Разработка стратегии развития предприятия "Премиум лес"

Примерно 60% выпускаемой продукции экспортируется в Европу, СНГ, Азию, Африку, Америку, 40% реализуется на внутреннем рынке.

 
           В таблице 6 проведем сравнительную характеристику анализируемой организации и компаний-конкурентов и оценим по десятибалльной шкале.

 

Таблица 6. Сравнительная характеристика предприятия ООО «Премиум Лес» и его конкурентов

Ключевые факторы сравнения	«Премиум Лес»	Конкуренты
		«ЛХК «Череповецлес»	«Череповецкий фанерно-мебельный комбинат»	«Великоустюгский фанерный комбинат «Новатор»
1.Качество продукции	8	9	7	8
2. Имидж и репутация	9	9	7	7
3. Уровень обслуживание	8	9	6	8
4.Месторасположение	8	5	7	6
5.Широта диапазона товаров	9	6	8	7
6.Ценовая политика	9	9	8	6
Итого	51	47	43	42

         Проведя сравнительную характеристику мы видим, что лидером являются предприятия «Премиум Лес»   и «ЛХК «Череповецлес». Предприятие ООО «Премиум Лес» лидирует за счёт ценовой политики, широты диапазона товаров и имиджа компании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Формирование стратегии предприятия (построение дерева целей)

Формирование стратегии развития организации направлено на выбор одной из стратегий, которая более всего соответствует условиям внешней и внутренней среды и поставленным целям деятельности.

Процесс формирования стратегии состоит из трех этапов:

1) формирования общей стратегии организации;

2) формирования конкурентной стратегии;

3) определения функциональных стратегий организации.

Главные задачи при разработке общей стратегии

1) отбор и распределение ключевых компонентов общей стратегии организации;

2) утверждение ролей всех подразделений при реализации стратегии и нахождении методов распределения ресурсов между ними.

Общие стратегии состоят из:

1) стратегии стабильности – концентрация внимания на всех направлениях бизнеса и их поддержка (для крупных организаций);

2) стратегии роста – рост организации, обычно через проникновение и захват новых рынков.

 

Рис. 2. Стратегическое дерево целей предприятия «Премиум Лес».

 

Глава 4. Реализация стратегии предприятия

4.1. Организационный план

Для увеличения доли рынка, компании необходимо привлекать новых клиентов, по мимо менеджеров фирмы эту функцию выполняет сайт, который необходимо постоянно продвигать что бы он приносил прибыль, и затраты на него были оправданы.

Затраты на продвижения сайта в мае 2014 года составили 55000 руб.

Так же нам необходимо совершенствовать персонал.

Затраты на обучение и семинары составили в апреле 2014 года 35 000 руб.

Итог: Затраты на проведение обучения и продвижения сайта составили 90000 руб. за май-апрель. После проведённых мероприятий объём продаж вырос на 20%.

4.2. Производственный план

Производственный план представляет собой полное описание производственного процесса, из которого следует, что предприятие в состоянии производить нужное количество товара с выполнением обязательств по срокам, может организовывать производство и имеет необходимые для этого ресурсы. Производственный план должен подробным образом описывать путь, посредством которого предприятие планирует эффективно производить продукцию или услуги и поставлять их потребителю.

Одним из главных направлений производственного плана является эффективное использование материалов и оборудования.

Для качественного проведения работы необходимо ввести учет по списанию непригодных материалов и учет использования расходных материалов.

Представленные виды учета должны вводиться по схеме:

1. Учет использования материалов – с января 2014 года;
2. Учет по списанию непригодных пиломатериалов– с сентября 2014 года.

За счёт правильного использования материалов, мы сократим те издержки, которые мы получаем  из за неправильного использования пиломатериалов,  что приводит к их списанию.  Если вовремя не списанная продукция поступает в производство наша компания несёт потери.

   Введение  учетов  позволит увеличить объемы  производства на 5% к концу 2014 года, на 7% к концу 2015 года и на 10% к  концу 2016 года.

Затраты на оборудование в 2014 году –500 000 тыс. руб. в 2015 году покупка деталей – 100 000, в 2016 году – 200 000

Затраты на технолога- заработная плата технолога составит 35000 рублей

Арендная плата за помещение (офис)  к 2016 году вырастет до 600000 тыс. рублей в год.

Арендная плата за склады вырастет к 2016 году до 100000 тыс. рублей в год

Плата за интернет растет на 300 руб. в год.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.3. Маркетинговый план.

План маркетинга — одна из важных частей плана компании. Процесс планирования маркетинга должен осуществляться как часть общего процесса планирования и составления бюджета фирмы.

Комплекс мероприятий по маркетингу представлен в Таблице 7.

Таблица 7. Мероприятия по маркетингу

Мероприятия	Сроки	Исполнители	Затраты (руб.)
Привлечение новых клиентов
Расширение ассортимента продукции	Каждые 12 месяцев	Менеджеры по продажам, менеджеры по закупкам	В прайс-лист будет включена цена с учетом наценки, продукцию мы будем закупать по мере появления на неё спроса,для избежания замораживания средств в товаре
Проведение акций	По сезонам	Менеджер по продажам	Затраты незначительные: снижение цены окупится объемом продаж
Продвижение сайта	Ежемесячно	Менеджер по закупкам	20000 руб.
Формирование политики низких цен
Внедрение бонусной системы	При суммировании заказов клиента, если общая сумма превышает 500000 ему предоставляется скидка на последующие заказы 5 %	Ген. Директор, менеджеры по продажам	50000 руб. на год
Итого			70000

 

4.4. Финансовый план

Важной характеристикой проекта является нахождение точки безубыточности. Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

Точка безубыточности определяется по формуле :

          

                     Рисунок 3. График точки безубыточности

 

 

 

Схема финансирования.

Финансирование предприятия осуществляется за счет собственных средств, инвестиций (ОАО "Корпорация Вологдалеспром"), и кредита  (ОАО «Сбербанк России»).

Плата за кредит, включая процент, осуществляется через месяц после начала продажи ДСП и из полученных средств.

Определение доходов от продажи ДСП.

Стоимость 1 м2 ДСП равна 600 рублей.

Поступления от 50 000 м2 ДСП составят 15 000 000 рублей.

Продажа ДСП будет осуществляться сразу после выпуска первой партии. После начала продажи из полученных средств будут выделены суммы на оплату кредитов.

Так, к условно-постоянным затратам относится заработная плата административных работников, отчисления в социальные фонды от постоянной части фонда оплаты труда, коммунальные платежи (связанные с оплатой отопления, электроэнергии), амортизация зданий и сооружений, прочие затраты, связанные с управлением компанией. Общая сумма постоянных затрат составляет 89583600 руб. в год. Из них заработная плата – 14580000 руб., отчисления в социальные фонды – 5832 000 руб., амортизация – 16914 000 руб., коммунальные платежи – 12429000 руб., прочие затраты – 39828000 руб. Переменные затраты в расчете на одну условную услугу составляет 327,9 руб., из которых заработная плата в расчете на одну условную услугу составляет 131,6 руб., материальные затраты 168 руб.,, прочие затраты – 28,3 руб.

Таблица 8

План движения денежных средств на период 2015-2018 гг.

 

	2015	2016	2017	2018
Выручка от продаж	96529300	97529300	98060375	98945500
Себестоимость продаж	65650000	65535000	65635000	64995000
Оплата труда сотрудников	15910000	16922000	16935000	16944300
Налог на прибыль	1 876750	11210845	11273560	11350930
Расходы на маркетинг	488 000	499 000	507 000	498 000
Расходы на проведение обучения	20000	20000	15000	25000
Прочие расходы	12 341 000	14 329 000	13 357 000	13 356 000
Аренда	450000	450000	450000	460000
Покупка оборудования	82 076	50 924	54 300	101 850
Утилизация отходов	253750	253450	243480	252990
Чистая прибыль	1950500	3436000	3748335	3880250

 

Источником финансирования покупки оборудования будут собственные средства. Т.к. срок реализации стратегии составляет 4 года, необходимо учесть в расчетах фактор времени и существующие риски. Для этого используем процедуру дисконтирования.

Ставка дисконтирования используется для оценки эффективности вложений. С экономической точки зрения ставка дисконтирования — это норма доходности на вложенный капитал, требуемая инвестором.

Ставка дисконтирования принята на уровне среднерыночной доходности отрасли –14%.

Расчет дисконтированного денежного потока:

2015 год :  72050= 82100 / (1+0,14)

2016 год :  39242= 51000 / (1+0,14)2

2017 год :  32269= 54500/ (1+0,14)3

2018 год :  35724= 101900/ (1+0,14)4

 

Таблица 9

Расчет дисконтированных денежных потоков

Показатели	2015	2016	2017	2018	Итого
Чистый денежный поток	82100	51000	54500	101900	289500
Ставка дисконтирования	14	14	14	14
Дисконтированный денежный поток	72050	39242	32269	35724	179285

 

Чистый дисконтированный доход (NPV) рассчитывается как разность между суммарной текущей стоимостью доходов, скорректированной на ставку дисконтирования и текущей стоимостью инвестиционных затрат.

 
NPV = 289500-179285 = 110 214 руб.  

Таким образом, положительное значение чистого дисконтированного дохода показывает насколько возрастет стоимость вложенного капитала в результате реализации проекта.

Стоимость вложенного капитала в результате реализации проекта «Закупка нового оборудования» возрастет на 110 214 рублей.

4.5 Оценка рисков

В процессе своей деятельности любая организация  может столкнуться с различными рисками.

Юридические риски связаны с несовершенством законодательства, нечетко оформленными документами, двоякими трактовками законодательства. Одной из мер по снижению этого вида рисков является четкая и однозначная формулировка соответствующих статей документов. Для этого привлекаются для оформления документов специалисты, имеющие практический опыт в этой области.