Разработка грунта бульдозером Т – 170

3  ПРОИЗВОДСТВЕННО ­ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

3.1 План по труду

Количество механизаторов NМЕХ, чел, определяется по формуле:

                                          ,                          (8)

где z – количество дорожных машин;

n – число смен работы машин в течение суток, см.;

       nв – количество механизаторов на одну дорожную машину, чел. согласно

       ЕНВиВ 1 чел;

k – 1,1 коэффициент учитывающий подмену механизаторов, 1,1.

                                   человека

Принимаем  4 механизатора

3.2 Определение среднемесячной  заработной платы одного механизатора

Среднемесячная заработная плата одного механизатора по тарифу , тг, определяется по формуле:

                                                 ,                           (9)

где  ТСТ – тарифная ставка механизатора, ТСТ = 960 тг/час;

        Нвр – часовая норма времени, Нвр = 167ч.

тг

С учетом доплаты 15% за работу вахтовым методом. Заработная плата механизатора , тг, составит:

                                                      ,       (10)

тг

С учетом обязательных выплат среднемесячный фонд заработной платы механизатора ФМЕХ, тг, составит:

                                                ,              (11)

где ПФ – отчисления в пенсионный фонд, тг;

       ПН – выплаты подоходного налога, тг.

Отчисления в пенсионный фонд механизатора Пфм составляют 10% от заработной платы и определяются по формуле:

                                                   ,                 (12)

тг

Подоходный налог механизатора составит 10% ПНМ, тг, за минусом МЗП и определяется по формуле:

                                         ,                  (13)

где МЗП – минимальная заработная плата (17439 тенге).

тг

                             тг

Годовой фонд заработной платы всех механизаторов ФГМЕХ, тг, определяется по формуле:

                                            ,        (14)

 тг

3.3 Определение заработной  платы ИТР

Заработная плата инженеров – технических работников определяется в табличной форме (таблица 1).

Таблица 1 – Заработная плата ИТР

Наименование должности	Количество	Заработная плата с учетом обязательных выплат	Годовой фонд, з/г
1	2	3	4
Начальник участка	1	170000	2040000
Мастер по ремонту	1	155000	1860000
ИТОГО	2	325000	3900000

 

3.4 Определение общего  годового фонда заработной платы  механизаторов и ИТР

Общий годовой фонд заработной платы механизаторов и ИТР Фоб, тг, определяется по формуле:

                                             ,                       (15)

                              тг

3.5 Определение общего  контингента работающих

Общий контингент работающих Nобщ, чел, определяется по формуле:

                                            ,                (16)

                                         человек

3.6 Определение производительности

Производительность П, м3/чел., определяется по формуле:

                                                 ,                           (17)

где QГР – выемка грунта, QГР = 800000м3.

                                       м3/чел

3.7 Расчет эксплуатационных  расходов

Расходы на жидкое топливо Т, тг, определяется по формуле:

                                          ,                 (18)

где	Ц	–	цена топлива, тг/л;
	М	–	норма расхода топлива на 1 мото/час работы, л (табличное значение);
	Кв	–	коэффициент использования машин по времени;
	Пч	–	потребление топлива за один час работы.

Норма расхода топлива на 1 мото/час работы М, мотто/час,  определяется по формуле:

                                                      М = ,                                                     (19)

                                          М = мотто/час

                                     Т = 103·9756·0,85·16 = 13666204 тг

Расходы  на обтирочно–смазочные материалы О, тг, составляют 0,3% от Т и определяются по формуле:

                                                   О = Т · 3%,                                                      (20)

                                   О = 13666204· 0,03 = 409986 тг

 

Накладные расходы Н, тг, составляют 22% от ФОБ  и определяются по формуле:

                                                   ,                       (21)

                                    Н = 11077296· 0,22 = 243700 тг

Расходы на социальные страхования РСС, тг, составляют 5% от ФОБ и определяются по формуле:

                                                  ,       (22)

                                    РСС = 11077296 · 0,05 = 553864 тг

Расходы на охрану Рoт , тг, составляют 4% от ФОБ и определяются по формуле:

                                                 ,      (23)

                                    Рoт = 11077296 · 0,04 = 443091 тг

Расходы на социальный налог РСН, тг, составляют 6% от ФОБ  и опреде-ляются по формуле:

                                                ,                  (24)

                                  РСН = 11077296 · 0,06 = 664637 тг

Прочие расходы РПР, тг, составляет 4% ФОБ и определяются по формуле:

                                                 ,      (25)

                                 РПР = 11077296 · 0,04  = 443091 тг

Амортизационные отчисления А, тг, определяются в таблице 2.

 

 

Таблица  2 – Амортизационные отчисления

Наименование капитальных вложений	Ед. из.	Кол-во	Стоимость ед. кол-во	Общая стоимость, кол-во	Норма аморти-зации	Общие амортиза-ционные отчисления
1	2	3	4	5	6	7
Бульдозер	шт.	3	14000000	42000000	18%	7560000
Офис	шт.	1	5000000	5000000	20%	1000000
Бытовые помещения	шт.	1
Итого			19000000	47000000		8560000

 

Эксплуатационные расходы РЭКС, тг, определяются по формуле:

,              (26)

где	ФОБ	–	общий годовой фонд з/п;
	Т	–	расходы на топливо (дизель);
	О	–	расходы на обтирочно-смазочные материалы О = 0,3 Т;
	А	–	амортизационные отчисления;
	Н	–	накладные расходы 22%;
	РСС	­	расходы на социальное страхование 5% от ФОБ;
	РОТ	­	охрана труда 4% от ФОБ;
	РСН	­	социальные налоги 6% от ФОБ.

                  РЭКС  = 11077296 + 13666204 + 409986 + 8560000 + 243700 +

+ 553864 + 443091 + 664637 = 35618778 тг

3.8 Определение себестоимости  производства работ и финансовых  показа-телей

 

Расчет себестоимости производства работ С, тг,  определяется по формуле:

 

          ,             (27)  

    

тг

Расчет доходов Д ,тг, определяется по формуле:

       ,                (28)

где  ТСЭМ – стоимость эксплуатации машин, тг.

Д = 58· 800000 = 46400000 тг

Расчет прибыли П, тг, определяется по формуле:

     ,                          (29)

П = 46400000 ­ 35618778 = 10781222 тг

Расчет рентабельности Р, тг,  определяется  по формуле:

    ,                                 (30)

где ООС – стоимость основных средств, тг;

        ООБ – стоимость оборотных средств, тг.

       ,                       (31)

                                          ООБ = 47000000· 0,10 = 4700000 тг

                                          

 

Фондоотдача Ф, м3/тг, определяется по формуле:

      ,                  (32)

 

          

м3/тг