Лекции по "Страхованию"

Риск может выражаться в виде финансовых потерь – это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой дополнительных налогов, денежных средств и ценных бумаг. Либо финансовые потери связаны с недополучением или неполучением денег из предусмотренных источников, при невозврате долгов, неоплате покупателями приобретенной ими продукции.

Все виды предпринимательских рисков можно разделить в соответствии с тремя стадиями кругооборота, выделяемых в экономике:

1.         Денежная стадия, связанная с вложениями капитала и приобретением необходимых средств производства.

2.         Производственная – состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрикатов.

3.         Товарная, выражающаяся в реализации готовой продукции и ее оплате.

Объектом страхования коммерческих рисков выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в производство, выполнение работ, услуг и получении от этих вложений дохода через определенный срок.

Ответственность страховщика заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного события: непредсказуемого изменения конъюнктуры риска и ухудшения других условий коммерческой деятельности.

Возможны два варианта установления страховой суммы:

1.         В пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции (страхование инвестиций).

2.         В объеме капитальных затрат и запланированной прибыли, которую должны принести затраты (страхование прибыли).

Сроки договоров страхования устанавливаются индивидуально, в зависимости от страхуемой операции, проекта.

Выплата страховой суммы производится в конце срока страхования, когда выявляются конечные операции застрахованных коммерческих операций.

При страховании предпринимательских рисков к страхователю предъявляется ряд требований. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты и другие необходимые документы для осуществления своей деятельности. В письменном заявлении он должен привести исчерпывающую информацию о предстоящей деятельности, ожидаемых расходов и доходов, о заключенных договорах и другую информацию, позволяющую судить о степени риска.

Страхователь также обязан сообщать о всех известных ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

Как правило, не страхуются посредническая деятельность, вложения в азартные игры. Из страховой ответственности исключаются также убытки, связанные с военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курсов валют и др.

Страхование следует проводить с установлением определенной франшизы, а также ограничением минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

Тарифные ставки зависят от: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности страхователя и тд. Для каждого случая риск индивидуален.

Тема 5. Личное страхование

Личное страхование – это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Событиями личного страхования является до окончания срока действия договора страхования, определенного возраста или события. Кроме того, смерть страхователя или застрахованного, потеря здоровья в период страхования от оговоренных событий (несчастных случаев).

Личное страхование включает в себя страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Особенности личного страхования:

         Личность как объект страхования, подвергающийся риску;

         Страховые суммы не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя;

         Некоторые виды страхования (страхование жизни) имеют большую продолжительность, а иногда рассчитаны на всю жизнь.

Личное страхование представляет собой систему отношений между страхователем и страховщиком по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного

Личное страхование может быть охарактеризовано и как дополнительная форма государственного социального страхования и социального обеспечения.

Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица.

5.1. Страхование жизни

Страхование жизни осуществляется на добровольной или обязательной основе.

Добровольное страхование жизни связано со следующими рисками: смерть страхователя (застрахованного лица); временная или постоянная утрата трудоспособности; окончание трудовой деятельности в связи с выходом на пенсию; дожитие страхователя до окончания срока страхования или оговоренного возраста.

Страхование жизни осуществляется в индивидуальной и коллективной форме. Индивидуальное страхование предусматривает заключение договоров с физическими лицами, обычно в возрасте от 16 до 77 лет. Договоры коллективного страхования заключаются с юридическим лицом в пользу работников предприятия или организации, которые становятся застрахованными лицами.

Виды страхования жизни

Страхование на случай смерти.

Разновидностями страхования на случай смерти являются: временное, пожизненное, амортизационное и страхование капитала и ренты в случае выживания.

При временном страховании страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть наступает в течении срока, указанного в договоре.

Виды временного страхования:

         С постоянной премией и капиталом. Страховая компания ежегодно подсчитывает размер страховых взносов, которые платит страхователь, выводя среднюю или выровненную сумму.

         С уменьшающимся капиталом – страховая сумма уменьшается ежегодно на основе общей сумы, разделенной на количество лет договора. Размер страхового взноса постоянна

         С увеличивающимся капиталом – сумма ежегодно увеличивается, а премии могут быть постоянными или возрастающими.

         Возобновляемое – страховая сумма постоянна, а страховой взнос увеличивается в каждый момент в каждый момент возобновления договора в зависимости от возраста, достигнутого страхователем.

         С возмещением премии – если застрахованный доживает до определенного срока ему возвращается сумма, равная стоимости взносов, уплаченных в течении срока действия договора.

Смешанное страхование жизни.

Это комбинация страхования на случай жизни и случай смерти

Страховщик обязуется выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного (во время действия договора) и в момент окончания срока действия договора (если застрахованный жив).

Разновидности смешанного страхования жизни:

         С удвоенной защитой. Страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти.

         Возрастающее. Страховая сумма на случай смерти увеличивается в течении срока действия договора.

         Страхование на фиксированный срок. Страховщик возвращает страховую сумму, независимо жив или нет застрахованный.

         Страхование к бракосочетанию. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму выгодоприобретателю (дети), независимо жив или нет застрахованный (родители). Только в случае смерти выгодоприобретателя страховая сумма остается у страховщика.

5.2. Страхование от несчастных случаев.

Предусматривает выплату страховой суммы при потере здоровья или в связи со смертью застрахованного от оговоренных событий. Потребность в таком страховании обусловлена конкретными жизненными обстоятельствами и объективными закономерностями негативного характера.

При принятии страховщиком решения о страховании того или иного лица учитываются:

         Профессия. Не страхуются такие профессии как сапер, артист цирка, водолазы и тд.

         Здоровье. Проводится предварительный медицинский осмотр в спорных и неясных ситуациях.

         Возраст. Предельный возраст страхования обычно не выше 65 лет

Страховые выплаты могут быть в виде:

1.         Выплат в случае смерти.

2.         В случае инвалидности.

3.         Ежедневные выплаты в случае временной недееспособности.

4.         Оплата медицинской помощи.

5.3. Медицинское страхование.

Подразделяется на обязательное и добровольное страхование.

Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования.

В качестве страховщиков выступают страховые медицинские организации, имеющие соответствующую лицензию. Страхователями при этом выступают:

         Для неработающих граждан – муниципальные органы и администрации республик;

         Для работающих – предприятия, учреждения и организации.

Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет:

1.         добровольных страховых взносов предприятий и организаций.

2.         добровольных страховых взносов групп населения и отдельных граждан.

Тарифы на медицинские и другие услуги по добровольному страхованию должны устанавливаться по соглашению страховщика и медицинского учреждения.

Тема 6. Страхование ответственности.

Страхование ответственности – отрасль, объектами которой являются (не противоречащие законодательству РФ) имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица или юридического лица за счет средств страховщика.

Согласно ГК РФ страхование ответственности является не самостоятельной отраслью, а составной частью имущественного страхования.

Объектом страхования является ответственность страхователя по закону или в силу договорных обязательств перед третьими лицами за причинение вреда их личности (здоровью, трудоспособности, жизни) или ущерба их имуществу в соответствии с договором страхования.