Организация страхового дела в Республике Беларусь и его совершенствование

- создание благоприятных условий функционирования для страховых организаций всех форм собственности;

- повышение требований к минимальному размеру уставных фондов страховых организаций.

По данным О. Мазуренок  «в возмещении ущерба и смягчении последствий наступления чрезвычайных событий должны участвовать лица, ответственные за причиненный вред, страховые организации и государство. Для этого необходимо выстроить систему взаимодействия между ними, распределив доли ответственности за причинение вреда между участниками этой системы и определив размеры выплат, которые могут быть произведены с учетом наличия договора страхования и размера выплаты (ущерба)» [6, с. 58].

Одним из приоритетных направлений  современной экономической политики государства является обновление основных производственных фондов. Наряду с инвестированием в основные фонды субъектами хозяйствования – резидентами Республики Беларусь активно привлекаются иностранные инвестиции в рамках осуществления инвестиционных проектов.  Однако, как показывает практика, не всегда реализация таких проектов предусматривает заключение договоров страхования. В этой связи необходимо принятие мер, обеспечивающих координацию работ по организации страхования рисков, возникающих в ходе осуществления инвестиционных проектов, в том числе с участием иностранного капитала.

В части развития добровольного  страхования, относящегося к страхованию  жизни, в первую очередь требуется  дальнейшее совершенствование системы  налогообложения, мотивирующей граждан  на страхование жизни и юридических лиц – на осуществление страхования жизни сотрудников.

Совершенствование системы  налогового стимулирования предусматривает  изучение вопросов возможности применения налоговых вычетов по подоходному  налогу для физических лиц, заключивших  долгосрочные договоры добровольного страхования жизни, добровольного страхования дополнительной пенсии, а также рассмотрение возможности отмены ограничений по включению в состав затрат на производство товаров (работ, услуг) страховых взносов по долгосрочным договорам добровольного страхования жизни, добровольного страхования дополнительной пенсии, заключенным нанимателями в пользу своих работников.

Формирование конкурентной среды является комплексной задачей  и предполагает реализацию следующих  мер:

- поэтапная либерализация национальной системы страхования и перестрахования;

- повышение уровня открытости информации о деятельности страховых организаций;

- построение системы рейтинговых оценок страховых организаций для стимулирования неценовой конкуренции между ними.

По данным А. Мамедова «развитие страхового законодательства должно осуществляться путем создания единой системы законодательных актов в сфере страхования, определения четких условий взаимодействия страхователей и страховых организаций, предоставления всем субъектам страховых отношений возможности защищать свои права в равной мере» [7, с. 8].

Рост роли страхования  будет сопровождаться повышением требований к надежности и устойчивости страховых  организаций. При этом основное внимание должно уделяться степени их подверженности рискам, с которыми они сталкиваются в своей деятельности.

Главная задача развития страхового надзора, обеспечивающего повышение  финансовой стабильности страхового рынка, – расширение системы требований, определяющих допустимые параметры рисков, принимаемых страховыми организациями.

Основные направления  реализации задачи перехода на риск – ориентированный надзор и оценку уровня достаточности капитала страховых организаций:

- определение ключевых рисков, присущих страховому рынку, с учетом изучения основных подходов и методов их анализа в соответствии с международными нормами;

- сбор и систематизация данных, необходимых для определения показателей, позволяющих количественно оценить уровень подверженности страховых организаций рискам;

- поэтапный переход на международные стандарты финансовой отчетности;

- разработка методологической базы по расчету показателей финансовой устойчивости;

- внедрение в практику анализа специальных методов и алгоритмов оценки рисков на страховом рынке (стресс – тестирование);

- оценка уровня достаточности собственных средств на основе рискового подхода и расчета экономического капитала (с использованием принципов платежеспособности, разработанных Международной ассоциацией органов страхового надзора).

Кроме того, предусматривается  повышение ответственности за несоблюдение страховыми организациями законодательства в части выполнения нормативов безопасного  функционирования.

Рост объемов полученных страховых взносов и повышение  капитализации страхового рынка должны сопровождаться соответствующим развитием его инфраструктуры, повышением квалификации специалистов страхового дела, а также совершенствованием информационных технологий.

По мнению С. Мисюрова «развитие информационных технологий в страховании будет направлено на повышение эффективности деятельности страховых организаций, а также на расширение спектра страховых услуг, предоставляемых клиентам» [9, с. 31].

В этих целях планируется:

- развитие сети подразделений страховых организаций, непосредственно осуществляющих реализацию страховых продуктов;

- совершенствование системы подготовки, переподготовки и повышения квалификации кадров в сфере страхования, а также проведение тематических конференций, семинаров, направленных на повышение профессионального уровня участников страхового рынка;

- создание и развитие информационно – аналитических систем, предоставляющих возможности проведения маркетинговых исследований страховых организаций и рынка в целом, а также внедрение современных технологий в процесс продажи страховых продуктов.

Реализация Республиканской  программы позволит:

- создать эффективный и конкурентный страховой рынок, способствующий достижению целей социально – экономического развития Республики Беларусь;

- повысить спрос на страховые услуги, преимущественно на добровольные виды страхования;

- сформировать на страховом рынке здоровую конкурентную среду, укрепить финансовую устойчивость страховых организаций;

- обеспечить к 2016 году среднегодовые темпы роста поступления страховых взносов по всем видам страхования в размере 129 – 131 процента, в том числе по видам добровольного страхования – 140 – 142 процентов;

- достичь в 2015 году роста суммы страховых взносов, приходящейся на душу населения, к уровню 2010 года в 3,5 раза;

- обеспечить в 2015 году отношение страховых взносов к ВВП 1,2 – 1,3 процента (при приросте номинального ВВП в 2011 – 2015 годах на 140 процентов);

- достичь в 2015 году отношения активов страховых организаций к ВВП 2 – 2,5 процента.

Итак, основными направлениями обеспечения стимулирования спроса на страховые услуги, преимущественно по видам добровольного страхования, являются:

- совершенствование порядка оказания финансовой помощи юридическим и физическим лицам в случае наступления чрезвычайных ситуаций, природных и техногенных катастроф путем активного использования механизмов страхования;

- внедрение механизма страховой защиты в инвестиционные программы, в том числе осуществляемые с участием иностранного капитала;

- совершенствование системы налогообложения для граждан и субъектов хозяйствования, использующих инструменты страховой защиты;

- информирование субъектов хозяйствования и населения о страховых продуктах, правах потребителей страховых услуг и их защите;

- повышение качества и расширение спектра страховых услуг с условием максимальной защиты прав и интересов потребителей страховых услуг.

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Страхование — это способ защиты от рисков случайного характера, требующих значительных финансовых средств, которых у конкретного субъекта в нужный момент может не оказаться. Непосильность ликвидации ущерба, случайный характер чрезвычайных ситуаций обусловили необходимость создания специализированных фондов денежных средств. Этим обстоятельством   определяется   необходимость   и   общественная значимость страхования.

Функционирующий страховой рынок представляет собой  сложную интегрированную систему, включающую различные структурные  звенья.

Первичное звено  страхового рынка — страховое  общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использование страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы.

Страховая компания — исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном  аспектах.

В институциональном  аспекте структура страхового рынка представлена акционерами, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.

В территориальном  аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые  рынки. Развитие рыночных отношений уничтожает территориальные преграды на пути общественно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой.

Формирование конкурентной среды является комплексной задачей и предполагает реализацию следующих мер:

- поэтапная либерализация национальной системы страхования и перестрахования;

- повышение уровня открытости информации о деятельности страховых организаций;

- построение системы рейтинговых оценок страховых организаций для стимулирования неценовой конкуренции между ними.

Развитие страхового законодательства должно осуществляться путем создания единой системы законодательных  актов в сфере страхования, определения  четких условий взаимодействия страхователей и страховых организаций, предоставления всем субъектам страховых отношений возможности защищать свои права в равной мере.

Рост роли страхования  будет сопровождаться повышением требований к надежности и устойчивости страховых  организаций. При этом основное внимание должно уделяться степени их подверженности рискам, с которыми они сталкиваются в своей деятельности.

Главная задача развития страхового надзора, обеспечивающего повышение  финансовой стабильности страхового рынка, – расширение системы требований, определяющих допустимые параметры рисков, принимаемых страховыми организациями.

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1 Вахрин, П.И. Финансы:  учеб.пособие / А.С. Нешитая, П.И.  Вахрин. – М.:Информационно технический центр «Маркетинг», 2000.– 502с.

2 Грищенко, Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие / Н.Б. Грищенко – М.: Алт. ун– та, 2001. – 274с.

3 Зайцева, М.А.  Страховое дело: Учеб.пособие/ Л.Н.  Литвинова, А.В. Урупин и др.; под. ред. М.А. Зайцевой, Л.Н.  Литвиновой. – Мн.: БГЭУ, 2001. – 286 с.

4 Краткие итоги  деятельности действующих страховых  организаций Республики Беларусь за 2011 год // Страхование в Беларуси. – 2012. – №1.– C. 11– 13.

5 Лесик, Н. Совершенствоване законодательства – ключевой элемент развития страхового рынка / Н. Лесик // Страхование в Беларуси: научно– практический журнал.– 2006.– №12. – С. 25– 27.

6 Мазуренок, О. Страхование кредитных рисков / О Мазуренок // Банкаўскі веснік. – 2003. – № 22. – C. 58– 61.

7 Мамедов, А. Финансы страховых организаций и финансовая система / А. Мамедов // Страховое дело. – 2003. – № 7. – C. 8– 12.

8 Мамедов, А. Страхование как составная часть финансовой деятельности государства / А. Мамедов // Страховое Дело. – 2003. – №6. – С. 22 – 24

9 Мисюров, С.Через перестрахование – к консалидации страхового рынка страны / С. Масюров // Страхование в Беларуси: научно – практический журнал. – 2007.– №4. – С. 31– 33.

10 Республиканская программа развития страховой деятельности на 2011– 2015 годы // Утверждено Постановление Совета Министров Республики Беларусь. – 2011. – №631.

11 Сербиновский, П.А. Страховое дело: учебное пособие / П.А. Сербиновский. – М.:«Феникс», 2000. – 384с.