Совершенствование операций ГОСБ 2363 с пластиковыми картами

 осуществляет лизинговые  операции;

 оказывает брокерские, консультативные и информационные  услуги.

 Наряду с традиционными  формами обслуживания населения  отделение активно внедряет и  развивает современные банковские  технологии (международные и АС-Сберкарт). Развивается собственная система расчетов АС-Сберкарт на основе передовых технологий, использующие микропроцессорные карты.

 Все перечисленные  банковские операции и сделки  осуществляются в рублях и  в иностранной валюте.

 В таблице 1 представлен  структурно-функциональный анализ  деятельности ГОСБ 2363.

 Руководство отделением  банка осуществляет управляющий, который осуществляет: общее руководство  отделением банка; обеспечивает  устойчивую, эффективную работу  отделения; несет персональную ответственность  за выполнение возложенных на  отделение задач, распределяет обязанности  между своими заместителями, в  установленном Сбербанком России  порядке распоряжается имуществом  и денежными средствами, заключает  от имени Сбербанка России  кредитные и хозяйственные договоры  с юридическими и физическими  лицами.

 Таблица 1- Структурно - функциональный  анализ деятельности ГОСБ 2363

 Операции

 банка

 Отделы  Расчетно- кассовые  Депозитные  Операции с

 ин валютой  Операции с ценными бумагами  Инкассация  Кредитование  Организация работы  Контроль 

 по работе с персоналом        +  

 автоматизации  +  +  +  +  +  +  +  

 безопасности  +  +  +  +  +  +  +  

 юридический        +  

 ценных бумаг     +    +  + 

 валютных операций  +  +  +  +    +  + 

 кредитования       +  +  

 РКО юридических лиц  +  +  +  +  +  +  +  + 

 контрольно-ревизионный  +  +  +  +  +  +  +  + 

 бухучета и отчетности  +  +  +  +    +  + 

 планово-экономический  +  +  +  +   +  +  + 

 операционный  +  +  +  +  +  +   

 ДО и ОКВКУ  +  +  +  +  +    

 кассовых операций  +     +    

 инкассации      +   +  

 по работе с пластиковыми  картами  +  +  +     +  

 вкладов населения        +  

 

 

 В обязанности управляющего  ГОСБ № 2363 входят вопросы подбора  и расстановки кадров. В непосредственном  подчинении находятся 3 зам. управляющего, 4 начальника отдела (безопасности, автоматизации, кадров, юридический). В целях оперативного решения текущих вопросов Приказом № 99 от 02.03.98г. по ГОСБ № 2363 утверждено следующее распределение обязанностей для заместителей управляющего:

 Первый заместитель  управляющего осуществляет контроль, руководство и организует работу  следующих функциональных подразделений: кредитного отдела, экономического  отдела, отдела развития материально-технической  базы, валютного отдела. Заключает  договора на основании доверенности  от имени Сбербанка России  кредитные и хозяйственные договора  с юридическими и физическими  лицами. Подчиняется непосредственно  управляющему отделения. В его  подчинении находятся 4 начальника  отдела (кредитного, экономического, валютного  и отдела развития материально-технической  базы (ОМТБ)).

 Заместитель управляющего: осуществляет руководство и организует  работу следующих подразделений: юридического отдела, отдела ценных  бумаг и инвестиций, отдела по  работе с персоналом, отдел бухгалтерского  учета и отчетности, контрольно-ревизионный  отдел, отдел пластиковых карт. Подчиняется  непосредственно управляющему. В  его подчинении находятся 5 начальников  отдела и главный бухгалтер.

 Заместитель управляющего: осуществляет руководство и организует  работу следующих структурных  подразделений: операционный отдел, 5дополнительных офисов, 38 операционных  касс вне кассового узла, отдел  инкассации, отдел организации работы  с наличными деньгами и ценностями, отдел вкладов населения. Непосредственно  подчиняется управляющему отделения. В его подчинении находятся 38 заведующих ОКВКУ, 5 заведующих доп. офисом, 4 начальника отдела.

 Схема подчиненности  имеет обратную направленность. Кроме того, мы наблюдаем, функциональные  вертикальные связи по определенной  группе проблем, в решении некоторых  организационных вопросов, вынесению каких-либо решений по улучшению работы отделения, управляющему банка помогает Совет банка, в состав которого входят руководители функциональных подразделений. В принятии решений по вопросам размещения и привлечения кредитных ресурсов, управляющему помогает кредитный комитет, в состав которого также входят руководители функциональных подразделений. Следовательно, существующая организационная структура управления (ОСУ) ГОСБ № 2363 имеет линейно-функциональную структуру. Типовая организационная структура представлена на рисунке 6.

 В настоящее время  Сбербанк России предлагает для  населения и юридических лиц  банковские карты расчетных систем  СБЕРКАРТ, VISA Classik, Euroсard/MasterCard Mass, VISA Gold и Euroсard/Master Gold, Сбербанк- Maestro и Сбербанк - VISA Electron, поэтому в настоящей главе будем рассматривать именно эти системы. Наиболее популярной является пластиковая карта типа АССберкарт. В настоящее время эти карты принимаются в 66 регионах Российской Федерации в 2256 филиалах Сбербанка.

 Учреждения Сбербанка  России обслуживают собственные  микропроцессорные банковские карточки, а также карточки международных  платежных систем VISA Int. и Master Card Int. Получила развитие электронная система расчетов по микропроцессорным карточкам Сбербанка России АСсберкарт, которая развернута в 18 территориальных банках. Система АСсберкарт разработана на основе стандарта U.E.P.S. (Universal - универсальной электронной платежной системы на базе микропроцессорных карт). В 1996 году Сбербанк России выпустил около 15 тысяч собственных микропроцессорных карточек.

 Отработана технология  применения банковских микропроцессорных  карточек для выплаты заработной  платы, а также осуществления  расчетов с предприятиями торговли  и сферы услуг .

 Сбербанк России продолжил  эмиссию международных карточек  Eurocard/Mastercard и выпуск пластиковых карточек VISA. Расчеты по международным пластиковым карточкам проводятся через собственный процессинговый центр, сертифицированный в международных системах VISA Int. И

 Рисунок 6 - Типовая организационная  система

 Master Card Int. Центр работает круглосуточно в режиме реального времени на базе лицензионного программного обеспечения UNICARD.

 Сбербанк предлагает  для населения и юридических  лиц банковские карты расчетных  систем микропроцессорные СБЕРКАРТ, магнитные VISA Classic, Eurocard/Masterсard Mass, Сбербанк - Maestro, Сбербанк- VISA Electron, , VISA Gold и Eurocard/MasterCard Gold [14].

 Сберегательный банк  России играет немаловажную роль  в развитии экономики страны. Стабильность и эффективность  его работы высоко оценивается  клиентами, населением страны, что  позволяет аккумулировать сбережения  и эффективно вкладывать средства  в кредитование и инвестирование  реального сектора российской  экономики.

2.2 Краткий экономический  анализ деятельности ГОСБ 2363.

 

2.2.1 Анализ пассивных  и активных операций банка

Исследование структуры баланса коммерческого банка следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как необходимым условием для осуществления активных опе-раций является достаточность средств банка, указанных в пас-сиве [15]. Все расчеты производимые в этом подразделе основываются на информации приложений А, Б, В, Г.

 Из проведенного  анализа видно, что за период  с 01.07.05г. по 01.04.06г. произошел рост  валюты баланса Сберегательного  банка России с 892489999 тыс. руб. до 1198060979, т.е. на 134,24% (по отделению ГОСБ 2363 с 3686457 тыс. руб. до 4325000 тыс. руб. на 117,3%).

 Таблица 2- Анализ  пассивных счетов баланса Сберегательного  банка России за период с 01.07.2005г. до 01.04.2006г.

 В тысячах  рублей

 ПАССИВЫ

 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА  на 01.07.05  на 01.10.05  на 01.01.06  на 01.04.06  Удельный вес, в процентах  Темп прироста в процентах 

 IIкв.

2005  IIIкв.

2005  IVкв.

2005  Iкв.

2006  на 01.07.05/ на 01.04.06 

1. Кредиты, полученные  банком от Центрального банка  0  0  0  92 285  0,0  0,0  0,0  0,0  0,00 

2. Средства кредитных  организаций  7 539 003  6 819 120  5 520 727  11 398 200  0,8  0,7  0,5  0,9  51,19 

3. Средства клиентов  729 855 614  804 612 637  891 113 979  967 775 587  81,7  81,3  80,7  79,3  32,60 

3.1. в том числе  вклады физических лиц  572 336 703  640 334 278  693 033 951  761 807 074  64,1  64,7  62,8  62,4  33,10 

4. Наращенные расходы  8 869  6 031  7 521  6 361  0,0  0,0  0,0  0,0  -28,28 

5. Выпущенные долговые  обязательства  31 221 828  38 019 054  55 131 372  71 682 684  3,5  3,8  5,0  5,9  129,59 

6. Прочие обязательства  17 495 824  22 076 286  20 437 170  23 658 115  2,0  2,2  1,9  1,9  35,22 

7. Резервы на  возможные потери по расчетам  с дебиторами, риски и обязательства  550 735  463 033  581 205  555 629  0,1  0,0  0,1  0,0  0,89 

8. Всего обязательств  786 671 873  871 996 161  972 791 974  1 075 076 576  88,1  88,4  89,5  89,7  36,66 

 СОБСТВЕННЫЕ  СРЕДСТВА          

9. Уставный капитал- средства акционеров, в т.ч.  1 000 000  1 000 000  1 000 000  1 000 000  0,1  0,1  0,1  0,1  - 

9.1 Зарегистрированные  обыкновенные акции и доли  950 000  950 000  950 000  950 000  0,1  0,1  0,1  0,1  - 

9.2. Зарегистрированные  привилегированные акции  50 000  50 000  50 000  50 000  0,0  0,0  0,0  0,0  - 

10. Эмиссионный  доход  5 576 698  5 576 698  5 576 698  5 576 698  0,6  0,6  0,6  0,5  - 

11. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной  организации  60 415 887  74 471 820  76 058 435  81 447 584  6,8  7,8  7,9  7,9  34,81 

12. Переоценка основных  средств  37 383 183  37 210 955  37 146 154  33 975 817  4,2  3,9  3,9  3,3  -9,11 

13. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода  16 338 883  31 805 681  36 015 985  14 540 791  1,8  3,3  3,8  1,4  -11,00 

14. Распределенная  прибыль (исключая дивиденды)  9 667 046  28 992 703  33 928 155  1 506 449  1,1  3,0  3,5   -84,42 

15. Нераспределенная  прибыль  6 671 837  2 812 978  2 087 830  13 034 342  0,8  0,3  0,2  1,3  95,36 

16. Расходы и  риски, влияющие на собственные  средства  5 229 479  6 827 080  7 608 844  12 050 038  0,6  0,7  0,8  1,2  130,43 

17. Всего собственных  средств  105 818 126  114 245 371  114 260 273  122 984 403  11,9  11,6  10,5  10,3  16,22 

18. Всего пассивов  892 489 999  986 241 532  1 087 052 247  1 198 060 979  100,0  100,0  100,0  100,0  34,24 

 

 

 Рост валюты  баланса произошел во многом  благодаря увеличению доли обязательств  банка в общей сумме пассивов  с 88,1 процентов на 01.07.05г. до 89,7 процентов  на 01.04.06г. (по отделению ГОСБ 2363 с 93,8% до 94,6%).

 Доля срочных  обязательств (вклады физических  лиц) в целом по Сберегательному  банку уменьшилась с 64,1% до 62,4% (в 0,9 раза). Хотя в абсолютном выражении произошло увеличение на 33,1% (с 572336703тыс. руб. до 761807074 тыс. руб.). В таблице 3 представлена структура вкладов физических лиц в целом по Сбербанку России. Из представленной структуры вкладов, видно, что наибольший удельный вес занимают депозиты сроком от 1 года до 3 лет. В динамике, за анализируемый период, происходит увеличение их доли с 38,0 до 49,1%. Абсолютный прирост за период составил 71,9%.

 В таблице 3 представлена  структура привлеченных средств  физических лиц Сберегательного  банка России за период с 01.07.2005г. до 01.04.2006г.

 Депозиты сроком  от 91 до 180 дней в динамике снизились  с 31,0 до 22,3 %. Депозиты сроком свыше 3 лет имеют тенденцию к увеличению  от 0,6 до 1,9%. Доля вкладов до востребования  постепенно снижается с 15,6 до 12,8%.

 Срочные депозиты  на длительные сроки являются  наиболее стабильной частью привлекаемых  ресурсов, что позволяет осуществлять  кредитование на более длительные  сроки.

 Доля депозитов  для расчетов с использованием  банковских карт составляет 0,1%.

 В таблице 4 представлена  структура вкладов по ГОСБ 2363.

 Таблица 3- Депозиты  и прочие привлеченные средства  физических лиц Сберегательного  банка России за период с 01.07.2005г. до 01.04.2006г.

 В тысячах  рублей

 Депозиты и  прочие привлеченные средства  физических лиц  Период  Удельный вес, в процентах  Темп прироста в процентах 

 на 

01.07.05  на

01.10.05  на 01.01.05  на 01.04.06  IIкв.

 2005  III

 кв.

2005  IV

 кв.

2005  I

 кв.

 2006  01.07.

05/ 01.04.

06 

 Депозиты до  востребования  89 504 368  91 397 398  96935 337  97171 123  15,6  14,3  14,0  12,8  8,6 

 Депозиты на  срок до 30 дней  198  1 086  1 529  151 827  0,0  0,0  0,0  0,0  76 580,3 

 Депозиты на  срок от 31 до 90 дней  19 548 940  19 019 529  17806 048  19498 247  3,4  3,0  2,6  2,6  -0,3