Страхование автотранспортных средств

 

Как видно из приведенных данных, в страховой компании ОСАО «Россия» в течение всего 2008 года не выполняются показатели плана по поступлению страховых платежей. План по поступлению страховых платежей был выполнен только в 3 квартале, это произошло за счет превышения отчетных показателей над плановыми по страхованию ответственности и КАСКО. В 1 квартале был выполнен перевыполнен план по ОСАГО, однако на общий показатель это не оказало значительного влияния и общий показатель выполнения плана составил 95,9%. Отразим динамику поступления страховых выплат по видам страхования на рис. 2.1.

 

Рис. 2.1 – Динамика выполнения плана по поступлению  страховых платежей

Наиболее существенной для компании является динамика поступления платежей по КАСКО, так как этот вид страхования является основным источником страховых поступлений для компании, его доля в течение всего анализируемого периода составляет значительную часть поступлений компании.

Стабильное невыполнение планов по поступлению страховых  выплат может обусловливаться множеством причин. Назовем основные из них:

неграмотное и  некачественное планирование;

значительное  изменение неучтенных факторов внешней  и внутренней среды, к которым относится и мировой финансовый кризис, оказавший существенное влияние на рынок страхования;

неэффективная деятельность работников страховой  компании ОСАО «Россия».

Следует полагать, что на показатели выполнения плана  по поступлению страховых платежей оказали влияние все выявленные факторы, в связи с чем деятельность руководства страховой компании должна быть направлена как на мотивацию трудовой деятельности работников, так и на повышение качества бюджетного процесса.

Обратим внимание на динамику отчетных показателей по поступлению страховых платежей, которую отразим на рис. 2.2. Анализ показателей поступления страховых платежей позволит выявить степень воздействия различных факторов на уровень выполнения плановых показателей.

Как видно из приведенного рис. 2.2, по большинству видов страхования поступления в 2008 году стабильны, по большинству видов страхования имеют незначительную тенденцию к росту. Отметим значительный рост поступлений по страхованию КАСКО, которые за анализируемый период возросли более чем в 3 раза. Такая динамика может объясняться сезонными факторами.

Из проведенного анализа можно сделать вывод  о том, что влияние внешних  факторов на динамику поступления страховых  платежей крайне незначительна, следовательно, стабильное невыполнение плана по поступлению страховых платежей обусловливается недостаточным качеством планирования, выставлению заданий, нереальных к исполнению. Кроме того, значительное влияние на уровень выполнения планов оказывает уровень мотивированности работников на достижение плановых показателей.

 

Рис. 2.2 – Динамика поступления страховых платежей в 2008 году

 

Далее проведем анализ страховых выплат страховой  компании ОСАО «Россия» и динамики выполнения плана по данному показателю. Уровень выполнения плана по страховым выплатам ОСАО «Россия» приведем в табл. 2.4.

 

Таблица 2.4

Анализ выполнения плана по страховым выплатам в  ОСАО «Россия» в 2008 году

Виды страхования	1 квартал			2 квартал			3 квартал			4 квартал
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	4 757	4 380	92	5 472	5 030	92	5 751	5 818	101	5 834	6 772	116
Личное	131	130	99	76	93	122	110	95	86	132	102	77
Имущества	252	280	111	420	456	109	721	646	90	800	837	105
Ответственности	10	10	100	18	18	100	32	32	100	52	52	100
КАСКО	9 500	8 721	92	11 200	9 413	84	13 940	15 045	108	17 160	17 544	102
ОСАГО	1 334	1 426	107	2 256	2 304	102	3 412	3 279	96	4 100	4 056	99
Итого:	15 984	14 947	94	19 442	17 314	89	23 966	24 915	104	28 078	29 363	105

По показателю выполнения плана по страховым выплатам в ОСАО «Россия» ситуация несколько  иная, чем по поступлениям страховых  платежей. В первой половине 2008 года показатели также не выполняются. Происходит выполнение показателей плана по страховым выплатам по некоторым видам страхования (имущества, ответственности, ОСАГО). В первой половине 2008 года на значения показателей выполнения плана по осуществлению страховых выплат большое значение оказывают показатели выплат по КАСКО, так как этот вид страхования является основным для ОСАО «Россия», что уже было отмечено ранее.

Во второй половине 2008 года выполняются показатели плана  по осуществлению страховых выплат по КАСКО и это оказывает значительное влияние на общий показатель выполнения плана. Общий процент выполнения плана по осуществлению страховых выплат в 3 квартале 2008 года составляет 104%, а в 4 квартале – 105%.

Динамику показателя выполнения плана по осуществлению страховых выплат отразим на рис. 2.3.

 

Рис. 2.3 – Динамика показателя выполнения плана по страховым  выплатам в ОСАО «Россия» в 2008 году

 

При анализе  данных рис. 2.3 обратим внимание на высокое качество планирования страховых выплат по страхованию ответственности. В течение всего анализируемого периода значение данного показателя составляет 100%. По остальным видам страхования во многих случаях фактические значения существенно отклоняются от плановых, отклонения составляют более 20%. Это свидетельствует о некачественном планировании, недостаточном учете внешних факторов, а также о высоком уровне страховых рисков, которые недостаточно учитываются при планировании страховых выплат.

Далее проведем анализ динамики фактически осуществленных страховых выплат в 2008 году на рис. 2.4.

Рис. 2.4 – Динамика осуществления страховых выплат в ОСАО «Россия» в 2008 году (тыс. руб.)

 

Как видно из приведенных на рис. 2.4 данных, в течение  всего анализируемого периода страховые  выплаты стабильно растут по всем видам страхования. Наиболее значительны  выплаты, как и страховые платежи, по страхованию КАСКО. При этом отметим, что темпы роста страховых выплат по страхованию КАСКО не так значительны, как темпы роста поступления страховых платежей по данному виду страхования. Опять же, наиболее значителен рост осуществления страховых выплат по КАСКО в 3 и 4 кварталах 2008 года. Как уже говорилось выше, это обусловлено влиянием сезонности страхового рынка.

Важным для  анализа представляется изучение среднего уровня выплат по различным видам  страхования. Этот анализ проведем в  табл. 2.5.

 

Таблица 2.5

Средний уровень  выплат по видам страхования в ОСАО «Россия» в 2008 г.

Виды страхования	1 квартал			2 квартал			3 квартал			4 квартал
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
ДМС	67,00%	67,38%	100,57	72,00%	71,86%	99,80	67,66%	70,95%	104,87	60,77%	71,81%	118,17
Личное	10,08%	10,16%	100,79	4,00%	4,19%	104,68	16,92%	17,18%	101,51	15,90%	16,06%	101,00
Имущества	9,00%	9,64%	107,10	10,00%	10,13%	101,33	20,03%	20,51%	102,40	20,51%	20,67%	100,75
Ответственности	3,23%	3,33%	103,33	3,75%	3,47%	92,66	4,92%	4,85%	98,48	6,34%	6,62%	104,46
КАСКО	76,00%	75,83%	99,78	70,00%	70,25%	100,35	34,00%	34,33%	100,98	33,00%	37,07%	112,33
ОСАГО	23,00%	23,38%	101,64	24,00%	24,00%	100,00	63,19%	63,06%	99,80	66,13%	69,93%	105,75
Итого:	53,62%	52,29%	97,52	49,12%	46,49%	94,65	40,08%	40,46%	100,95	38,28%	43,16%	112,76

 

Как видно из данных, приведенных в табл. 2.5, план по уровню выплат по различным видам  страхования в ОСАО «Россия» в  первой половине 2008 года не выполнялся, в 3 квартале было незначительное отклонение от плана, а в 4 квартале фактический уровень выплат значительно превысил запланированный.

Динамику выполнения плана по среднему уровню выплат по видам страхования отразим на рис. 2.5.

Как видно из приведенных на рис. 2.5 данных, динамика уровня выполнения плана по среднему уровню выплат в течение всего анализируемого периода незначительна, что свидетельствует о том, что общие тенденции страхового рынка в компании анализируются на достаточном уровне качестве, а вот доля рынка компании в большинстве случаев переоценивается, чем и обусловлено несоответствие плановых показателей поступления страховых платежей и страховых выплат фактически полученным результатам.

Также важным для  анализа представляется рассмотреть, какие виды страхования для страховой компании ОСАО «Россия» являются более прибыльными.

 

Рис. 2.5 – Уровень  выполнения плана по среднему уровню выплат по видам страхования в ОСАО «Россия» в 2008 году

 

Этот анализ проведем на рис. 2.6.

Рис. 2.6 – Средний  уровень страховых выплат по различным  видам страхования в ОСАО «Россия» в 2008 году

Как видно из приведенных на рис. 2.6 данных, наименьший уровень средних выплат приходится на страхование ответственности, т.е. данный вид страхования для ОСАО «Россия» является наиболее рентабельным. Однако незначительные объемы страхования  по данному виду не могут обеспечить нормального функционирования компании за счет только данного вида страхования.

Наименее рентабельными  для ОСАО «Россия» в 2008 году являются следующие виды страхования: ДМС, КАСКО  и ОСАГО. Однако значительные объемы страхования (это особенно касается страхования КАСКО) обусловливают среднюю рентабельность деятельности предприятия на уровне 50%.

 

2.2 Анализ  действующей страховой практики  по автострахованию в страховой  компании ОСАО «Россия»

 

Договор КАСКО  предоставляет возможность автовладельцу застраховать свою машину от ущерба и угона. Поскольку понятия эти можно трактовать по-разному, то стоит подробнее остановиться на том, что это такое в понимании страховой компании.

Договор КАСКО  в ОСАО «Россия» предусматривает  ответственность компании-страховщика возместить ущерб автовладельцу в случаях, если машина будет украдена, или ей будет нанесен ущерб в результате нижеперечисленных событий.

Перечень рисков

— столкновение с неподвижными объектами;

— дорожно-транспортное происшествие с участием других транспортных средств;

— падение на застрахованный автомобиль тяжелых предметов (в том числе, лавины снега, больших сосулек и пр.);

— взрыв, пожар (включая самовозгорание автомобиля);

— ураганные  явления, бури, сильные ливни, град, снежные заносы, удар молнии, паводок, землетрясение и оползневые явления и прочие стихийные бедствия, предусмотренные договором КАСКО;

— неосторожные поступки посторонних лиц;

— преднамеренные действия злоумышленников (угон, разбой, хищение).

Это примерный  перечень страховых рисков. Но, как и любой контракт, договор КАСКО может содержать ряд исключений. Ими могут быть, например:

— вождение заведомо неисправного автомобиля (Правила дорожного  движения предупреждают о том, что нельзя эксплуатировать автотранспортное средство при неисправности рулевого управления, тормозной системы, приборов освещения, — и запреты эти перекочевали в договор КАСКО) ;

— несоблюдение Правил транспортировки и хранения пожароопасных и взрывоопасных веществ;

— злой умысел автовладельца или связанных с ним лиц, в чьем распоряжении находилась машина;

— эксплуатация автотранспортного средства лицами, не имеющими прав вождения соответствующей категории (этот пункт договора КАСКО не распространяется на ситуацию с угоном);

— эксплуатация авто водителем, находящимся под действием алкоголя, наркотиков или токсичеких веществ;

— вождение машины с целью обучения езде на автомобиле, либо участие ее в спортивных состязаниях, если это не предусмотрено в договоре КАСКО;

— нанесение  автомобилю ущерба в результате ядерной атаки, военных действий или актов терроризма, народных восстаний, забастовочных явлений, конфискации по решению судебной инстанции и пр.

Каждый отдельно взятый договор КАСКО может предусматривать  и другие ситуации, а также не включать некоторые вышеперечисленные. Заключение договора КАСКО

Оформление договора КАСКО требует от автовладельца предоставления пакета документов, куда входит удостоверение личности страхователя, свидетельство о регистрации автотранспортного средства, техпаспорт на автомобиль. Если Вы планируете допустить к управлению других лиц, — для заключения договора КАСКО потребуются и их права.

Страховка АВТОКАСКО  заключается обычно на один год. Допускается и краткосрочный договор КАСКО, но это выйдет несколько дороже в расчете на каждый месяц страхования. За страховую сумму берется обычно рыночная стоимость автотранспортного средства. Страховая премия компании уплачивается в российских рублях. Так же производится выплата возмещения по нанесенному ущербу, предусмотренная договором КАСКО, (за исключением случаев, когда автовладелец выбирает в качестве оплаты ремонт своего автомобиля).