-65,1 |
-64,4 |
-63,7 |
-63,0 |
568,2 |
562,0 |
-60,9 |
-60,3 |
Чистый дисконтированный поток |
1201,1 |
1133,9 |
1067,4 |
1001,6 |
936,6 |
872,2 |
808,6 |
745,6 |
1313,8 |
1875,7 |
1814,8 |
1754,5 |
Информация о работе Бизнес-план Организация каркасного строительства