Отчет по практике на базе гостиничного комплекса "Космос"

 

Вид продукции (работ, услуг): проживание.

 

Выручка от проживания.

 

Таблица 5.

Наименование показателя 

2004 год 

2005 год 

2006 год 

II квартал 2007г.

 

Объем выручки от  продажи продукции, тыс. руб. 

601319 

737137 

920575 

439304

 

Доля от общего объема выручки, % 

67,4 

69,8 

69,9 

70,8

 

 

Выручка от реализации гостиничных услуг в 2006 г. составила 920575 тыс. рублей или 70%, что на 183438 тыс. рублей больше общего объема реализованных услуг в 2005 году.

 

Вид продукции (работ, услуг): Питание.

 

Таблица 6.

 

Выручка от предоставления услуг питания.

Наименование показателя 

2004 год 

2005 год 

2006 год 

II

 

квартал 2007г.

 

Объем выручки от продажи продукции, тыс. руб. 

291345 

317590 

394659 

181132

 

Доля от общего объема выручки, % 

32,6 

30,1 

30,0 

29,2

 

 

Выручки от предоставления услуг питания в 2006 году по сравнению с 2005 годом увеличилась на 77069 тыс. рублей.

 

Рост выручки произошел из-за увеличения стоимости предоставляемых услуг, увеличением номерного фонда (за счет сокращения номеров, используемых под служебные помещения), а также увеличением коэффициента его использования.

 

Так же на величину доходов в течение года значительное влияние оказывает сезонность: с мая по сентябрь - в "сезон" количество туристов растет, с октября по апрель - в "несезон" значительно падает.

 

2.2.3. Анализ издержек производства  и обращения

 

Состав издержек производства и обращения по статьям "ГК "Космос"

 

Таблица 7.

Статьи издержек 

2005 год 

2006 год

 

Материальные затраты 

289 177 

295770

 

Затраты на оплату труда 

301 495 

451159

 

Отчисления на социальные нужды 

95 597 

100 901

 

Амортизация 

35 702 

405 89

 

Прочие затраты 

126 548 

108 662

 

Итого по элементам затрат 

1194519 

1273112

 

 

2.2.4. Анализ по труду  и заработной плате

 

Целью анализа показателей по труду и заработной плате является изучение и оценка эффективности использования рабочей силы, т.е. затрат труда.

 

Основными задачами анализа обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами являются:

 

- изучение соответствия  фактической среднесписочной численности, предусмотренной штатным расписанием;

 

- оценка обеспеченности  предприятия и ее структурных  подразделений трудовыми ресурсами  в целом, а также по категориям  и профессиям; изучение изменений  профессионально – квалификационного  состава;

 

- изучение влияния на  изменение численности работников  мероприятий по механизации трудоемких  работ, рационализации рабочих мест  и др.;

 

- выявления резервов трудовых  ресурсов, более полного и эффективного  их использования.

 

Данные о численности сотрудников и расходов по труду

 

"ГК "Космос".

 

Таблица 8.

Наименование показателя 

2005 

2006г. 

II кв. 2007г.

 

Среднесписочная численность работников, чел. 

1498 

1535 

1374

 

в т. ч. специалист

 

           руководитель

 

           рабочий

 

           служащий 

231

 

153

 

970

 

144 

227

 

124

 

922

 

101 

217

 

139

 

887

 

131

 

Удельный вес специалист

 

                         руководитель

 

                         рабочий

 

                        служащий, % 

15,4

 

10,2

 

64,7

 

9,6 

16,5

 

9,0

 

67,1

 

7,4 

15,8

 

10,1

 

64,5

 

9,5

 

Заработная плата за выполненную работу и отработанное время 

266027 

290135 

733189

 

Премиальный фонд (35%) 

93109,45 

101547 

256616

 

Надбавки (10%) 

26602,7 

29014 

73319

 

Выплаты компенсирующего характера (5%) 

13301,35 

14507 

36659

 

Оплата за неотработанное время (5%) 

13301,35 

14507 

36659

 

Объем денежных средств, направленных на оплату труда,  тыс. руб. 

412341 

451159 

113644

 

Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. 

95597 

100901 

25010

 

Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. 

507938 

552061 

138654

 

 

2.2.5. Анализ прибыли и  рентабельности

 

Динамика прибыли ОАО "ГК "Космос" за 2005, 2006 годы и 2 квартал 2007г представлена в таблице 9.

 

Динамика и структура прибыли гостиничного комплекса "Космос".

 

Таблица 9.

Показатель 

2005 г 

2006 г 

За полугодие 2007 г

 

Выручка от продажи продукции, работ, услуг, всего 

1054961 

1315365 

620473

 

в том числе от продажи: гостиничных услуг 

737137 

920575 

439304

 

в том числе от продажи: ресторанных услуг 

317590 

349659 

181132

 

Себестоимость проданных товаров, работ, услуг, всего 

759475 

795551 

380875

 

в том числе от продажи: гостиничных услуг 

605880 

626126 

299511

 

в том числе от продажи: ресторанных услуг 

153552 

169394 

81352

 

Валовой доход 

295486 

519814 

239598

 

Коммерческие и управленческие расходы 

199890 

201530 

88272

 

Прибыль (убыток) от продажи 

95596 

318284 

151326

 

Прочие доходы и расходы 

7455 

(695) 

7320

 

Прибыль (убыток) до налогообложения 

103051 

317589 

158646

 

Налог на прибыль 

25206 

76395 

38277

 

Чистая прибыль (убыток) 

77845 

241194 

120369

 

 

В период с 2005 по второй квартал 2007 года наблюдался рост выручки и валовой прибыли (дохода), что может свидетельствовать о положительных тенденциях в организации деятельности гостиницы "Космос".

 

В 2006 г. выручка составила 1 315 365 тыс. руб., что на 260 404 тыс. рублей больше, чем в 2005г., валовая прибыль увеличилась в 2006 г. по сравнению с 2005г. на 224 328 тыс. рублей.

 

Выручка от реализации гостиничных услуг составила 920 575 тыс. рублей или 70% общего объема реализованных услуг в 2006 году. Выручка от услуг комбината питания составила 394 659 тыс. рублей или 30 % общего объема реализованных услуг в 2006 году.

 

Себестоимость реализованных услуг (продукции) в 2006 году относительно 2005 года увеличилась на 36076 тыс. рублей.

 

Прибыль от основных видов деятельности в 2006 году выросла в 3 раза и составила 318 284 тыс. рублей против 95 596 тыс. рублей в 2005 году. Налог на прибыль за 2006г. составил 76 395 тыс. рублей.

 

В 2006 г. показатель чистой прибыли составил 241 194 тыс. руб., что 3 раза больше, чем в 2005 г., что объясняется увеличением стоимости предоставляемых услуг и увеличением номерного фонда (за счет сокращения номеров, используемых под служебные помещения) по сравнению с предыдущим годом. Рост чистой прибыли является устойчивой тенденцией за последние пять лет.

 

Динамика показателей рентабельности гостиничного комплекса "Космос"

 

Таблица 10

Показатель  

2005 год 

2006 год 

За полугодие 2007 г

 

Рентабельность продукции (продаж), % 

(Прибыль от продаж / Выручка) * 100 

9,06 

24,19 

24,39

 

Рентабельность активов, % 

(Чистая прибыль / баланс. стоим. активов) * 100 

12,25 

28,19 

11,32

 

Рентабельность затрат, % 

(Балансовая прибыль / издержки) * 100 

8,6 

24,9 

 

Рентабельность собственного капитала, % 

Чистая прибыль / (капитал и резервы - целевые финансир. и поступления + доходы будущих периодов -собственные акции, выкупленные у акционеров) * 100 

14,4 

31,3 

13,56

 

Коэффициент чистой прибыльности, % 

(Чистая прибыль / Выручка) * 100 

7,39 

18,31 

19,39

 

 

Рентабельность продаж характеризует основную деятельность и показывает, сколько прибыли приходится на единицу реализованной продукции (услуг). В 2006г. данный показатель составил 24,19 %, что в 3 раза больше, чем в 2005г.

 

Рентабельность активов характеризует устойчивость финансового состояния предприятия. Из таблицы видно, что рентабельность активов росла.

 

Рентабельность затрат показывает эффективность текущих затрат. По сравнению с 2005 годом этот показатель возрос на 16,3% и составил 24,9%. Это свидетельствует об эффективной деятельности гостиничного комплекса.

 

Рентабельность собственного капитала показывает эффективность использования собственного капитала. В 2006. по сравнению c 2005 рентабельность собственного капитала увеличилась на 16,9%.

3. Анализ обеспечения  качества продукции и услуг "ГК "КОСМОС"

3.1. Миссия отеля по  качественному обслуживанию

 

Главная задача любого сотрудника Гостиничного комплекса "Космос" работать с эффективной отдачей, так как гостиничный сервис является продуктом коллективного труда и зависит, с одной стороны, от вклада каждого сотрудника и, с другой стороны, от общей слаженности в работе всех служб.

 

Залогом успеха и процветания Гостиницы является предоставление услуг, соответствующих международным стандартам качества.

 

Долг сотрудника, знать их и неукоснительно им следовать в течение всего периода работы.

 

Все сотрудники Гостиничного комплекса "Космос" должны:

 

1. При общении с гостем  быть вежливыми, заботливыми и  доброжелательными.

 

2. Улыбаться при общении  с гостем, ведь улыбка есть  путь к общению, она показывает  гостю, что сотрудник гостиницы  рад видеть его.

 

3. При общении смотреть  гостю в глаза.

 

4. При встрече с гостем  приветствовать его первым (доброе  утро (день, вечер), добро пожаловать).

 

5. Приветствовать гостя  быстро, но не мгновенно. Говорите  внятно и отчетливо.

 

6. Постараться при обращении  к гостю называть его по  имени. Сделать своей привычкой  употребление вежливых фраз, например: "пожалуйста", "извините", "благодарю  Вас" и т.д. Отказаться от слов  и фраз типа: "нет", "не  могу", "хелло", "хей" и т.д.