Типы и функции страхования

    Перестрахование — система экономических страховых отношений между страховыми организациями по поводу заключенных со страхователями договоров страхования. В соответствии с договором перестрахования страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передаёт на согласованных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного страхового портфеля, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Существует большое количество разнообразных форм и методов перестрахования.

По форме способа передачи риска  различают факультативное и облигаторное перестрахование.

         Облигаторное перестрахование - обязательная форма перестрахования, согласно которой все страховые компании, действующие на территории страны, в силу существующего законодательства обязаны передавать в предписанной доле государственной или иной перестраховочной компании все принимаемые на страхование риски. 

       Факультативное перестрахование - метод перестрахования, при котором перестрахователю и перестраховщику предоставлена возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. 

           По  способу распределения риска  между цедентом и цессионарием  различают:

     Пропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: квотное и эксцедентное.

     Квотное перестрахование - форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю от всех своих рисков.

   Эксцедентное перестрахование - форма пропорционального перестрахования, когда перестрахователь передает перестраховщику определенную долю во всех договорах определенного вида страхования, превышающих собственное удержание перестрахователя.

 Непропорциональное перестрахование с двумя основными разновидностями: на базе эксцедента убытка и на базе эксцедента убыточности. Непропорциональное перестрахование - перестрахование, по которому перестраховщик несет ответственность за убытки, превышающие определенную сумму. 

 11. Страховые резервы, их виды.

       Страховая организация  располагает резервами двух видов. 

1. Резерв капитала (резервный капитал), являющийся частью собственного  капитала, поскольку источником  образования его служит прибыль  от страховой и инвестиционной  деятельности. 

2. Страховые резервы, используемые для осуществления выплат при наступлении страховых случаев и формируемые за счет взносов страхователей.

        Если назначение  первых резервов состоит в  обеспечении защиты капитала  страховщика, то наличие страховых  резервов — основа платежеспособности страховых организаций.  Страховыми резервами страховых организаций называются специальные денежные фонды, формируемые за счет страховых премий, предназначенные для осуществления страховых выплат и используемые как временно свободные средства в качестве источника инвестиционной деятельности.

Величина страховых резервов показывает объем обязательств страховой организации  на отчетную дату. В основе расчета  страховых резервов лежит оценка неисполненных обязательств страховщика. Поэтому размер страховых резервов изменяется соответственно увеличению или уменьшению страховой ответственности.

    Резервы страховых организаций в соответствии с требованиями страхового законодательства России разделяются на резервы по страхованию жизни и резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни (рисковые виды).

    Основные виды страховых резервов по страхованию «кроме жизни».

   Технические резервы:

-Резерв незаработанной премии.

 Резервы убытков:

- резерв заявленных, но неурегулированных убытков,

- Резерв произошедших, но незаявленных  убытков.

 Страховщик, по согласованию  с Федеральным органом по надзору  за страховой деятельностью, может  образовывать дополнительно технические  резервы:

- резерв катастроф,

- резерв колебаний убыточности.

 Другие виды технических резервов, связанных со спецификой обязательств, принятых по договорам страхования.

Резерв предупредительных мероприятий.

12. Инвестиционная  деятельность страховщика.

         Деятельность  страховщика, связанная с размещением  и управлением страховыми резервами, по сути является инвестиционной деятельностью.

Способы наилучшего, с точки зрения интересов страховщика, размещения этих денежных средств представляют собой инвестиционную стратегию  страховщика.

         Как правило,  ни одна со страховых компаний в странах с рыночной экономикой не ставит себе цель получения больших прибылей от собственно страховой деятельности. Главным для них является максимальное увеличение числа страхователей и использование средств, собранных в виде страховых премий, с целью инвестирования. И в этом плане страховая компания экономически заинтересована и обязана точно знать тонкости инвестиционного рынка. Осведомленность с механизмами и состоянием дел на фондовом рынке дает основания страховщику заниматься страхованием инвестиционных рисков. Предоставление подобного вида услуг, с одной стороны, расширяет его страховое поле, с другого - дает возможность "ощущать", которые из этих рисков подлежат перестрахованию, которые - нет, и таким образом осуществлять селекцию рисков относительно принятия их на страхование. Фондовый рынок основывается на том, что уровень дохода на ценные бумаги тем выше, чем выше степень риска. Вместе с тем, кое-где одинаковым доходам может отвечать неодинаковый уровень риска, или при одном и потому же риске доходы могут существенно отличаться. И мало кто знает, как следует вести себя в столь непостоянных ситуациях на рынке, чтобы свести к минимуму ошибки.

           Развитие  страхования и перестрахование  инвестиционных рисков страховыми  компаниями, предоставление услуг сострахования их страховыми пулами с выдачей общего страхового полиса дают возможность рассредоточить взятый на себя риск, диверсифицировать и сбалансировать страховой портфель.

13. Доходы и  расходы страховых организаций.

         Страховая компания может иметь доходы от страховой деятельности, инвестиций, риск - менеджмента, консультаций, обучения кадров и других операций. Доходы от страховых операций формируются за счет страховых платежей. Основой страховых платежей выступает страховой тариф. При этом объем платежей обусловливает величину страхового фонда, а структура тарифной ставки - направление средств этого фонда. Страховые платежи - источник финансирования инвестиционной деятельности.

        Расходы страховщика формируются в процессе распределения страхового фонда. Состав и структура расходов определяют два взаимосвязанных экономических процесса: погашение обязательств перед страхователями и финансирование деятельности страховой организации. В связи с этим в страховом деле принята следующая классификация расходов:

- расходы на выплату страхового  возмещения;

- отчисления в резервы;

- расходы на ведение дела :

- аквизиционные (производятся с  целью заключения новых договоров  страхования);

- инкассовые (на оплату труда  работников за сбор страховых платежей и обслуживание страхователей); ликвидационные (производятся после наступления страхового случая);

- управленческие (оплата труда  административно-управленческого персонала,  административно-хозяйственные расходы,  расходы на развитие страхования).

В совокупности эти расходы представляют собой себестоимость страховых  операций.

14. Страхование  транспортных средств.

 

     Страхование средств транспорта является самым популярным видом иму-щественного страхования. Объектами страхования являются: автомобили; мотоциклы; снегоходы; мотороллеры; мотоколяски; мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 куб. см; малогабаритные тракторы; водный транспорт.

    К числу страховых случаев прежде всего относится авария. Аварией считаются уничтожение или повреждение средства транспорта в результате дорожно- и воднотранспортного происшествия, т.е. столкновения с другими средствами транспорта, наезд (удар) на движущиеся или неподвижные предметы (сооружения, препятствия, птиц, животных и т.п.), падение средства транспорта или какого-либо предмета на него, опрокидывание, затопление, короткое замыкание тока, а также бой стекол камнями или иными предметами, отлетевшими из-под колес другого средства транспорта. Кроме того, страховыми считаются следующие непредвиденные события и стихийные бедствия: пожар, взрыв, удар молнии, шторм, ураган, ливень, град, обильный снегопад, землетрясение, сель, обвал, оползень, паводок, наводнение, провал под лед, повреждение водопроводной или отопительной системы, а также случаи похищения средств транспорта или подвесных лодочных моторов и их уничтожения (повреждения), связанные с похищением (угоном) либо попыткой похищения.

     Договоры страхования транспортных средств заключаются страховщиками по письменному или устному заявлению владельцев. Страховые органы не имеют права отказать в заключении договора владельцу средства транспорта, если только это не противоречит общим нормам гражданского законодательства. В этом смысле заключение договора страхования является односторонне обязательным.

   Страховщики предлагают различные варианты организации страховой защиты имущества автовладельцев. По договору «авто-каско» средство транспорта считается застрахованным от рисков ущерба и угона.       Страхование от ущерба включает случаи повреждения или уничтожения автотранспортного средства в результате дорожно-транспортных происшествий, пожара, самовозгорания, взрыва, падения инородных предметов, стихийных природных явлений, противоправных действий третьих лиц (кроме угона). Страхование от угона проводится на случай хищения (кражи) автомобиля. При этом страховые компании, как правило, требуют от автовладельца установки противоугонного устройства определенного типа. Необходимо отметить, что застраховаться только от угона весьма сложно, тогда как страхование только от ущерба весьма распространено.

     Размеры страховых сумм по правилам авто-каско устанавливаются по со-гласованию со страхователем в пределах стоимости средства транспорта с учетом скидки на износ исходя из действительной стоимости. Страховой агент обязан разъяснить владельцам средств транспорта, что по договору каско страховщик гарантирует возмещение в полном объеме (например, при пожаре, краже) лишь при условии, что транспортное средство застраховано на сумму, равную его действительной стоимости.

    По условиям страхования авто-комби автомобиль принимается на страхование только в размере его действительной стоимости, т.е. страховая сумма не может быть меньше стоимости автомобиля с учетом его износа, что является непременным условием.

Действие договора страхования  средства транспорта может прекратиться досрочно, если по данному договору выплачено возмещение в полном страховом размере суммы. Если возмещение по договору меньше, чем страховая сумма, договор сохраняет силу до конца указанного в нем срока в размере разницы между страховой суммой и выплаченным возмещением.

Для определения размера  ущерба при повреждении средства транспорта в результате страхового случая составляется смета стоимости  его ремонта.

   Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если страхователь, имея возможность, не заявил о страховом случае в установленном порядке и в срок либо несвоевременно заявил в соответствующие органы об аварии, похищении, попытке похищения средства транспорта.

Заключение

   В завершении своей работы мне бы хотелось подчеркнуть, что наивно представлять деятельность по оказанию страховых услуг как альтруистическую, как бескорыстное служение общему благу. Как и всякая предпринимательская деятельность, она ведется прежде всего ради систематического извлечения прибыли, причем страховой бизнес довольно доходен. Страховые компании, сосредотачивая серьезные капиталы, пускают их в оборот, вкладывая их в наиболее прибыльные сферы бизнеса.     Вследствие этого на страховом рынке идет ожесточенная конкурентная борьба. В это же время без страхования современное общество немыслимо.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1, 2. М., 1996.

2.  Медведева Н.Е. Страхование: Электронный учебник.   – Н.Новгород:    НИМБ,  2007. – 119 с. 

3. Миляков Н.В. Финансы: Учебник – 2-е изд. – М., 2004

4. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003

5. http://allbest.ru/

6. http://strahrus.ru

7. http://www.glossary.ru