Эффективность борьбы с контрабандой в таможенных органах рк и пути её совершенствования

Перемещение контрабанды обычно совершается помимо или с сокрытием от таможенного контроля (например, перемещение вне установленных таможенными органами мест или времени оформления; с использованием специально оборудованных или приспособленных тайников или иных способов, затрудняющих обнаружение предметов; придания одним товарам вида других).

Тайники изготавливаются в железнодорожных вагонах, воздушных, морских и речных судах, автобусах и машинах международного сообщения. Нередко к контрабанде причастны водители автомашин, члены поездных бригад, экипажей судов. Иногда тайник оборудуется без ведома лиц, которым вверено транспортное средство. Товары заранее закладываются в тайник, а изымаются уже за границей сообщником, который знает о тайнике, или лицом, заложившим тайник, если он сам следует в этом транспортном средстве.

При перевозке в автотранспорте наркотики обычно хранятся под колпаками колес, под сиденьями, в аккумуляторах и под ними, в декоративных подушках, в бензобаках, выемках под запасными колесами и в других местах. При перевозке иными транспортными средствами преступники используют ручную кладь, чемоданы с двойным дном, стеклянную тару.

Пересылка по почте осуществляется в бандеролях, посылках с различными продуктами. Наркотики скрывают среди семян подсолнечника, в упаковках из-под часов и сигарет и т.д.

Незаконный оборот наркотиков - специфическая область организованной преступной деятельности. Преступные организации, занимающиеся наркобизнесом, характеризуются всеми типичными чертами, отличающими современную организованную профессиональную преступность: четкая иерархия, наличие руководящего ядра, ролевое распределение функций членов организации, жесткая дисциплина и строгая конспирация, связи с коррумпированными чиновниками различных служб госаппарата и властных структур, наличие коммерческих каналов легализации преступных доходов, прикрытия преступной деятельности. Организации наркобизнеса могут носить транснациональный характер.

В роли организаторов преступных сообществ выступают дельцы иных сфер преступного бизнеса: игорного, притонов разврата или преступные авторитеты; лица, ранее судимые за незаконный оборот наркотиков; встречаются медицинские работники, сотрудники исследовательских учреждений. Организации имеют своих экспертов, блоки защиты от противодействия правоохранительным органам, сеть сбытчиков, как оптовых, так и розничных. В составе организации могут быть специальные производственные структуры, лаборатории по изготовлению синтетических наркотиков, перевозчики (курьеры) и т.п.

Нередко ввоз контрабанды осуществляется под видом транзита (с использованием соответствующих документов) с последующей ее реализацией внутри страны. При этом ввозимый товар не декларируется, а иногда сопровождается недостоверной декларацией, т.е. декларацией иных товаров и предметов или с существенным уменьшением их количества. Подобные факты порой сопровождаются применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль.

Сбыт контрабанды обычно происходит оптом по договоренности с конкретными лицами, которые, как правило, имеют своих продавцов, занимающихся реализацией контрабанды в розницу.

Маскировка контрабандистской деятельности может иметь место на разных ее стадиях. Используются и специальные методы маскировки: условности и тайнопись при переписке; жаргон и условные знаки при общении; использование псевдонимов и кличек; создание тайников для хранения и перемещения предметов; камуфлирование предметов контрабанды под другие, менее ценные; организация контрнаблюдения и т.п.

Существуют следующие варианты незаконного оборота наркотиков:

- контрабандный ввоз из-за рубежа и реализация в Казахстане;

- изготовление и реализация на территории РК;

- изготовление на территории РК и контрабандный вывоз за рубеж,

- преимущественно в страны Европы и Центральной Азии (СНГ);

- контрабандный транзит через территорию Казахстана.

Успешная борьба с наркобизнесом при первом, третьем и четвертом вариантах предполагает установление тесных деловых связей с правоохранительными и таможенными органами соответствующих стран, четкую координацию совместных действий при строгом соблюдении их конспиративности, выявление всех звеньев оборота наркотиков: производителей, отправителей, перевозчиков, получателей, сбытчиков.

Условно предметы контрабанды можно разделить на пять групп:

- наркотические, психотропные, сильнодействующие, ядовитые, отравляющие и радиоактивные вещества;

- взрывчатые вещества, вооружение, взрывные устройства, огнестрельное оружие, боеприпасы, ядерное, химическое, биологическое и другие виды оружия массового поражения;

- материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения (материалы и оборудование двойного назначения);

- стратегически важные сырьевые товары;

- культурные ценности.

Важным источником криминалистики значимой информации при расследовании контрабанды являются документы:

- использовавшиеся (или подготовленные в этих целях) для перемещения предметов контрабанды через границу;

- удостоверяющие должностное положение отдельных лиц и их пребывание в определенных местах (приказы, командировочные удостоверения, загранпаспорта, визы, проездные билеты, счета за гостиницу и т.п.);

- документы, содержащие информацию о намерениях и деятельности контрабандистов;

- документы о нарушениях таможенных правил, санкциях и их обжаловании.

К первой группе документов относятся: таможенные декларации; лицензии на деятельность в качестве перевозчика, таможенного брокера; договоры с владельцами складов временного хранения, уведомления о прибытии товаров и транспортных средств; квитанции об уплате таможенных платежей; справки об операциях и состоянии счетов в банках лиц, перемещающих товары и т.п.

Ко второй группе документов относятся: личная переписка, в которой содержатся сведения о намерениях или операциях контрабандистов, фотографии, подтверждающие факт знакомства соучастников контрабанды или содержащие информацию о перемещаемых товарах или другую информацию, важную для следствия; черновые записки по расчетам; телефонные книжки с номерами телефонов сообщников и других связей и т.д.

Третья группа документов включает в себя: протоколы о нарушении таможенных правил; протоколы изъятия; протоколы таможенного обследования; объяснения нарушителей этих правил и свидетелей; постановления об отказе в возбуждении уголовного дела или передаче материалов по подследственности; справки о местонахождении изъятых товаров; постановления о конфискации товаров и т.п.

Если при перемещении товаров использовались средства идентификации товаров, транспортных средств и помещений (пломбы, печати, маркировка, штампы и т.п.), установленные факты их подделки имеют важное доказательственное значение.

В качестве материальных следов необходимо рассматривать тайники, оборудованные в транспортных средствах и других предметах, перемещаемых через границу. В этих местах также могут быть следы рук, микрочастицы, следы орудий, использовавшихся при изготовлении тайников. Следы транспортировки наркотических веществ - бумажная и иная упаковка, специальные контейнеры, тайники в транспортных средствах, в одежде перевозчиков и сбытчиков, следы самих наркотических веществ в швах, на сгибах, в карманах задержанных и другие микрообъекты, своеобразные "контейнеры", помещенные в тело перевозчика (в естественные отверстия, в желудок) и др

В ходе расследования преступлений, связанных с контрабандой наркотических средств или психотропных веществ, подлежат установлению следующие обстоятельства:

- было ли совершено преступление данного вида, если да - как надлежит его квалифицировать;

- где, когда и каким способом совершено преступление;

- кто конкретно совершил данное преступление; если оно совершено группой - каков состав группы, какие действия совершил каждый из соучастников;

- каковы источники приобретения наркотических средств или психотропных веществ, пути и способы их распространения; по какой цене приобретались и продавались эти средства или вещества;

- не сопровождались ли преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков, другими преступлениями, если да - какими именно (взяточничество, контрабанда и т.д.);

- какие обстоятельства способствовали совершению преступлений.

 

 

 

 

 

 

 

 

2  ЭФФЕКТИВНОСТЬ БОРЬБЫ  С КОНТРАБАНДОЙ В ТАМОЖЕННЫХ  ОРГАНАХ РК И ПУТИ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

2.1 Дознание по делам о таможенных преступлениях

В таможенных органах важным инструментом правовой защиты экономических интересов РК и ее безопасности, является дознание. Впервые таможенным органам  право на производство дознания по делам о контрабанде  было дано в 1995 г. и закреплено в ст. 242 Закона Республики Казахстан от 16 июля 1999 г. №426-I «О таможенном деле в Республике Казахстан».

В соответствии с п. 4 и п. 9 ст. 285 УПК РК таможенные органы на сегодняшний день правомочны вести дознание по следующим составам преступлений, предусмотренных УК РК:

- статья 209 «Экономическая  контрабанда»;

- статья 214 «Уклонение от  уплаты таможенных платежей»;

- статья 250 «Контрабанда  изъятых из обращения предметов  или предметов, обращение которых  ограничено».

Дознание в уголовном процессе выступает как форма предварительного расследования уголовных дел. По тяжким преступлениям оно нередко предшествует предварительному следствию и выполняет функцию важного уголовно-процессуального инструмента, обеспечивающего предупреждение и пресечение преступлений, сбор доказательств по делу.

Согласно ст. 65 УПК РК, дознание делится на две разновидности: дознание по делам, по которым производство предварительного следствия обязательно, и дознание, по которым производство предварительного следствия не обязательно.

Таможенные органы правомочны, осуществлять обе разновидности дознания.

Дознание по делам, по которым производство предварительного следствия обязательно, проводится в течение пяти дней. Таможенные органы как органы дознания, возбудив уголовное дело в пределах своей компетенции, имеют право и обязаны провести неотложные следственные действия по установлению и закреплению следов преступления, к которым согласно ст. 200 УПК РК относятся «осмотр, обыск, выемка, освидетельствование, задержание и допрос подозреваемого, допрос потерпевших и свидетелей».

Как видно, перечень неотложных следственных действий довольно большой. Но это не означает, что таможенные органы, осуществляя данную разновидность дознания, обязаны, во что бы то ни стало выполнить все неотложные следственные действия. Сделать это часто невозможно по объективным причинам. Производство тех или иных неотложных следственных действий и их очередность находится на усмотрении лица, ведущего дознание, его начальника и начальника таможенного органа и во многом зависят от особенностей совершенного преступления, складывающейся на месте обстановки и наличия реальных возможностей их осуществления.

Компетентный следователь вправе в любой момент дознания изъять уголовное дело у таможенного органа и принять его к своему производству. Дознание по делам, по которым производство предварительного следствия обязательно, заканчивается составлением постановления об окончании дознания и направлением уголовного дела транспортному прокурору для определения его подследственности и передачи следователю для производства предварительного следствия.

После передачи дела таможенный орган может проводить по данному делу только неотложные следственные действия по письменному поручению следователя или прокурора.

Дознание по делам, по которым производство предварительного следствия необязательно, существенно отличается от первой разновидности дознания, в первую очередь объемом полномочий органа дознания и сроками расследования. Данный вид дознания полностью заменяет собой предварительное следствие. Органы дознания не ограничены в производстве следственных действий и в применении мер уголовно-процессуального принуждения.

Возбудив уголовное дело, таможенные орган обязан принять все предусмотренные уголовно-процессуальным законом меры для установления лиц, совершивших преступление, и всех обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу. При этом орган дознания руководствуется правилами, установленными УПК РК для предварительного следствия. По таким делам дознание должно быть закончено в десятидневный срок со дня вынесения постановления о возбуждении уголовного дела до передачи уголовного дела прокурору для направления его в суд, включая в этот срок составление протокола обвинения. Этот срок может быть продлен начальником органа дознания до тридцати суток. Копия постановления о продлении срока дознания в течение двадцати четырех часов направляется прокурору.

Практически на каждой стадии уголовного процесса, в том числе и при производстве дознания, необходимо доказывать событие преступления, виновность обвиняемого и ряд других обстоятельств. Это происходит путем собирания доказательств, в частности - путем производства следственных действий. Перечень следственных действий, производимых при осуществлении дознания различных преступлений, отличается.

Вот некоторые особенности производства дознания при получении информации о совершении преступления «Экономическая контрабанда».

По прибытии на место задержания, при наличии явных признаков совершения преступления, составляется протокол осмотра местности, согласно ст. ст. 221-223 УПК РК, где фиксируются место, время, место составления протокола, в описательной части - результаты осмотра: в какой местности произведено задержание, состояние транспортного средства, товара, фиксируется расстояние от места задержания до таможенной границы, ближайшего населенного пункта, дороги, в каком направлении перемещалось транспортное средство и другие обстоятельства, имеющие значение для дела. Если имеется возможность, производится полный осмотр и пересчет обнаруженного товара, о чем делается запись в описательной части протокола. При отсутствии такой возможности, осмотр и пересчет обнаруженного товара производится на складе временного хранения, куда транспортное средство с товаром доставляется под сопровождением сотрудников, осуществивших задержание, о чем делается запись в протоколе. Протокол составляется в присутствии двух понятых, владельца транспортного средства, товара, при необходимости эксперта, специалиста. В исключительных случаях (в труднодоступной местности, при отсутствии надлежащих средств сообщения или когда в силу других объективных причин нет возможности привлечения граждан в качестве понятых, а также в случаях, если проведение осмотра связано с опасностью для жизни и здоровья людей), осмотр может производиться без участия понятых, но с применением технических средств фиксации его хода и результата. При этом в протоколе делается запись наименования технического средства и носителя информации. Кроме того, в ходе осмотра производится изъятие товаросопроводительных документов на груз, о чем делается запись в протоколе.