Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Апреля 2013 в 18:50, курсовая работа
В последние годы коммерческие банки во всем мире прилагали значительные усилия для разработки внутренних моделей оценки финансовых рисков и определения адекватного уровня капитала для покрытия этих рисков. Эти исследования проводились под контролем и при поддержке банковских регуляторов. В результате совместных усилий коммерческих банков и регулирующих органов значительные успехи в этой области были достигнуты. В последнее время основное внимание стало уделяться моделированию и оценке кредитного риска. Базельский комитет по банковскому регулированию и надзору предложил банкам новую схему управления кредитным риском, согласно которой банкам разрешается определять рассчитывать уровень достаточности капитала на основании собственных методик оценки кредитного риска.
Введение 3
1.Определение кредитного портфеля и кредитных рисков 7
1.1 Классификация кредитных портфелей 7
1.2 Управление кредитным портфелем банка 8
1.3 Зарубежные технологии оценки кредитногго риска 11
1.4 Структуризация моделей 13
2.Постановка проблемы 14
2.1 Расчет ожидаемых потерь (Expected Loss) 15
2.2 Расчет неожиданных потерь (Unexpected Loss) 15
3.Реализация задачи 16
3.1 Расчет ожидаемых кредитных потерь 16
3.2 Наступление дефолта по обязательствам отдельного заемщика 17
3.3 Оценка неожиданных потерь 22
Заключение 26
Литература 27
Дальнейшее развитие модели может осуществляться в следующих направлениях:
1. Учет корреляции между
дефолтами взаимосвязанных
2. Учет макроэкономических
факторов в модели, таких как
цикличность в развития
3. Переход от модели default-mode,
учитывающей бинарное
Процесс оценки кредитного риска кредитного портфеля базировался на методологии VaR. В рамках этой концепции под кредитным риском принимаются максимально возможные убытки по портфелю для заданной доверительной вероятности, которые, в свою очередь, подразделяются на ожидаемые и неожиданные потери. Для вычисления уровня ожидаемых потерь проведен анализ кредитного риска на индивидуальном уровне с помощью построения логит-модели зависимости дефолтности заемщиков от их характеристик и частотного подхода к оценке вероятности. Значение неожиданных потерь рассчитывалось путем вычисления показателя VaR методом статистических испытаний Монте-Карло.
Полученную в результате величину ожидаемых потерь следует использовать в качестве ориентира для создания резервов на возможные потери по ссудам. Размер неожиданных потерь для поддержания уровня надежности банка должен покрываться капиталом банка.
Следующим этапом было проведено
сопоставление рассчитанного
Полученные результаты подтверждают мнения экспертов, согласно которому модели оценки кредитного риска на основе методологии Value-at-Risk дают более точные прогнозы по сравнению с действующими на настоящий момент нормативами достаточности, базирующимися на Базельском Соглашении 1988 года. Оценивание кредитных рисков на более высоком уровне дает банкам конкурентное преимущество в процессе оптимизации управления кредитными позициями, аллокации экономического капитала и т.д. Использование разработанной модели оценки даст возможность руководству банка осуществлять постоянный мониторинг уровня риска кредитного портфеля, планировать возможные композиции и устанавливать лимиты на кредитный портфель.
Разработанная методика оценки кредитного риска портфеля может быть использована банком в качестве основы для развития собственной системы внутреннего кредитного анализа на основе IRB подхода Базеля-II. Безусловно, в ближайшее время российские банки не будут иметь возможности внедрить IRB подход и оценивать кредитные риски исходя исключительно из собственных методологий оценки. Однако уже сейчас аудиторы «большой четверки» приветствуют наличие в банках собственных управленческих методик оценки и управления кредитными рисками. Их наличие существенно повышает управляемость банка.