Типы и функции страхования

    Размеры ответственности и условия выплаты, принимаемые на себя стра-ховщиком, могут ограничиваться включением в текст договора оговорки «по форсмажорным обстоятельствам». Форс-мажорные обстоятельства – это чрезвычайные обстоятельства или обстоятельства непреодолимой силы, которые не могут быть предусмотрены, предотвращены или устранены какими-либо мероприятиями и которые исключаются из сферы ответственности сторон по договору.

   Если страхователь теряет страховой полис в период действия договора страхования, то ему выдается дубликат. После выдачи дубликата утраченный страховой полис обычно считается недействительным, и никакие выплаты по нему не производятся.

    Выделяют следующие виды договоров страхования:

1) договор личного страхования:

- договор страхования  жизни;

- договор смешанного  страхования жизни;

- договор добровольного страхования от несчастных случаев;

- договор обязательного  страхования от несчастных случаев;

- договор обязательного  медицинского страхования;

- договор добровольного  медицинского страхования;

2) договор имущественного страхования:

- договор страхования имущества  промышленных предприятий;

- договор страхования имущества  сельскохозяйственных предприятий  и фермерских хозяйств;

- договор страхования транспортных  средств;

- договор страхования грузоперевозок;

- договор страхования строений, принадлежащих гражданам;

- договор страхования домашнего  имущества граждан;

3) договор страхования ответственности;

4) договор страхования предпринимательских рисков;

5) договор страхования  внешнеэкономической деятельности.

7. Структура  страхового тарифа

    Страховой  тариф (% от стоимости имущества, подлежащего страхованию) состоит из двух частей – нетто-ставки и надбавки. Ещё одно название тарифа – брутто-ставка, это название придумано специально, чтобы подчеркнуть, что тариф складывается из 2-х частей.

    Нетто-ставка – это чистая рисковая премия за договор страхования. Она вычисляется с помощью накопленной многолетней статистики страховых компаний как математическое ожидание убытка. То есть нетто-ставка – это та часть из денег клиента, которая пойдёт на выплаты по страховым случаям. В разных видах она колеблется в районе 70% от всей стоимости полиса.

          Но если  страховая компания взимала бы  с клиентов только те деньги, которые она им выплачивала,  она разорилась бы, так что  приходится делать накрутку на нетто-ставку - так называемую страховую надбавку. Часть пойдет на комиссионные агента, часть на налоги, часть – во всякие фонды и на перестрахование (если большая стоимость имущества обычно страховая компания боится брать на себя всю ответственность по договору и делится ею с другими страховщиками, соответственно заработанными деньгами тоже делится).

8. Особенности  расчета страховых тарифов по  видам страхования,

иным, чем страхование жизни.

     При определении тарифных ставок по видам страхования, иным чем стра-хование жизни, главная задача сводится к расчету величины нетто-ставки. Последняя используется для формирования денежного фонда, из которого осуществляются выплаты страхователям или другим выгодоприобретателям. Она должна быть установлена в таком размере, чтобы обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователями (выгодоприобретателями).

   Таким образом, расчет нетто-ставки сводится к нахождению ожидаемой величины страховых выплат. Рассчитав предполагаемую сумму страховых выплат, можно определить размер страховой премии, которую необходимо собрать со страхователей, а следовательно, и нетто-ставку, по которой она будет исчисляться.

   На практике расчет нетто-ставки является сложным, так как требует учета степени повреждения застрахованных объектов (часть домов сгорает не полностью, а лишь частично повреждается), колебаний числа страховых случаев (например, пожаров, наводнений и т.д.) по годам и ряда других факторов. Вероятность гибели или повреждения разного имущества (зданий, животных, сельскохозяйственных посевов и т.д.) от всевозможных страховых событий (пожар, болезни, вымерзание и т.п.) весьма различна. Следовательно, должны быть различны и тарифные ставки, применяемые при страховании того или иного объекта от выбранного страхового риска.

Так же, как и брутто-ставка, нетто-ставка складывается из двух частей: убыточности страховой суммы  и рисковой надбавки.

     Убыточность страховой суммы представляет собой отношение суммы страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов (максимально возможная страховая выплата).

   Вторая часть нетто-ставки – рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности. Эта надбавка является своего рода самострахованием страховщика, придает последнему уверенность в устойчивости финансовых результатов страховой организации. Величина рисковой надбавки определяется специальным расчетом. По обязательному страхованию она принимается в минимальном размере, а при добровольном страховании с присущей ему выборочностью объектов рисковую надбавку следует несколько увеличить.

    Существует несколько методик расчета величины нетто-ставки. Некоторые из них могут быть использованы при наличии статистических данных лишь за несколько (3-5 и более) лет, другие – за 1-2 года. Есть методики, которые целесообразно применять для уточнения тарифов по уже действующим видам страхования, тогда как другие при расчете ставок по разрабатываемым видам страхования.

    Тарифные ставки, исчисленные по методикам, представляют собой средние величины для всей совокупности объектов. Однако страхование требует наиболее полного соответствия между ставкой взносов и вероятностью гибели или повреждения конкретного объекта от предусмотренного страхового случая. При едином среднем тарифе преимущество получают страхователи, чьи объекты более подвержены риску наступления страхового случая, тогда как у владельцев объектов, наименее подверженных риску, не будет заинтересованности в их страховании по такому тарифу. В итоге единый тариф создал бы условия для охвата страхованием прежде всего худших по опасности объектов, что привело бы к отрицательным финансовым результатам страховых операций. Чтобы избежать такой ситуации, необходимо устанавливать различные ставки страховой премии для разных объектов, т.е. проводить дифференциацию тарифов.

    Эта дифференциация основывается на отличиях в показателях убыточности страховой суммы, подтверждаемых объективными статистическими данными. Нет объектов страхования, абсолютно одинаковых с точки зрения вероятности их гибели или повреждения в результате страхового случая. Вместе с тем трудно исчислить такую вероятность и для каждого конкретного объекта. Поэтому на практике при установлении тарифов проводится классификация объектов по признакам примерно одинаковой опасности. Наиболее часто дифференциация осуществляется по следующим критериям:

- по видам и объемам деятельности страхователя – юридического лица (производственная, строительная, торговая и т.д.; производство взрывчатых веществ или обработка металла; торговля продуктами питания или автомобилями и т.п.);

- по видам и назначению объектов страхования (здания, сооружения, сырье, материалы и т.д.; здания производственного или жилого назначения; жилье – квартиры, частные дома или дачные домики и т.п.);

- по территориям (административно-территориальным единицам – край, область и т.д.) и местности (городская и сельская; городская местность, в свою очередь, может подразделяться на крупные, средние и малые города);

- по возрастным и социальным характеристикам страхователя – физического лица (возрасту, полу, профессии семейному положению т.п.).

   Дифференциация тарифных ставок по нескольким объективным факторам в конечном итоге приводит к появлению нескольких десятков, а иногда сотен и даже тысяч различных ставок, которые в наибольшей мере учитывают особенности тех или иных объектов страхования. Соответственно это позволяет более точно отразить участие конкретного страхователя в формировании общего фонда денежных средств в зависимости от вероятности наступления и возможных последствий данного страхового риска.

 

9. Основы определения  тарифов по страхованию жизни.

    Так же, как и по другим видам страхования, важное место в расчете тарифов по страхованию жизни занимает определение нeттo-ставки. Основными страховыми случаями здесь являются дожитие застрахованного до определенного момента (например, до окончания срока страхования, до установленного возраста или события – в дальнейшем мы будем называть это страхованием на дожитие) или его смерть в период действия договора страхования. Поэтому для исчисления нетто-ставок, по которым будут взиматься взносы в денежный фонд для осуществления страховых выплат, необходимо знать, сколько лиц из числа застрахованных доживет до определенного момента и сколько из них умрет в течение какого-то времени.

Действительно, перемножив количество выплат (т.е. число доживших за-страхованных в первом случае и  умерших во втором) на единицу страховой  суммы, мы получим сумму предстоящих  выплат, а следовательно, и величину взносов, которую необходимо собрать со всех страхователей. Разделив эту величину на число застрахованных, легко найдем размер страхового взноса, приходящийся на одно лицо.

      Вероятность наступления страховых случаев по страхованию жизни опре-деляется показателями смертности населения. Продолжительность жизни от-дельных людей существенно отличается и зависит от многих различных факторов. Однако наблюдения за смертностью населения показали, что она подчинена закону больших чисел и зависит от возраста людей. Были разработаны специальные таблицы смертности, в которых отражается изменение уровня смертности в зависимости от возраста.

     Располагая показателями смертности, страховая компания с высокой степенью вероятности может предположить, что в течение ближайшего года из 1000 застрахованных в возрасте 40 лет может умереть 4 человека, 50 лет – 8 человек, 60 лет – 17 человек. Конечно, в отдельные годы эти цифры могут быть несколько иными, но риск больших отклонений невелик. Таким образом, страховщику становится известно количество выплат при страховании на случай смерти. Отметим, что показатели смертности неодинаковы для городской и сельской местности, для отдельных регионов и особенно для мужчин и женщин (для последних они ниже).

    Таблицы смертности позволяют также узнать и вероятность дожития до определенного возраста. На протяжении какого-либо периода каждый человек либо доживет; либо не доживет до его окончания, т.е. сумма вероятностей этих событий равна единице. Зная вероятность одного из этих событий, вероятность другого определяется как разность между единицей и известной величиной.

    Таким образом, таблицы смертности позволяют страховой организации определить количество выплат как по случаям смерти застрахованных, так и по случаям их дожития до определенного возраста.

Отличительной особенностью страхования жизни является его долгосрочность. Договоры страхования обычно заключаются на срок от 5 до 20 и более лет, хотя страхователь может оформить страховой полис и на меньший срок, например, на один год.

   Необходимо отметить, что чем старше застрахованные, тем дешевле страхование, так как с увеличением возраста уменьшается доля лиц, доживающих до окончания срока страхования; чем длиннее срок, тем ниже ставка, поскольку больше доход от инвестиций и меньше получателей страховых сумм.

   Кроме страхования на случай смерти на определенный срок, существуют договоры пожизненного страхования, в которых не оговаривается конкретный период их действия. По каждому такому договору страховая сумма обязательно выплачивается, так как срок страхования не ограничен и, следовательно, страховой случай (смерть застрахованного) наступит всегда. В данном случае при расчете тарифов выплаты страховщика определяются за каждый последующий год вплоть до конца таблицы смертности.

10. Сострахование, перестрахование, формы и методы перестрахования.

              Сострахование – совместное страхование несколькими страховщиками одного и того же объекта. Данный способ обеспечения страховой защиты применяется, как правило, при страховании крупных объектов, когда одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски. При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздельные страховые полисы, исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик, принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю. При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхованию данного объекта.