Основные методы и инструменты управления рисками

Содержание.

 

Введение…………………………………………………………………………….2

1. Понятие «риск»…………………………………………………...……….…3
2. Классификации и виды рисков……………………………………...…...…5
3. Методы оценки рисков в антикризисном управлении…………….......…9
4. Управление рисками………………………………………………...……..11
5. Основные методы и инструменты управления рисками…………..…....14

Заключение………………………………………………………………………..23

Список источников………………………………………………….……….…...24

 

Введение.

 

Что такое риски в управлении как с этим бороться? Такой вопрос задает себе каждый начинающий бизнесмен или организатор. Каждый из них хочет их минимизировать, либо в идеале избежать вообще. Я сам как управленец на своей работе постоянно задаюсь таким вопросом. Общаясь с поставщиками и думая, сколько и какого товара заказать, а тем более какова его конечная стоимость и сколько я заработаю, эти вопросы ломают мне голову чуть ли не каждый день. Для меня эта работа очень интересна, так как в ней я хочу разобрать все риски, которые могут быть, и соответственно показать, как с ними бороться или какие меры принять для минимизации их.

В своей работе я расскажу максимально подробно: о том, что такое риск, о видах рисков, что они представляют из себя, возможные причины их наступления и варианты борьбы с ними. Надеюсь, моя работа будет полезна и интересна не только для меня.

 

 

1.Понятие «риск».

 

Слово "риск" применительно  к бизнесу может обозначать совершенно разные вещи. В частности, под риском может пониматься:

• потенциальная возможность (опасность) наступления вероятного события или совокупности событий, вызывающих определенный материальный ущерб;
• возможность недополучения прибыли или дохода;
• характеристика проявления ущерба - частота возникновения или/и тяжесть (размер) ущерба;
• застрахованный объект, который может подвергнуться ущербу.

 

Существует следующее  определение: риск – это вероятность  возникновения убытков или недополученные доходы по сравнению с прогнозируемым вариантом. Еще одно мнение: под «риском» принято понимать вероятность, угрозу потери предприятием части своих ресурсов, недополученные доходы или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности.

Во всех указанных определениях выделяется такая характерная особенность  риска как опасность, возможность  неудачи. Однако приведенные определения  не охватывают всего содержания риска. Для более полной характеристики определения «риск» целесообразно выявить понятие «ситуация риска», поскольку оно непосредственно сопряжено с содержанием термина «риск».

Понятие «ситуация» можно  определить как сочетание, совокупность различных обстоятельств и условий, создающих определенную обстановку для того или иного вида деятельности. При этом обстановка может способствовать или препятствовать осуществлению данного действия. Среди различных видов ситуаций особое место занимает ситуации риска. Функционированию и развитию многих экономических процессов присущи элементы неопределенности. Это обусловливает появление ситуаций, не имеющих однозначного исхода либо решения. Если существует возможность количественно и качественно определить степень вероятности того или иного варианта, то это и будет ситуация риска.

 

Отсюда следует, что рискованная  ситуация связана со статистическими  процессами и ей сопутствуют три сосуществующих условия:

• наличие неопределенности;
• необходимость выбора альтернативы (при этом следует иметь в виду, что отказ от выбора также является разновидностью выбора);
• возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

 

Следует отметить, что ситуация риска качественно отличается от ситуации неопределенности. Ситуация неопределенности характеризуется тем, что вероятность наступления результатов решений или событий в принципе не устанавливаема. Таким образом, ситуацию риска можно охарактеризовать как разновидность неопределенной, когда наступление событий вероятно и может быть определено. То есть в этом случае объективно существует возможность оценить вероятность событий, предположительно возникающих в результате совместной деятельности партнеров по производству, контрдействий конкурентов или противника, влияния природной среды на развитие экономики, внедрения научно-технических достижений и т.д.

 

 

2.Классификации  и виды рисков.

 

Можно выделить несколько  модификаций риска:

• субъект, делающий выбор из нескольких альтернатив, имеет в распоряжении объективные вероятности получения предполагаемого результата, основывающиеся, например, на проведенных статистических исследованиях;
• вероятности наступления ожидаемого результата могут быть получены только на основе субъективных оценок, т.е. субъект имеет дело с субъективными вероятностями;
• субъект в процессе выбора и реализации альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями.

 

Стремясь «снять» рискованную  ситуацию, субъект делает выбор и стремится реализовать его. Этот процесс находит свое выражение в понятии риск. Последний существует как на стадии выбора решения (плана действий), так и на стадии его реализации. И в том и в другом случае риск предстает моделью снятия субъектом неопределенности, способом практического разрешения противоречия при неясном (альтернативном) развитии противоположных тенденций в конкретных обстоятельствах.

Еще одно определение предполагает, что риск — это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора в надежде  на счастливый исход), когда в случае неудачи существует возможность (степень  опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае не совершения этого действия). В этом определении, наряду с опасностью, возможностью неудачи присутствует такая черта, как альтернативность. Обобщив все выше сказанное, можно дать следующее определение: Риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

В большинстве случаев  при принятии решений степень  риска зависит от уровня неопределенности (исключение составляет авантюра, т. е. сомнительное дело, начатое без учета  реальных сил, условий и возможностей в расчете на случайный успех), чем сложнее процесс принятия решений, тем выше степень риска.

Основными факторами неопределенности, вызывающими риск являются:

• возможные изменения в технологии;
• инфляция и инфляционные ожидания;
• изменение цен на факторы производства (сырье, материалы, электроэнергия);
• изменение процентных ставок на рынке кредитов, а также стоимости заемного и привлеченного капитала;
• изменение налогового законодательства;
• возможные региональные конфликты;
• колебания валютного курса и пр.

 

Чем выше неопределенность при принятии решений, т. е. чем сложнее  принять решение в управленческой деятельности в отношении финансовых вложений, программирования производственных процессов, инвестиционной, маркетинговой  политики и т. д., тем выше степень  риска.

В условиях кризиса риск должен быть рассчитан до максимально  допустимого предела. Перестраховка  или чрезмерная защита от риска, тем  более его избежание, аналогичны недооценке риска и могут привести к потерям, различным по степени тяжести и формам проявлений, а, следовательно, спровоцировать кризисную ситуацию либо ее развить до состояния полномасштабного кризиса.

Количество видов риска, с которыми сталкиваются предприниматели, предприятия и их менеджеры достаточно многообразно, поэтому в практике управления рисками (риск-менеджмент) существует достаточно большой набор  классификационных групп. Так, риски  могут быть классифицированы по следующим  критериям:

• по типу объекта, в частности с собственностью (имуществом), доходами, персоналом, ответственностью;
• причине ущерба – природные, технические, связанные с человеческим фактором либо с экономической активностью;
• месту проявления относительно рискового объекта – внутренние, внешние;
• степени предсказуемости – прогнозируемые (предсказуемые) и непрогнозируемые (непредсказуемые);
• степени диверсифицируемости риска, т. е. имеется ли возможность распределить и перераспределить риск по объемам, времени и пространству, если «да», то такой риск следует признать диверсифицируемым (внутренним, формирующимся под действием факторов, полностью зависящих от деятельности самого хозяйствующего субъекта), если «нет», то не диверсифицируемым (внешним, вызванным общими для всех хозяйствующих субъектов причинами);
• степени однородности – однородные риски, которые в вероятностном смысле (не детерминистском) ведут себя практически одинаково и неоднородные риски, которые достаточно сложно классифицировать.

Проведенный обзор критериев  классификации рисков не является исчерпывающим. Все перечисленные критерии –  наиболее общие, и в той или  иной мере присущие всем видам рисков. Однако для конкретных рисков можно  выделить специфические критерии, которые  тесно связанны с особенностями  указанных рисков. В частности, можно  выделить специфические риски ведения  определенных типов бизнеса, например, банка, страховой компании, производственного  предприятия или торгово-закупочной фирмы. Конкретная классификация в каждом случае будет отражать особенности самого бизнеса, своеобразие сложившейся экономической ситуации и специфику проявления рисков.

Рассмотрим наиболее актуальные для деятельности промышленных предприятий  риски, способные вызвать различные  финансовые потери и спровоцировать кризисные события.

Производственный риск связан с производством продукции (товаров, услуг) и с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди главных причин следует выделить: снижение предполагаемых объемов производства; рост материальных или других затрат; уплата повышенных отчислений и налогов и прочие причины.

Коммерческий риск (бизнес-риск) возникает в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных компанией. К причинам, вызывающим данный вид риска относятся: снижение объема реализации, следствием которого является изменение конъюнктуры рынка и повышение закупочной цены товаров; непредвиденное снижение объема закупок; потеря товара в процессе обращения; повышение издержек обращения.

Финансовый риск. При взаимоотношении с финансовыми институтами предприятия могут столкнуться с финансовыми рисками, которые характерны для сферы отношений предприятия с банками и другими финансовыми институтами. Финансовый риск чаще измеряется как отношение величины заемных средств к собственному капиталу. Чем выше доля заемного капитала, тем больше предприятие зависит от кредиторов и тем больше финансовый риск. К разновидностям финансового риска относят: риск процентной ставки, валютный риск, кредитный, инвестиционный.

Риск процентной ставки (процентный риск) возникает из-за колебаний процентных ставок, что приводит к изменению затрат на выплату процентов или доходов на инвестиции и, следовательно, к изменению ставки доходности на собственный и инвестируемый виды капитала по сравнению с ожидаемыми ставками доходности.

Валютный риск – риск получения убытков в результате неблагоприятных краткосрочных и долгосрочных колебаний курсов валют на международных финансовых рынках. В отношении к производственному предприятию характерен в том случае, когда предприятие приобретает комплектующие за границей или осуществляет продажу или покупку товара за границей.

Кредитный риск заключается в том, что участники контракта (например, банк и предприятие) могут оказаться перед фактом невыполнения своих обязательств: в отношении к предприятию риск в отказе предоставления или продления кредита, а по отношению к финансовому институту в неспособности клиента (предприятия) оплатить предоставленный кредит.

Инвестиционный риск заключается в риске потери, во-первых, инвестируемого капитала, во-вторых, ожидаемого дохода.

Практическая деятельность показала, что риски имеют место  при самых различных обстоятельствах, в частности, при неправильно  принятых управленческих решениях, неудовлетворительно  выполненном подчиненными заданиями, неверном выборе исполнителя, ошибки в  маркетинговом прогнозе и т. д. Поэтому  перед менеджерами предприятий  стоит ряд перечисленных ниже задач, решение, которых реализовывается  в рамках процедуры управления рисками, а именно:

• обнаружить область повышенного риска и оценить степень риска;
• разработать и принять меры, предупреждающие либо снижающие риск;
• в случае, когда ущерб уже имеет место, принять меры к оптимальному его возмещению.