Страхование рисков в банке

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных банка.

 

Итак, на 01.01.2011 г. 18,7% кредитов населению было выдано в иностранной валюте. Однако, в 2010-2011 гг. ситуация изменилась. 100% выдаваемых населению кредитов осуществлялись только в белорусских рублях. В 2010-2011 гг. банком не выдавались кредиты в иностранной валюте, что позволило снизить риск непогашения валютных кредитов, однако способствовало снижению доходности валютных депозитов банка.

Данное обстоятельство можно объяснить тем, что от 14 июля 2009 г. вводился запрет постановлением правления Национального банка  РБ №105 «О внесении дополнений и изменений  в Инструкцию о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств  в форме кредита и их возврата от 30 декабря 2003 г. №226», в соответствии с которым была приостановлена выдача коммерческим банками кредитов физическим лицам.

Далее проведем анализ структуры выданных кредитов населению ОАО «АСБ Беларусбанк» в разрезе сроков (таблица 2.3).

 

 

Таблица 2.3 - Структура кредитов физических лиц ОАО «АСБ Беларусбанк»  в разрезе сроков

Вид потребительского кредита	на 01.01.2011 г.		на 01.01.2012 г.		на 01.01.2013 г.		Отклонение 12/11, +/-
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	по уд. весу, п.п.
Краткосрочные кредиты	11547,73	24,60	36575,10	31,60	134223,66	35,30	97648,56	3,70
Долгосрочные кредиты	35394,27	75,40	80326,34	69,40	246013,34	64,70	165687,00	-4,70
Всего	46942,00	100,00	115744,00	100,00	380237,00	100,00	264493,00	0,00

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных ОАО «АСБ Беларусбанк».

 

Если рассматривать  долю краткосрочных кредитов в общем  объеме кредитования физических ОАО «АСБ Беларусбанк», то по состоянию на 01.01.2013 года она составила 35,3%, в то время как доля долгосрочных кредитов – 64,7%.

Однако если проанализировать тенденцию спроса на краткосрочные и долгосрочные кредиты по данным ОАО «АСБ Беларусбанк», то большим спросом пользуются краткосрочные кредиты, причем их доля в период 2010-2012 гг. увеличивается постоянно, в то время как спрос на долгосрочные кредиты снижается.

Прежде всего, на сложившуюся ситуацию большое  влияние оказала средний уровень  годовой процентной ставки по кредитам физическим лицам. Средний уровень годовой процентной ставки по краткосрочным кредитам в 2010-2012 гг. был ниже на 4-6% уровня процентной ставки по долгосрочным кредитам и составил 9-11%, в то время как средняя процентная ставка по долгосрочным кредитам была установлена на уровне 14-16%.

Подводя итог проведенному исследованию, стоит отметить следующее.

Кредитная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» направлена в большей степени на удовлетворение кредитных потребностей физических лиц. Их доля в структуре выданных кредитов по ОАО «АСБ Беларусбанк» составляет около 65,2%. Более того, в анализируемый период отмечается увеличение удельного веса кредитов населения на 11 процентных пункта.

По результатам проведенного анализа можно сказать, что в течение 2010-2012 гг. наблюдается рост выданных кредитов. Доля выданных кредитов физическим лицам увеличивалась из года в год, так в 2011 г. она составила 91,97%. Именно кредитование физических лиц является основой кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк».

В структуре  кредитов населения ОАО «АСБ Беларусбанк» наибольший удельный вес принадлежит кредитам, выданным в белорусских рублях

Так, на 01.01.2011 г. 18,7% кредитов населению было выдано в иностранной валюте. Однако, в 2010-2012 гг. ситуация изменилась. 100% выдаваемых населению кредитов осуществлялись только в белорусских рублях. В 2010-2011 гг. банком не выдавались кредиты в иностранной валюте, что позволило снизить риск непогашения валютных кредитов, однако способствовало снижению доходности валютных депозитов банка. Данное обстоятельство объясняется запретом на выдачу физическим лицам кредита в иностранной валюте.

Наибольший  удельный вес в структуре потребительских  кредитов  ОАО «АСБ Беларусбанк» принадлежит кредитам на покупку товаров, оплату услуг. Их сумма на 01.01.2011 года составила 136355,7 млн. рублей. Наблюдается незначительное увеличение и в 2011 г., так на начало 2012 года удельный вес этого вида кредитов возрос по отношению к 2011 году на 3,5 % и составил 143892,2 млн. рублей. Рост этих кредитов обусловлен тем, что на протяжении 2011-2012 гг. банк расширял региональную сеть кредитующих подразделений, специализирующихся в основном на предоставлении кредитов на покупку товаров, оплату услуг населению.

Доля краткосрочных  кредитов в общем объеме кредитования физических ОАО «АСБ Беларусбанк» по состоянию на 01.01.2013 года составила 35,3%, в то время как доля долгосрочных кредитов – 64,7%. Большим спросом пользуются краткосрочные кредиты, причем их доля в период 2010-2012 гг. увеличивается постоянно, в то время как спрос на долгосрочные кредиты снижается. На сложившуюся ситуацию большое влияние оказала средний уровень годовой процентной ставки по кредитам физическим лицам. Средний уровень годовой процентной ставки по краткосрочным кредитам в 2010-2012 гг. был ниже на 4-6% уровня процентной ставки по долгосрочным кредитам и составил 9-11%, в то время как средняя процентная ставка по долгосрочным кредитам была установлена на уровне 14-16%.

В целом, несмотря на снижение доходности валютных депозитов банка, вызванных запретом выдачи кредитов в иностранной валюте физическим лицам, рост объема выданных кредитов физическим лицам положительно повлиял на доходы банка, которые увеличились за 2010-2012 гг.

Прибыльность кредитных операций в 2010-2012 гг. имеет тенденцию к росту. Оно увеличилось на 7,46 п.п. в 2011 г. по сравнению с 2010 г.

Это является позитивным явлением и говорит об увеличении прибыли на каждый рубль вложенный  в операции по кредитованию физических лиц.

Доходность и прибыльность кредитных операций в 2010-2012 гг. имеет тенденцию к росту, и темпы их роста соизмеримы, это свидетельствует об эффективности кредитных вложений.

2.2 Управление и оценка  рисков в ОАО «АСБ Беларусбанк»

 

Управление  рисками в ОАО «АСБ Беларусбанк» организуется органами управления Банка в соответствии с их полномочиями, определенными Уставом ОАО «АСБ Беларусбанк».

 Кредитный  и Финансовый комитеты Банка  осуществляют управление рисками  в пределах полномочий, наделяемых  Правлением Банка.

 Департаменты (самостоятельные управления) центрального  аппарата Банка - кредитный, международных проектов, кредитования населения, ценных бумаг, финансово-экономический, международных и межбанковских расчетов, валютного контроля и регулирования, вкладных и расчетных операций, внутреннего аудита, ревизий, расчетный центр пластиковых карт, организационно-методологический департамент, Казначейство, информационных технологий, юридический, управление по работе с юридическими лицами по направлениям деятельности:

- участвуют  в разработке общей стратегии  управления рисками;

- проводят оценку  рисков банковских операций;

- совершенствуют  методы и механизмы управления  рисками;

- участвуют  в разработке автоматизированных  форм, улучшающих процессы управления рисками, позволяющих сделать экспертную оценку риска до совершения той или иной банковской операции;

- обеспечивают  хеджирование рисков с помощью  производных финансовых инструментов;

- готовят в  соответствии со стратегией управления  рисками локальные нормативные  правовые акты и другие документы;

- готовят информацию  по вопросам управления рисками  для рассмотрении на заседаниях Правления, Кредитного, Финансового комитетов Банка;

- информируют  руководство о происходящих изменениях  на курируемом сегменте банковского рынка и связанного с этим повышением риска для Банка;

- проводят мониторинг, оценку и контроль управления рисками.

Характеризуя  проблему невозврата кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк», следует обратить внимание на следующее.

В процессе кредитования банк осуществляет контроль за выполнением  условий кредитного договора. Особое внимание уделяется своевременности возврата основного долга по кредиту и уплаты процентов за пользование им.

Несмотря на принимаемые меры со стороны ОАО «АСБ Беларусбанк» в части снижения просроченной кредитной задолженности, проблема последней для банка остается до сих пор актуальной (таблица 2.4, рисунок 2.1).

 

Таблица 2.4 – Динамика просроченной задолженности по ОАО «АСБ Беларусбанк»

Показатель	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Проблемные кредиты  физических лиц	4580,0	100	5170,0	100	5910,0	100
в том числе в бел. руб.	2564,8	56	3567,3	69	4432,5	75
в иностранной валюте	2015,2	44	1602,7	31	1477,5	25

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных банка.

 

.

Рисунок 2.1 – Прирост проблемной задолженности ОАО «АСБ Беларусбанк»

Примечание – Источник: на основании данных таблицы 2.4.

 

Как свидетельствуют  данные таблицы 2.4 и рисунка 2.1 на протяжении 2010-2012 гг. ситуация с проблемными кредитами физических лиц по  ОАО «АСБ Беларусбанк» ухудшилась. На протяжении анализируемого периода наблюдается ее рост. В разрезе валют удельный вес проблемных кредитов в иностранной валюте снизился с 44% в 2010 г. до 25% в 2012 г., что связано с отменой на выдачу данных кредитов физическим лицам. Так, за рассматриваемый период времени просроченная задолженность в белорусских рублях  возросла на 19 процентных пункта, что негативно сказывается на деятельности банка.

Актуальность  заключается в том, что в банковской практике проблема просроченной задолженности решается после ее появления. Более конструктивен не ситуационный, а предупреждающий подход предотвращения возникновения просроченной задолженности еще на стадии отбора кредитных заявок. Для покрытия расходов, компенсации прямых убытков и извлечения прибыли банк должен предпринять целый ряд мер, направленных на изменение этой ситуации.

Структура проблемной задолженности физических лиц в  разрезе видов потребительского кредита ОАО «АСБ Беларусбанк» на рисунке 2.2.

 

Рисунок 2.2 – Структура проблемной задолженности физических лиц  ОАО «АСБ Беларусбанк» по  видам потребительского кредита на 01.01.2013 г., %

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных банка.

 

Исходя из данных рисунка 2.2, наибольший удельный вес проблемной задолженности наблюдается по выданным кредитам на потребительские нужды. На данный вид кредитования на 01.01.2013 г. приходилось 0,4% совокупной просроченной задолженности физических лиц. Около 0,2% проблемной задолженности приходится на кредиты, выданные для приобретения автомобилей. На долю экспресс-кредитования и кредитов на приобретение недвижимости приходится по 0,1% соответственно.

В структуре  проблемной задолженности физических лиц наибольший удельный вес принадлежит  кредитам, выданным в белорусских  рублях (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 – Структура проблемной задолженности физических лиц в разрезе валют по состоянию на 01.01.2013 г., %

Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных банка.

На долю валютных кредитов на 01.01.2013 г. приходилось около 31 % проблемной задолженности. Несмотря на запрет выдачи кредитов в иностранной валюте физическим лицам, доля проблемных кредитов остается достаточно высокой. Такая ситуация обусловлена резким снижением курса белорусского рубля по отношению к мировым валютам (доллару США и Евро) в результате проведенной в начале 2009 г. девальвации. В результате доходы населения в долларовом эквиваленте резко снизились, что создало предпосылки для возникновения проблем с погашением валютных кредитов.