Организация страхового дела в Республике Беларусь и его совершенствование

По данным А.Д. Шеремета «последствиями негативных процессов развития страховых услуг в Республике Беларусь явились глубинная деформация финансовых основ личного страхования, рост расходов населения на многочисленные выплаты, не обеспеченные адекватным поступлением страховых платежей.

В связи с этим особое значение приобретает поиск оптимальной модели финансового обеспечения системы личного страхования, которая учитывала бы международные принципы и нормы, гарантировала бы качественно новый уровень и активацию страховых признаков системы» [17, с. 152].

Целью такой работы является построение модели финансового обеспечения  системы личного страхования, адекватной современным рыночным условиям, которая должна обеспечивать:

– сочетание   солидарности   обязательств   и   индивидуального  накопления   с существенным преобладанием последнего;

– равенство страхового тарифа для всех плательщиков взносов;

– возвратность   пенсионных   и   других   страховых   платежей   по   замкнутой траектории;

– индивидуальный учет не только уплаченных  взносов,  но и  полученных страховых выплат;

– целевое использование страховых взносов на выплату пенсий;

– эквивалентность   страховых   платежей   и   выплат   в   распределительной составляющей системы;

– консервацию (сбережение) страховых взносов на индивидуальных счетах застрахованных;

– увеличение страховых выплат в накопительном звене за счет полученных инвестиционных доходов.

  Нуждается в изменении система управления пенсионным обеспечением в стране. Первоочередным в этой части представляется объединение в одной организационной структуре всех функций по сбору и аккумуляции средств, назначению и перерасчету пенсий, а также их выплате. Это – мировая практика, к этому пришли в России, это необходимо делать и в Беларуси.

По данным В.В. Шахова «вместо практики назначения пенсии по справке о заработной плате и сведениям из трудовой книжки приходит система персонифицированного учета, являющаяся информационной базой, в которой будут накапливаться сведения, необходимые для назначения пенсии. В перспективе данные персонифицированного учета будут использоваться и при назначении пособий (по временной нетрудоспособности, по безработице)» [16, с. 157].

Основная задача персонифицированного учета – сделать систему государственного социального страхования справедливой, максимально защитить пенсионные права работающих граждан, исключить неоправданное расходование средств социального страхования на выплату «не заработанных» пенсий. Персонифицированный учет улучшит финансовое положение в государственном социальном страховании за счет повышения заинтересованности непосредственно работника в правильном отражении заработка при начислении страховых взносов и полном их перечислении и создаст информационную базу для реформ в системе государственного социального страхования, в частности, в пенсионной системе.

При сегодняшней системе  социальной солидарности поколений (иными  словами, при перераспределении  средств от работающих к неработающим) персонифицированный учет позволит обеспечить сбор средств и хранение точной информации о страховом стаже каждого работающего гражданина, о заработке или доходе за весь этот период, о начисленных страховых взносах и накопление другой информации, необходимой для начисления пенсии. Персонифицированный учет позволит в дальнейшем при необходимости обеспечить функционирование накопительной системы и учет уже не только информации о работающих гражданах, но и сумм, накапливаемых на счетах каждого застрахованного гражданина. Если не начать персонифицированный учет сегодня, то реформы государственного социального страхования, в частности, системы пенсионного обеспечения, будут просто невозможны. Даже наш небогатый опыт работы с временно свободными финансовыми ресурсами свидетельствует о перспективности этого направления. Опираясь на мировой опыт, эта сфера деятельности должна расширяться.

По данным В.З. Черняка  «инвестирование средств социального страхования в экономику страны, должно идти по многим направлениям, не ограничиваться лишь депозитами в банки и покупкой государственных казначейских обязательств. Конечно, это требует более квалифицированного подхода в сравнении с тем, который мы имеем сегодня» [15, с. 122].

По данным Министерства Финансов Республики Беларусь «нужны подготовленные люди, нужны соответствующие структуры в Фонде, но эти затраты правомерны и окупятся с лихвой. Система социального страхования также требует глубокой трансформации, которая обусловлена необходимостью более справедливого распределения страховой нагрузки между получателями социальных выплат и пособий» [19].

Более жесткое равновесие между суммой уплаченных страховых взносов и системой выплат должно быть достигнуто через подвижную дифференциацию тарифов на личное страхование относительно базового тарифа. Необходимо осуществить более детальную увязку составляющих тарифных ставок совокупного страхового тарифа по отдельным видам личного страхования (по болезни застрахованного; страхования родителей от болезни детей; в связи со смертью застрахованного; на санаторно– курортное лечение и др.) и суммам страховых выплат.

Страховые взносы в фонд и отношения, возникающие при их уплате, имеют налоговую природу, т.к. тарифы взносов устанавливаются государством и являются облигаторными платежами, при этом объем страховых выплат не совпадает с размером страховых взносов. Страховые тарифы установлены произвольно, без необходимой оценки социальных рисков и актуарных расчетов. Тогда как страховые платежи должны быть строго целевыми, связанными с социальными рисками, возмездными, максимально эквивалентными и выплачиваться только при наступлении страховых событий.

По данным Т.А. Фёдорова «для действия подлинного механизма страхования необходимо установить жесткие и точные правовые отношения между страховщиком в лице фонда, страхователями и застрахованными для обеспечения наиболее полного соответствия между размерами страховых взносов и обязательствами фонда. В связи с возможностью резких колебаний в количестве социальных рисков фонду необходимо формировать финансовый резерв, средства которого должны инвестироваться в высоколиквидные вложения. Прямое установление государством страховых тарифов без подробного анализа обширных статистических данных и актуарных расчетов крайне нерационально. Введение частичной дифференциации тарифа на личное и социальное страхование, а также создание автономной системы страхования от несчастных случаев на производстве и от профессиональных заболеваний стало важным шагом в нужном направлении. Однако произошедшие перемены в системе уже нельзя считать своевременными. Давно назрела необходимость создания полноценной разветвленной системы личного страхования с введением обязательного государственного накопительного страхования с равнозначным участием социальных партнеров» [13, с. 128].

По данным М.А. Зайцевой «особое внимание государства необходимо срочно привлечь к проблемам ранней диагностики серьезных заболеваний застрахованных. С этой целью необходимо в рамках государственного личного страхования рассмотреть возможность введения нового вида страхования – диагностического. Подобное государственное личное страхование существует во многих цивилизованных странах и предусматривает выплаты на медицинское обследование каждые два года для застрахованных, достигших 35– летнего возраста; а также ежегодное обследование по раннему распознаванию рака у женщин с 20 – летнего возраста, у мужчин – с 45 лет. В нашей стране такой вид страхования будет особенно актуальным для лиц, не получающих выплат по временной нетрудоспособности в течение нескольких лет подряд и долговременно не посещающих амбулаторно – поликлинические учреждения» [3, с. 73].

 Страховой рынок Беларуси нуждается в современных IT – решениях – мнение эксперта.

Руководитель Белорусской Ассоциации страховщиков (БАС) считает, что «в Беларуси созданы предпосылки для развития информатизации страховой отрасли. В настоящее время страховой бизнес в Беларуси сильно отстает от зарубежного по степени автоматизации. Учитывая, что страховые компании работают с огромным массивом данных, понятно, что необходимы определенные IT – решения. Рынок страхования динамично развивается, объемы взносов растут. Так, за 2011 год было заключено около 11 млн. страховых договоров. Тенденция такова, что мы прирастаем примерно по 1 млн. в год. Ясно, что это все где – то должно храниться, обрабатываться. И страховые компании сегодня ищут различные решения для этого. Растет и количество страховых случаев. Это тоже очень важный показатель для развития информационных систем в страховых компаниях» [4, с. 11].

Также на страховой рынок  Беларуси приходят иностранные инвесторы. Сегодня компаний с иностранным  капиталом – российским, австрийским, немецким, швейцарским – насчитывается уже 13. Среди них немало известных брендов. Задачи, которые ставят акционеры перед своими дочерними структурами, в том числе предусматривают развитие IT– составляющей.

Среди факторов, которые стимулируют информатизацию сегмента страхования в Беларуси, – необходимость получения оперативной информации, потребность в обработке больших объемов информации, в повышении качества обслуживания клиентов, рост числа клиентов. «И сегодня у нас уже есть потребность в повышении эффективности бизнеса. Учитывая рост конкуренции, все идет к тому, что вскоре страховые компании будут конкурировать именно скоростью обработки информации, а также расширением ассортимента страховых продуктов и услуг». Сегодня в Беларуси, к примеру, обсуждается введение электронного полиса.

Вместе с тем есть и  факторы, препятствующие информатизации сегмента страхования. На первое место  среди них белорусские страховщики  ставят ограниченность IT – бюджета. Также констатируют отсутствие понимания необходимости информатизации у руководства, отсутствие готовых решений в этой сфере для страховых организаций.

В страховом секторе Беларуси целесообразно создать специальный комитет по IT с участием Белорусской ассоциации страховщиков.

В соответствии с Республиканской программой развития страховой деятельности на 2011-2015 годы, развитие страхового рынка осуществляется в трех ключевых его сегментах – обязательном страховании, добровольном страховании ином, чем страхование жизни (далее – общее страхование), и добровольном страховании жизни. При этом развитие обязательного страхования зависит главным образом от проводимой государством политики.

Приоритетными направлениями  развития страхового рынка являются обеспечение оптимального сочетания обязательной и добровольной форм страхования, введение новых видов обязательного страхования и совершенствование действующих, а также обеспечение финансовых гарантий в сферах общественной жизни, связанных с использованием источников повышенной опасности и возникновением крупных рисков, затрагивающих интересы всего общества в целом.

Развитие добровольного  страхования находится в зависимости  от уровня платежеспособного спроса на страховые услуги, а его динамика будет определяться эффективностью реализации мер стимулирующего характера, принятых на уровне государства.

Развитие страховой деятельности в Республике Беларусь в 2011 – 2015 годах будет направлено на повышение роли страхования в экономической жизни общества путем достижения уровня реализации функций страхования, соответствующего уровню социально – экономического развития страны.

Необходимые для этого  качественные и количественные изменения  состояния страхового рынка республики предполагается осуществить путем  достижения следующих стратегических целей:

- развитие страхового рынка и укрепление устойчивости его функционирования;

- повышение доверия к страховым организациям со стороны национальных и иностранных инвесторов;

- максимальное приближение к международным стандартам осуществления надзора за страховыми организациями, определенным Международной ассоциацией органов страхового надзора (IAIS).

Достижению указанных  целей будет способствовать решение  основных задач, включающих:

- повышение капитализации страховых организаций за счет внутренних и внешних источников;

- обеспечение стимулирования спроса на страховые услуги, преимущественно по видам добровольного страхования;

- формирование среды добросовестной конкуренции;

- совершенствование законодательства о страховании;

- переход на риск– ориентированный надзор и оценку уровня достаточности капитала страховых организаций на основе принципов, разработанных Международной ассоциацией органов страхового надзора;

- развитие инфраструктуры страхового рынка и информационных технологий.

По мнению А. Мамедова «важная роль в достижении намеченных целей будет отведена Белорусской ассоциации страховщиков, призванной объединять участников страхового рынка в целях тесного взаимодействия с государственными органами по вопросам развития и устойчивости функционирования страхового рынка, разработки новых и внесения изменений в действующие нормативные правовые акты по проблемным аспектам страховой деятельности» [8, с. 22].

Одним из важнейших условий  обеспечения устойчивого развития и функционирования страхового рынка, роста его емкости является увеличение собственного капитала страховых организаций.

Капитализация страховых  организаций будет повышаться за счет внутренних и внешних источников. Внутренними источниками увеличения капитала страховых организаций будут их прибыль и инвестиции в страховую деятельность резидентов Республики Беларусь. Внешние источники увеличения капитала отечественных страховых организаций – инвестиции нерезидентов Республики Беларусь.

Основными направлениями  реализации данной задачи являются:

- повышение статуса и привлекательности на международном уровне страховых организаций за счет стимулирования притока средств инвесторов и постепенного снятия ограничений по доступу иностранного капитала на страховой рынок республики;