Страховой пул: определение, специфика формирования

   Создается преимущественно при приеме на страхование опасных, крупных или новых рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Каждая компания передает в пул застрахованные риски, получает определенную долю собранных пулом взносов (премии) и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков. Солидарная ответственность участников страхового пула по исполнению обязательств по договору страхования установлена в соответствии с ГК РФ. Для России это представляется очень перспективным.

   Первое, что следует отметить, это форма объединения страховых организаций в страховые пулы - простое товарищество.

   ГК РФ определяет несколько целей, для реализации которых субъекты гражданского права могут объединяться в форме простых товариществ. Одной из них является извлечение прибыли путем объедения вкладов или совместной деятельности товарищей.

   Что касается деятельности непосредственно объединений страховщиков, ст. 14.1 Закона о страховом деле называет целью подобного объединения обеспечение финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам деятельности (страхование и перестрахование). При этом названные виды страхования являются самостоятельной предпринимательской деятельностью, направленной на извлечение прибыли. Следовательно, с одной стороны, целью создания страховых пулов является извлечение субъектами страхового дела прибыли от страховой или перестраховочной деятельности, а с другой - обеспечение финансовой устойчивости страховых операций.

   О многоцелевом назначении страховых пулов в свое время говорил В.К. Райхер, полагая, что страховые пулы подразделяются на две основные категории. "В первой из них предприятия делят между собой в конце хозяйственного года на указанных в договоре основаниях соединяемую в общий котел чистую прибыль всего пула. Но самое дело страхования в таком пуле не объединяется, а осуществляется каждым предприятием самостоятельно и независимо от другого. Во второй категории страховых пулов соучастие в прибыли вытекает из соучастия в страховых операциях. Для этой цели создается центральная контора, распределяющая принятые отдельными предприятиями страхования между всеми членами пула по установленным в их договоре квотам". Следует отметить, что точка зрения В.К. Райхера была сформирована с учетом практики и опыта деятельности страховых пулов других государств времен первой половины ХХ в.

   В современном страховом законодательстве акцент делается на обеспечении финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования путем создания страховых пулов. Поэтому описанная В.К. Райхером вторая категория страховых пулов наиболее привлекательна для современного страхования.

   Пулы получили развитие за рубежом и в РФ при страховании авиационных, атомных, военных рисков, гражданской ответственности производителей лекарств, строительных организаций и т. д. Участие в пуле является довольно частым условием допуска страховых компаний к страхованию крупных и опасных рисков.

   При создании страховых пулов страховщики преследуют следующие цели:

- обеспечение финансовой  устойчивости отдельных видов  страхования;

- преодоление недостаточной финансовой ёмкости;

- реализация возможности  участия в крупных рисках;

- обеспечение страховых  выплат клиентам по крупным  рискам.

   Порядок осуществления страховых операций через страховые пулы основан на солидарной форме ответственности.

   В договоре о совместной деятельности (простого товарищества) участники страхового пула указывают взаимные обязательства, своего рода декларацию о взаимодействии, условиям которой должны строго следовать все участники пула. В частности, это договоренность о том, что страховать через пул можно только риски, определенные участниками пула (как правило, это крупные по масштабам убытков риски), и о том, что перераспределять страховые риски следует между всеми участниками пула соразмерно соответствующей доле ответственности каждого участника, по его желанию.

   Страхование крупных рисков (авиационные, атомные, военные и т.д.) через страховые пулы предоставляет страховщикам возможность перераспределять эти риски с другими страховщиками, что положительно влияет на финансовую устойчивость страхования.

   Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:

- создание на основе  единых правил и тарифов страховщиков - участников пула наиболее благоприятных  условий страхования для клиентов;

- заключение договоров  страхования от имени участников  страхового пула по единым  условиям страхования и страховым  тарифам в пределах установленного  Соглашением максимального размера  обязательств по договору страхования  (отдельному риску);

- учет поступающих страховых  взносов по соответствующим видам  страхования, по отдельным субсчетам  либо средствам аналитического  учета в соответствии с порядком  взаиморасчетов между участниками  пула, установленным Соглашением;

- перераспределение страховых  взносов, полученных по договорам  страхования, заключенным от имени  участников страхового пула между  страховщиками, соответственно их доле в принятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из его участников и установленной Соглашением о страховом пуле;

- Ответственность участников  пула перед страхователями устанавливается  по взаимному соглашению всех  участников пула и, как правило,  в порядке совместной солидарной  ответственности. (Статья 322 ГК РФзакон РФ "О страховании" в ст. 12 в п. 1.1 и п. 3.1)

   В основе создания страхового пула лежит Соглашение между страховщиками по проведению страховой деятельности, устанавливающее предмет деятельности страхового пула, виды страхования и имущественные риски, принимаемые пулом на страхование, условия и порядок заключения и исполнения договоров страхования, заключаемых от имени участников страхового пула, определяющее взаимные обязательства участников и порядок взаимодействия между ними, внесения изменений и дополнений в Соглашение, управления страховым пулом, решения споров и разногласий, начало и прекращение действия Соглашения и другие вопросы. Соглашение устанавливает максимальный размер обязательств (страховая сумма) страхового пула по договору страхования и распределение долей в принятом обязательстве между его участниками.

   При заключении договора страхования участниками пула во вводной части договора, в отличие от обычного договора страхования, перечисляются все участники пула и, соответственно, доля ответственности каждого из участников пула. В пулах не принято назначать страховщика-лидера, а лишь указывается один из страховщиков - участников пула, к которому страхователь направляет заявление о наступлении страхового случая или иные требования по условиям исполнения договора страхования. В дальнейшем данный страховщик доводит до сведения остальных участников полученную от страхователя информацию для общего рассмотрения и принятия совместного решения.

   Предпосылкой для создания пула является намерение страховщиков о проведении страхования по какому-либо конкретному виду страховой деятельности. Пул образуется на определенный срок или без прямого ограничения срока действия на основе соглашения между участниками. Участие в пуле основано на добровольных началах. Страховщик, вступающий в пул, должен иметь лицензию на проведение соответствующего вида страхования. Число страховщиков - участников пула не ограничивается. Вполне возможна ситуация, когда к существующему пулу присоединяются новые участники.

   Страховые пулы кроме договора о совместной деятельности действуют также на основании положения, разрабатываемого и утверждаемого участниками пула. В положении о страховом пуле должны предусматриваться органы управления - общее собрание участников пула, правление (комитет), единоличный исполнительный орган, осуществляющий оперативное руководство пулом, а также порядок вступления в пул и выхода из него и прочие положения организационного характера.

3. Задача

                                             Таблица 1

    На основе предложенных данных заполним типовую форму Заявления (Приложение) на страхование урожая однолетних культур с государственной поддержкой в 2007 году.

Замечу,  что в заявлении  на страхование урожая сельскохозяйственных культур   страхователь должен указать  все обстоятельства, которые известны или должны быть ему известны, и  имеют существенное значение для  определения риска. Страхователь несет  ответственность за достоверность  данных, вносимых в Заявление на страхование. По программе страхования с участием федерального бюджета хозяйствам выплачиваются субсидии до 50% оплаченного страхового взноса. Для оформления договора страхования Страхователь обязан предоставить Страховщику заполненное Заявление-Анкету на страхование. К заявлению на страхование прилагаются следующие документы: карта полей с размещением страхуемых культур. Каждое поле должно иметь четкие границы; технологическая карта возделывания каждой культуры по установленной форме, утвержденной руководителем хозяйства; справка об урожайности каждой предлагаемой на страхование культуры в хозяйстве за последние 5 лет, а при отсутствии данных за все годы, но не более чем за 2 года, справку об урожайности этой культуры по району из формы №29-сх (2-фермер), заверенную управлением Госкомстата; справка о наличии страхового запаса семян; удостоверение о сортовом и посевном качестве семян. Процесс урегулирования убытков по договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур (многолетних насаждений) начинается после получения заявления Страхователя о выплате страхового возмещения. Проводится расследование заявленного Страхователем страхового случая, подготовки документов и Страхового Акта. Страховым случаем признается факт недобора фактически полученного  урожая по сравнению с застрахованным по следующей методике. Согласно Договору страхования ущерб определяется отдельно по каждой культуре исходя из стоимости количественных потерь урожая застрахованной культуры на всей площади ее посева и в страховом акте производится расчет страхового возмещения. В акте указываются: полное описание объекта страхования с указанием: места расположения застрахованных полей и их правовой принадлежности Страхователю; сроки посева и площадей засеянных культур; гидрометеорологических данных за весь период страхования, также приводятся результаты проведенных обследований застрахованных посевов с указанием даты их проведения. При проведении пересева (подсева) поврежденных посевов указывается какими культурами был проведен пересев (подсев) с указанием сроков, хозяйственного назначения, площади пересева (подсева) и расчет затрат на пересев (подсев). Данные вносятся в таблицу. В конце раздела анализируются проведенные Страхователем агротехнические мероприятия согласно технологических карт, и делается вывод о признании (непризнании) свершившегося случая страховым. Данные о фактически полученной урожайности определяются по форме Госстата - 29 с/х. Стоимость фактически полученного урожая рассчитывается путем умножения застрахованной площади посева на среднюю цену реализации за 1ц по договору страхования и на фактическую урожайность, включая затраты на подсев или пересев. Сумма страхового возмещения рассчитывается следующим образом: стоимость фактически полученного урожая минус страховая стоимость урожая, умноженная на отношение страховой суммы к страховой стоимости, далее учитывается размер фактически оплаченной страховой премии: сумма недобора урожая ущерба умножается на процент оплаты страховой премии, следующий этап это вычисление сумма ущерба с учетом франшизы. Это разность между суммой ущерба с учетом франшизы и произведением страховой суммы и безусловной франшизой, сумма страхового возмещения может быть снижена в случае выявления нарушений Страхователем технологии возделывания застрахованных культур установленных технологическими картами. Для выявления указанных нарушений может проводиться независимая экспертиза, окончательный расчет суммы страхового возмещения рассчитывается вычитанием данных суммы  ущерба с учетом франшизы и невозмещаемой  части недобора урожая, при наличии  нарушений технологии возделывания.

   Предположим, что имел место страховой случай и посевы пострадали. В соответствии с данными рассчитывается сумма ущерба и сумма страхового возмещения, с учетом применения 20% безусловной франшизы.

   Замечу, что безусловная франшиза - франшиза, которая вычитается из любой суммы ущерба, оговоренные в условиях страхования абсолютная сумма или процент, подлежащие вычету из суммы страхового возмещения.

   Обычно безусловная франшиза применяется по крупным и опасным рискам, побуждая страхователя к более внимательному отношению к застрахованному имуществу. В данном случае безусловная франшиза составляет 301080 рублей. Таким образом, сумма страхового возмещения составит 1204320 рублей.

Результаты расчетов оформим  в виде итоговой таблицы 2.

                                                                                                                    Таблица 2

Для подтверждения факта  гибели и/или повреждения урожая сельскохозяйственных культур и  размера ущерба Страхователь обязан предоставить: справку из территориального подразделения Росгидромета с указанием опасного гидрометеорологического явления, критериев, позволяющих установить факт наступления в период действия Договора опасного гидрометеорологического явления; Акт обследования, подтверждающий факт гибели и/или повреждения посевов застрахованных сельскохозяйственных культур; копии документов, подтверждающих выполнение Страхователем агротехники, возделывания застрахованной культуры. Источником сведений о степени выполнения агротехники являются формы отчетности, предусмотренные для товаропроизводителей, бухгалтерские документы, иные документы по требованию Страховщика; копию формы 29-СХ или 2-фермер, заверенную государственным органом статистики и, по требованию Страховщика, другие формы сельско-хозяйственного учета; другие документы, устанавливающие и обосновывающие размер нанесенного Страхователю ущерба в результате наступления страхового события. После получения Заявления и других документов, необходимых для установления причин и обстоятельств гибели и/или повреждения урожая сельскохозяйственных культур и размера ущерба, предусмотренных Договором, страховщик обязан в 14 рабочих дней составить страховой Акт или направить страхователю мотивированный письменный отказ в выплате страхового возмещения. При отсутствии необходимых документов, подтверждающих факт, причины и размер нанесенного ущерба страховщик имеет право отказать в страховой выплате в части убытка, не подтвержденной такими документами. Так же страховщик вправе отказать страхователю в страховой выплате, если в течение действия Договора имели место: умышленные действия страхователя, проживающих с ним членов семьи или работающего у него обслуживающего персонала, направленные на наступление страхового случая; неизвещение страховщика о наступлении опасного гидрометеорологического явления, приведшего к гибели и/или повреждению урожая сельскохозяйственных культур в сроки, указанные в Договоре, если в результате такого нарушения установить достоверно факт, причину или размер ущерба от этого явления не представляется возможным; возникновение убытков вследствие того, что страхователь не принял разумных и доступных ему мер по спасанию урожая сельскохозяйственных культур и/или уменьшению возможного ущерба от воздействия опасного гидрометеорологического явления, не производил   подсев  или  пересев  поврежденных и/или погибших  озимых  культур; отсутствие сообщений от страхователя в период действия договора о гибели и/или повреждении урожая или наступлении опасного гидрометеорологического явления, а по результатам уборки и оприходования урожая выявился его недобор, нарушения страхователем агротехники возделывания сельскохозяйственных культур, режим эксплуатации дренажной и мелиоративной систем.