Проблемы и перспективы развития страхования банковских рисков в Республике Беларусь

Риск несбалансированной ликвидности представляет собой  опасность потерь в результате неспособности  банка покрыть свои обязательства  по пассивам баланса за счет требований по активам. Особое внимание управлению данным риском уделяют не только сами коммерческие банки, но и центральный  банк, который осуществляет надзор за соблюдением всеми коммерческими  банками определенного уровня обязательных показателей ликвидности. У коммерческих банков существуют внутренние и внешние  источники обеспечения ликвидности. Внутренняя ликвидность заключается  в определенном запасе быстрореализуемых  активов, внешняя – в возможности  приобретения на денежном рынке дополнительных ресурсов. В некоторых случаях риск ликвидности определяют как риск, который заставляет банк в определенный момент времени приобретать средства по более высокой цене или потерять стоимость своих активов. Активы банка считаются ликвидными, если их можно быстро продать без потери их стоимости.

Валютный риск связан с  колебанием курсов валют и представляет собой опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных  валют по отношению к национальной валюте.

 Банковские риски можно  подразделять в зависимости от  сферы влияния или возникновения.  Выделяют риски внешние и внутренние. К внешним будут относиться риски, не связанные непосредственно с деятельностью конкретного банка или какого-либо клиента. К ним причисляют риски экономические, политические, социальные, геофизические и другие. Эти риски возникают в результате таких событий, как военные конфликты, революции, смены политических режимов, национализация и приватизация, введение эмбарго, стихийные бедствия. В особую группу обычно выделяют экономические внешние риски банка, к которым относятся: неустойчивость валютных курсов; инфляция; ухудшение финансового состояния клиента, приведшее к снижению его платежеспособности или банкротству и так далее.

Внутренние риски банка  подразделяют на риски в основной и вспомогательной деятельности банка. К первой группе обычно относят  риски, возникающие при осуществлении  различных банковских операций: риск по расчетным операциям, депозитарный риск, кредитный риск и другие. Ко второй группе относят риски,возникающие при осуществлении банками забалансовых операций, а также риск банковских злоупотреблений, риск потери репутации банка, риск утраты позиций банка на рынке, риск снижения банковского рейтинга и т.д. Особенностью рисков, отнесенных к этой группе, является то, что они не имеют какой-либо количественной оценки и выражаются лишь в упущенных банком возможностях получения доходов.

 В некоторых случаях  приводится иная классификация  банковских рисков в зависимости  от сферы их возникновения.  При этом выделяются различные уровни возникновения рисков:

- риск страны;

- риск финансовой надежности отдельного банка;

- риск отдельного вида банковской операции.

Риск страны (страновой риск) – это риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в странах в той степени, в которой они могут повлиять на способность стран, а также клиентов – представителей этих стран, а также клиентов – представителей этих стран отвечать по обязательствам. Страновой риск представляет особую актуальность для банков, имеющих развитые корреспондентские отношения с широким кругом зарубежных банков. Основными составляющими странового риска являются политический и экономический риски.

Риск финансовой надежности отдельного банка проявляется как  риск недостаточности капитала банка, риск несбалансированной ликвидности, риск недостаточности обязательных резервов.

Риск отдельного вида банковской операции, как правило, представляет комбинацию различных рисков. Например, кредитный риск будет включать риск невозврата основного долга (утрата части активов), риск неуплаты процентов  по кредиту (потеря части доходов), риск утраты обеспечения кредита в  результате гибели залога или банкротства  гаранта. Кроме этого, нужно учитывать  и непосредственно операционные риски: риски юридического оформления кредитной операции, риски компьютерных систем и т.д. Если кредитополучатель  является нерезидентом, могут появиться  страновые риски. Если кредит предоставлен в валюте, могут иметь место валютные риски [7, с. 92 - 96].

 Разные виды рисков  тесно связаны друг с другом, что может существенно повысить  банковский профиль риска. Например, банк, осуществляющий валютные операции, как правило, подвержен валютному  риску, но он окажется также  под дополнительным риском ликвидности  и процентным риском в случае, если в нетто-позиции по срочным  операциям будет иметь открытые  позиции или расхождения в  сроках требований и обязательств.

Деловые риски связаны  с внешней средой банковского  бизнеса, в том числе с макроэкономическими  и политическими факторами, правовыми  уровнями и условиями регулирования, а также с общей инфраструктурой  финансового сектора и системой платежей. Чрезвычайные риски включают все типы экзогенных рисков, которые  в случае реализации события способны подвергнуть опасности деятельность банка или подорвать его финансовое состояние и достаточность капитала [1, с. 3].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Страхование банковских рисков коммерческих банков РБ

 

 

В банковской сфере, как уже  отмечалось, существуют такие взаимосвязанные  риски, как кредитный, процентный, инфляционный, инвестиционный, валютный, страновой, отраслевой, риск невыполнения обязательств (риск непогашения кредита, риск невозврата вкладов), политический и другие. Многие из перечисленных рисков относятся к группе рисков, которым подвергаются банкиры, и группе рисков, которым подвергаются клиенты [9, с. 114].

Экономическая роль страхования  банковских рисков заключается в  его способности укрепления банковской системы в условиях нестабильной экономической ситуации, а также  повышению уровня доверия населения  к банкам.

 

 

2.1 Страхование кредитных рисков

 

 

На сегодняшний день банковский сектор является неотъемлемым звеном экономики любого государства. В  развивающихся странах, где происходит переход к рыночным отношениям, роль банков усиливается, однако именно здесь  банковский сектор в наибольшей степени  подвержен рискам, непосредственно  связанным с банковской деятельностью.

Наиболее  значимым  риском  для  устойчивой  работы  банковского  сектора Республики Беларусь в 2012 году оставался кредитный риск. В течение года банки интенсивно наращивали кредитный  портфель,  главным  образом,  в иностранной валюте,  что было обусловлено сохраняющейся значимой разницей в уровнях процентных ставок  по кредитам в национальной и иностранной валютах и высокими девальвационными ожиданиями экономических агентов.

 В  номинальном   выражении  активы  банковского   сектора,  подверженные кредитному  риску,  приросли  в  2012  году  на  28,9  процента,  их  прирост   без  учета колебаний  курсов  валют  сложился  на  уровне  27,3  процента.  В  течение  2012  года  в условиях значимой разницы в уровнях процентных ставок по кредитам в национальной и иностранной  валютах  и  высоких  девальвационных  ожиданий  экономических  агентов темпы  прироста  кредитного  портфеля  банковского  сектора  в  иностранной  валюте постоянно  ускорялись.  При этом  наблюдалось замедление  роста подверженных кредитному  риску активов в белорусских рублях.  По  состоянию  на  1 января 2013 г. прирост  подверженных  кредитному  риску  активов  банковского  сектора  в  белорусских рублях  (за  12 месяцев)  составил  17,8 процента,  а  в  иностранной  валюте  (в  эквиваленте долларов США) – 38,6 процента. 

В  течение  2012 года  в  условиях  интенсивного  развития  кредитных  процессов величина  показателя,  характеризующего  общий  уровень  подверженности  банковского сектора кредитному риску, постепенно возрастала и к концу года достигла 53,8 процента (50,5 процента на конец 2011 года) [10].

Безусловно, основную часть  проблемных активов занимают просроченные и пролонгированные кредиты юридических  и физических лиц. Это значит, что  опасен для банков на сегодняшний  день риск потери финансовой устойчивости кредитополучателя. Белорусские банки динамично развиваются в плане внедрения современных методик оценки кредитоспособности уже существующих и потенциальных кредитополучателей, к которым в частности относятся так называемые скоринговые модели, которые широко известны и применяются за пределами нашей страны. Однако при рассмотрении процесса кредитования с позиции андеррайтера, на первый план выходит два вопроса: страхование жизни кредитополучателя и страхование залога по кредиту.

Суть многочисленных программ страхования кредитополучателей, предлагаемых сегодня страховщиками, сводится к  следующему. Страховая компания обязуется  в случае наступления смерти или  инвалидности кредитополучателя от несчастного случая или болезни, произошедших в период действия договора страхования, выплатить банку задолженность по кредиту. Если сумма задолженности окажется меньше суммы страховой выплаты, то разница будет выплачена самому кредитополучателю или его наследникам. В таблице 1 представлены определенные белорусские банки, которые выдают кредиты с обязательным условием страхования кредитополучателя от несчастного случая.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1 – Страхование  кредитополучателей в Беларуси [13]

 

Наименование банка	Договор страхования кредитополучателя  от несчастного случая – обязательное условие выдачи кредита	Рекомендуемые страховые  компании	Особенности
«СОМБелБанк»	Рекомендуется	ОАО «БНСПФ» ЗАСО «Гарантия»	Договор страхования можно  подписать одновременно с кредитным  договором непосредственно в  банке, экземпляр клиента в последствии отправляется по почте
ОАО «Приорбанк»	Обязательное условие  при выдаче кредита под залог  недвижимости, а также при выдаче «Просто Кредита» (кредита наличными)	ЗАСО «Виктория»	Договор страхования можно  заключить непосредственно в  банке
ОАО «Белагропромбанк»	При выдаче кредита по спецпрограмме без поручителей (на сумму до 4 000 000)	РДУСП «Стравита» ОАО «БНСПФ»	Страховой полис оформляется  в банке
ОАО «Хоум Кредит Банк»	Рекомендуется	ИСЗАО «Генерали»	Страховой полис оформляется  в банке при заключении кредитного договора или после и действует  в периоды возникновения задолженности  по кредиту в форме овердрафта

 

Также важным вопросом является страхование залога по кредиту, что  на сегодняшний день входит в универсальный  пакет услуг практически всех страховщиков Республики Беларусь. Это  что касается страхования отдельных  компонентов, входящих в состав кредитного риска.

При страховании банковских кредитов самым распространенным является страхование риска непогашения  кредита. Объектом, подлежащим страхованию, по данному виду является ответственность  всех или отдельных заемщиков (физических или юридических лиц) перед банком за своевременное и полное погашение  кредитов и процентов за пользование  кредитами в течение срока, установленного в договоре страхования. Страхователь находится перед выбором: страховать сумму выданного кредита с процентами или же только суммы основного долга; страховать ответственность всех заемщиков, которым ранее были выданы кредиты, или ответственность каждого в отдельности. Как правило, в современных условиях целесообразно страховать всю сумму кредита с процентами по каждому заемщику в отдельности. Однако следует учитывать тот факт, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации, и по таким договорам устанавливается льготная тарифная ставка.

 Договор страхования  риска непогашения кредитов заключается  между страховыми компаниями (страховщики)  и банками и другими кредитными  организациями (страхователи). По  договору страхования страховщик  выплачивает страховое возмещение  в размере от 50% до 90% суммы непогашенного  заемщиком кредита и процентов  по нему. [6]

 Таким образом, предусматриваемая  доля участия страхователя в  возмещении убытка с целью  меньшего элиминирования ответственности  банка при проверке платежеспособности  ссудозаемщика в процессе оформления выдачи кредита и в дальнейшем контроле за финансово – хозяйственной деятельностью должника. Ответственность страховщика возникает, если страхователь не получил обусловленную договором сумму в течение определенного периода после наступления срока, предусмотренного кредитным договором (от 10 до 20 дней), или срока, установленного банком при невыполнении заемщиком условий кредитного договора. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются договором страхования.

 Страховая сумма устанавливается  пропорционально определенному  в договоре страхования проценту  ответственности страховщика, исходя  из всей суммы задолженности,  подлежащей возврату по условиям  кредитного договора. При страховании  рисков непогашения кредитов  по всем заемщикам страховая  сумма увеличивается на сумму  кредитов, выданных после заключения  договора страхования, если страхователь  уплатит по этим кредитам страховые  платежи. В этом случае страховая  сумма определяется исходя из  суммы задолженности на определенную  дату, без учета кредитов с  просроченной задолженностью