Роль страхования в рыночной экономике РФ

ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

Международный факультет управления

Кафедра социальных наук

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ  В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Томск 2010

                                                                        ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение…………………………………………………………………………………3                                                                      

1 Понятие роли категории  страхования в теории страхования………………………5

1.1 Законодательные основы страхования в РФ………………………………………5

            1.2 Понятие термина «страхование» и «сущность страхования»……………………7                                                                                         

    1.3 История возникновения страхования……………………………………………...10                                                                                                    

    1.4 Функции и роль страхования как экономической категории…………………….14

1.5 Федеральная служба страхового надзора (ФССН) и его функции……………....16

            2 Роль страхования в социально-экономическом развитии России............................17                 

    2.1 Роль страхования в регулировании социально-экономических отношений РФ..17                                                                                 

    2.2 Роль страхования в формировании инвестиционного капитала в РФ...................19                                                         

    2.3 Роль страхования в развитии национальной экономики РФ..................................22                                                

3 Оценка состояния и  перспективы развития страхования  в экономике России.......24  3.1 Оценка развития современного страхового рынка в РФ........................................24                       

            3.2 Трудности и перспективы развития страхового дела в РФ....................................28 

    3.3 Мероприятия по совершенствованию страхования в РФ.......................................30 

3.4 Российское страхование в I квартале 2010 года.......................................................32    

4 Анализ статистических данных по страхованию в РФ...............................................33

4.1 Статистика по страхованию в РФ относительно других стран...............................37                                                                                       

            Заключение.........................................................................................................................39                                                                                                         

            Список использованной литературы................................................................................41  

Приложения....................................................................................................................42-46                                                                          

               
Введение

 

Страхование имеет многовековую историю и относится к таким  основополагающим категориям, как деньги, кредит, налоги. На сегодняшний день страхование представляет собой способ компенсации ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате стихийных бедствий, аварий, пожаров, землетрясений, ограблений и т.п. Эти события нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью.

Естественно, что любой  собственник, любой человек заинтересован  в обеспечении сохранности своего имущества, жизни, здоровья и хотел  бы иметь возможность компенсировать нанесенный ущерб при наступлении страхового случая. Эта заинтересованность является субъективной основой возникновения страхования.

Объект работы – явления  и процессы в современном обществе, связанные с риском.

Предмет работы – особенности  страхования как элемента минимизации риска.

Цель работы – изучение роли страхования в современном  обществе.

Задачи работы:

• Характеристика понятия термина «страхование» и «сущность страхования»;
• Изложение истории возникновения страхования;
• Характеристика функции и роли страхования как экономической категории;

• Изучение роли страхования в регулировании социально-экономических отношений РФ;
• Характеристика роли страхования в формировании инвестиционного капитала в РФ;

• Изучение роли страхования в развитии национальной экономики РФ;

• Оценка развития современного страхового рынка в РФ;
• Характеристика трудностей и перспектив развития страхового дела в РФ;
• Предложение мероприятий по совершенствованию страхования в РФ.

Методологической базой  исследования послужили труды Н.Р. Агеева, А.А. Александрова, К.Г. Воблого, С.К. Казанцева, П. Самиева, А. Янина, Л.И. Рейтмана, В.В. Шахова, Т.А. Яковлевой, О.Ю. Шевченко.

Эмпирической базой  исследования послужили данные о  состоянии и перспективах развития страхования в экономике России, в частности, итоги развития страхового рынка России за период с 2009 года по I полугодие 2010 года, данные, приведенные в исследовании П. Самиева и А. Янина, о перспективах развития страхового рынка.

В работе использованы труды  отечественных ученых и авторов в области страхования: Н.Р. Агеева, А.А. Александрова, К.Г. Воблого, Ю.Н. Журавлева, С.К. Казанцева, П. Самиева, А. Янина, Е.В. Коломина, В.В. Шахова, Л.И. Рейтмана, Т.А. Яковлевой, О.Ю. Шевченко.

 

1 Понятие роли категории страхования в теории страхования

1.1 Законодательные основы страхования в РФ

Поскольку страхование  является достаточно сложным видом  финансовой деятельности, во избежание  злоупотреблений и мошенничества, оно должно жестко регламентироваться законом.

Нормативно-правовая база, регулирующая страховую деятельность в России, начала складываться с 1993 г. с вступлением в силу Закона РФ «О страховании». В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового и международного права.

К основным нормам гражданского права, регламентирующего 
порядок заключения, действия и прекращения договоров страхования, права и обязанности сторон по договору страхования, порядок создания и ликвидации страховщиков, деятельности страховых посредников относятся:

1. Гражданский кодекс РФ, глава 48 которого, носящая название «Страхование», устанавливает основные положения, касающиеся проведения страховых операций. В ней определены возможные формы страхования, регламентируются порядок проведения обязательного страхования, ответственность за неосуществление обязательного страхования. Дается характеристика договоров имущественного и личного страхования, их подотраслей. Установлены основные требования, предъявляемые к страховым организациям. Охарактеризованы общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования. Регламентированы принципы взаимоотношений сторон по договору страхования, права и обязанности страхователя, страховщика, других лиц, участвующих в страховании. Установлены требования к форме договора страхования, дается характеристика его существенных условий. Определяется порядок заключения и случаи досрочного прекращения договоров страхования. Регулируются действия сторон при наступлении страховых случаев;
2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (с последующими изменениями и дополнениями), часть первая. В нем формулируются основные понятия в области страхования. В частности, даются определения страхования и перестрахования, форм страхования. Характеризуются участники договора страхования и требования, предъявляемые к ним, а также виды страховых посредников. Рассматриваются термины, используемые в договорах страхования, – объект страхования, страховая сумма, страховой тариф, страховой взнос, страховой риск, страховой случай, страховая выплата;

3) Закон РФ «О медицинском страховании граждан» от 28 июня 1991 г. (с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г.), который регламентирует порядок проведения медицинского страхования;

4) Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств» от 25 апреля 2002г. № 40-ФЗ

5) Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 г.;

6) Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 г. «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования», в котором определены принципы осуществления ряда видов страхования, проводимых в обязательной форме;

6) Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. «О государственном обязательном страховании пассажиров».

К основным нормам административного  права, регулирующего отношения  между государством и участниками  страхового рынка и являющегося  базой для осуществления государственного надзора за деятельностью страховщиков, относятся:

а)  Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (часть третья), где установлены основные положения, регламентирующие порядок осуществления государственного надзора за страховой деятельностью, и, в частности, сформулированы цели осуществления такого надзора, функции и права государственного органа страхового надзора;

б) «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации», утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г., в которых определен общий порядок получения юридическими лицами лицензий для проведения страховых операций;

в) «Положение о порядке ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации», утвержденное Приказом министра финансов РФ от 17 июля 2001 г., являющееся основным документом, регламентирующим порядок наложения санкций на страховые организации;

г) «Правила размещения страховщиками страховых резервов», утвержденные Приказом министра финансов РФ от 22 февраля 1999 г., в которых регламентируется порядок инвестирования страховщиками средств страховых резервов;

д) «Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств», утвержденное Приказом Министерства финансов РФ от 2 ноября 2001 г., в котором установлен порядок расчета соотношения активов и обязательств страховщиков – основного нормативного показателя оценки финансового состояния страховых организаций.

К основным нормам финансового  права, регламентирующего отношения по поводу уплаты налогов участниками страхового рынка, образования и использования страховых резервов и других финансовых фондов страховыми организациями, относятся следующие:

1. Налоговый кодекс РФ;
2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (часть вторая), где дается характеристика страховых резервов, создаваемых страховыми организациями, регламентируется порядок ведения ими учета и составления отчетности;
3. «Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни», утвержденные Приказом Росстрахнадзора от 18 марта 1994 г., в которых дан перечень создаваемых страховыми организациями страховых резервов и определен порядок их образования и использования.

1.2 Понятие термина «страхование» и «сущность страхования»

 

Процесс возникновения заинтересованности в страховании можно схематично представить следующим образом (рис. 1.1).

Защитить себя и свое имущество человек может, создав запасы и резервы в той или  иной форме. Но для того, чтобы обеспечить тот же уровень жизни или, допустим, производство в том же объеме после наступления какого-либо негативного события (например, пожара), эти запасы и резервы должны быть по своим объемам равнозначны тому, что находится в пользовании, в производстве. В этой ситуации не могла не возникнуть идея объединения заинтересованных лиц для солидарной раскладки ущерба — компенсации потерь одному или нескольким пострадавшим общими усилиями. Причем жизненный опыт показывает, что число пострадавших от стихийных бедствий, аварий, краж всегда меньше числа опасающихся наступления негативных событий. Это еще раз подтверждает выгодность солидарной раскладки ущерба между заинтересованными лицами. И чем больше участников объединения, тем меньше доля средств, которую каждый из них должен выделить для компенсации потерь пострадавшему.

 

Рисунок 1.1 – Субъективные предпосылки возникновения страхования¹

Надо сказать, что солидарная раскладка ущерба всегда носит замкнутый  характер, так как возмещение потерь может получить только участник объединения заинтересованных лиц (рис. 1.2).

 

1 – страховой взнос,

2 – страховая выплата

Рисунок 1.2 – Схема солидарной раскладки ущерба²

 

В замкнутом солидарном участии заинтересованных лиц в  компенсации ущерба от негативных событий пострадавшим членам объединения состоит исходный смысл страхования. Именно в форме взаимного страхования, когда участники объединения являются одновременно и страхователями, и страховщиками, осуществлялось страхование на ранних этапах его развития. Страховой фонд в это время, как правило, не формировался, и в случае наступления негативных событий участники объединения совместными усилиями оказывали помощь пострадавшим. В ходе дальнейшего развития страхования и превращения его в сферу предпринимательства первичные, исходные признаки страхования (наличие страхового интереса и замкнутая солидарная раскладка ущерба между заинтересованными лицами) были дополнены другими специфическими особенностями.