Бизнес-план организации проката спортивного инвентаря

 

 

2.6 Производственная программа

 

Пункт проката «Адреналин» планируется разместить в центре города Лангепас на площади ДК «Нефтяник». Для создания клуба необходима территория с общей площадью 700 м², где будет распложена трасса для катания протяженностью 70 м, а также торговая палатка, то есть непосредственно пункт выдачи спортивного инвентаря, размером 3х2 м.

Для того чтобы реализовать  проект необходимо создать программу  реализации оказываемых услуг и  на основе ее рассчитать выручку, а также затраты на производство данного вида продукта.

Отдыхающие могут воспользоваться услугами, приведенными в таблице 4.

Таблица 4 Объем оказываемых  услуг по периодам

 

№ п/п	Вид услуги	Ед. изм.	Объём производства по периодам
			2006 год				Итого
			Май	Июнь	Июль	Август
1	Прокат роликовых коньков	час	744	900	1085	744	3473
2	Прокат скейтбордов	час	372	450	620	496	1938
3	Прокат велосипедов	час	403	420	589	465	1877
4	Защита (тройной комплект)	час	775	840	930	775	3320
5	Шлем	час	341	420	651	527	1939
6	Уроки инструктора	час	217	300	465	155	1137
Итого			2852	3330	4340	3162	13684

 

Наибольшее количество клиентов, желающих воспользоваться  услугой проката, предполагается в  июле месяце, так это самый разгар лета, соответственно объем оказываемых  услуг в этом период будет самым высоким. Поэтому можно сказать, что объем оказываемых услуг зависит от климатических условий. Объем оказываемых услуг по месяцам показан в таблице 4.

Объем оказываемых услуг  за 1 месяц О_у рассчитывается по формуле:

О_у = К_дн/м ∙Ч,        (1)

где К_дн/м – количество дней в месяце;

Ч – предполагаемое количество часов, занятое услугой проката. 

Таблица 5 Выручка

 

№ п/п	Вид услуги	Цена, руб/час	Выручка по месяцам, руб.
			2006 год				Итого
			Май	Июнь	Июль	Август
1	Прокат роликовых коньков	50	37200,00	45000,00	54250,00	37200,00	173650,00
2	Прокат скейтбордов	40	14880,00	18000,00	24800,00	19840,00	77520,00
3	Прокат велосипедов	70	28210,00	29400,00	41230,00	32550,00	131390,00
4	Защита (тройной комплект)	25	19375,00	21000,00	23250,00	19375,00	83000,00
5	Шлем	30	10230,00	12600,00	19530,00	15810,00	58170,00
6	Уроки инструктора	65	14105,00	19500,00	30225,00	10075,00	73905,00
Итого			124000,00	145500,00	193285,00	134850,00	597635,00

 

Формула вычисления выручки от реализации услуг:

В = Ц ∙ О_у,       (2)

где Ц – стоимость  услуги проката, руб/час;

О_пр – объем оказываемых услуг за 1 месяц.

Для реализации проекта необходимы оборудование и материальные средства, приведенные в таблицах 6 и 7.

Таблица 6 Потребность  в необходимом оборудовании

 

№ п/п	Наименование оборудования	Количество	Цена, руб.	Итого, руб.
1	Роликовые коньки	11	1500,00	16500,00
2	Скейтборд	5	700,00	3500,00
3	Велосипед	4	3500,00	14000,00
4	Защита (тройной комплект)	15	500,00	7500,00
5	Шлем	7	450,00	3150,00
6	Палатка торговая "Домик" 3 х 2	1	2950,00	2950,00
7	Фишка	5	50,00	250,00
8	Стойка для велосипедов	1	2100,00	2100,00
9	Стол складной	1	550,00	550,00
10	Табурет пластиковый	1	230,00	230,00
11	Набор инструментов	1	2500,00	2500,00
12	Насос	1	805,00	805,00
ИТОГО				54035,00

 

Таблица 7 Потребность в материальных средствах

 

№ п/п	Наименование вида материальных ресурсов	Потребность на программу 2006 год
		Цена за ед., руб.	май		июнь		июль		август		Итого, руб.
			В нат. выр.	Сумма, руб.	В нат. выр.	Сумма, руб.	В нат. выр.	Сумма, руб.	В нат. выр.	Сумма, руб.
1	Средства дезинфекции (набор средств)	500	1	500	0	0	0	0	0	0	500
2	Шариковая ручка	5	10	50	0	0	0	0	0	0	50
3	Бумага	120	1	120	0	0	0	0	0	0	120
4	Брелки	15	20	300	0	0	0	0	0	0	300
5	Общая тетрадь	25	1	25	0	0	0	0	0	0	25
6	Гигиенические носки	5	200	1000	300	1500	300	1500	100	500	4500
7	Аптечка	300	1	300	0	0	1	300	0	0	600
ИТОГО			234	2295	300	1500	301	1800	100	500	6095

 

Специальный набор дезинфекции  предназначен для обработки роликовых  коньков и шлемов. Для ведения  бухгалтерского учета и отметки клиентов приобретены шариковые ручки, печатная бумага и общая тетрадь. При проведении спортивно-развлекательных соревнований победителям будут подарены небольшие презенты – специально купленные брелки с логотипом клуба «Адреналин». Данные материальные средства закупаются один раз на один сезон действия прокатного клуба.

Таблица 8 Структура собственных средств

 

№ п/п	Наименование	Сумма, тыс.руб.
1	Капиталовложения	54035,00
2	Оборотные средства	79730,80
ИТОГО:		133765,80

 

2.7 Организационный план

 

Руководитель пункта «Адреналин» сам выполняет все административные работы, определяет цели предприятия, а также разрабатывает текущую политику и стратегическую установку деятельности предприятия. Помимо всего он занимается материально-техническим снабжением, подбором кадров и определяет вид рекламной деятельности, занимается доставкой оборудования до места расположения пункта проката.

Грамотно поставленная система бухгалтерского учета на предприятии позволят оптимизировать систему налогообложения и соответственно увеличить доход. Так как у руководителя имеется специальное экономическое образование, то он сам справится с обязанностями бухгалтера. Это сэкономит время на поиски подходящего работника и, конечно же, капитал.

В подчинении у руководителя находится двое служащих проката. Их работа заключается в том, чтобы на предъявленный заказ принять или выдать необходимое снаряжение в соответствии с размером отдыхающего. Эти действия может выполнять человек без специального образования, как в данном случае совершеннолетние подростки. Также в их обязанности входит проведение инструкторских занятий для начинающих.

Предполагаемый объем  оплаты труда зависит от выручки, для руководителя составляет 20 % от выручки, для служащего проката  – 10 % от выручки.

Таблица 9 Потребность в средствах на оплату труда

 

№ п/п	Категория работников	Величина показателя по периодам
		Май		Июнь		Июль		Август		Итого:
		Числ. работн	ФОТ, руб.	Числ. работн	ФОТ, руб.	Числ. работн	ФОТ, руб.	Числ. работн	ФОТ, руб.
1	Руководитель	1	24800	1	29100	1	38657	1	26970	119527
2	Служащий проката	2	12400	2	14550	2	19329	2	13485	59764
ИТОГО:			49600		58200		77314		53940	239054