Проект по разработке элементов системы управления организацией Евразия

Общая сумма затрат на оплату труда персонала и размер заработной платы представлены в таблице №6

Таблица №6

Требуемый персонал

Специальность	Количество, чел.	Заработная  плата в месяц, руб.	Сумма заработной платы за месяц, руб.
Производственный персонал
Повар	2	16000,00	32000,00
Бармен	1	15000,00	15000,00
Официант	5	8500,00	42500,00
Вспомогательный персонал
Уборщица	2	8000,00	16000,00
Охранник	2	10000,00	20000,00
Управленческий персонал
Директор	1	20000,00	20000,00
Администратор	1	15000,00	15000,00
Бухгалтер	1	15000,00	15000,00
ИТОГО:			175500,00

 

6.3 Требования к персоналу

Таблица №7

Основные требования к персоналу

Должность	Требования
Директор	управление персоналом, авторитетность, умение налаживать нужные связи
Администратор	Ответственность, инициативность, ведение организаторской деятельности, знание сервиса и стандартов обслуживания
Бухгалтер	Ответственность, опыт, добросовестность, ведение бух.отчётности,
Повар	Приготовление блюд различной  сложности, контроль качества, оптимизация процессов производства, умение работать с современным кухонным оборудованием и бытовыми приборами.
Бармен	Коммуникабельность, приятная внешность, обучаемость, знание техники приготовления коктелей
Официант	Коммуникабельность, приятная внешность, пунктуальность, быстрота, вежливость.
Уборщица	Ответственность, аккуратность
Охранник	Опыт работы в сфере  охранных услуг, хорошая физическая подготовка, дисциплинированность

 

Таблица №8

Стимулирование персонала

Должность	Показатели  эффективности	Система оплаты труда
Директор	Степень достижения цели проекта	Оклад
Администратор	Слаженная и четкая работа персонала	Оклад + премия
Бухгалтер	Правильность ведения  бух. отчетности	Оклад
Бармен	Степень выполнения плана  продаж	Оклад + % с продаж
Повар	Качество, скорость и аккуратность выполнения заказов	Оклад + премия
Официант	Быстрота и вежливость обслуживания	Оклад + чаевые
Уборщица	Чистота в заведении	Оклад + премия
Охранник	Бдительность и наблюдательность, профессионализм	Оклад + премия

 

6.4 Кадровая политика

Найм сотрудников будет  проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы. Основные требования к персоналу - наличие необходимой профессиональной квалификации. Общее количество создаваемых рабочих мест, включая руководителя - владельца свидетельства на частную предпринимательскую деятельность - 15 человек.

 

 

 

 

 

 

Раздел 7. Ресурсы организации

7.1 Финансовые ресурсы организации

Необходимая сумма первоначального  капитала для реализации проекта  составляет 1 500 000 рублей. Часть, из которых это собственный капитал в размере 500 000 рублей и заемный капитал в размере 1000000 рублей.

Заемный капитал представлен  кредитной линией. Взята сумма 1000000 рублей, ставка по кредиту составляет 19%. Общий платеж, включая % по кредиту, составляет 1 209 806 рублей. Ежемесячный платеж будет составлять 50 408 рублей.

На начало периода открытия заведения потребуются следующие суммы:

• 70 000 рублей - аренда помещения
• 406 208 рублей - основное оборудование
• 225 700 рублей - вспомогательные материалы
• 27 000 рублей - затраты на рекламу
• 18 725 рублей - закупка продуктов на 1 рабочий день

Итого: 747 633 рублей

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 8. Юридические аспекты

8.1 Организационная форма бизнеса

Данный проект планируется реализовать  без образования юридического лица для уменьшения налогообложения  и упрощения финансовой отчетности. Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «Евразия». В соответствии с действующим законодательством, выбрана упрощенная форма налогообложения: проект удовлетворяет требованиям гл.26.2 Налогового Кодекса РФ в редакции от 13.07.2005г. (ст.346.11 – 346.12). Вследствие этого ООО «Евразия» не является плательщиком следующих налогов: НДС, ЕСН, налог на имущество юридических лиц, налог на прибыль юридических лиц.

8.2 Собственник фирмы

Собственником кафе «Евразия» является частное лицо, вложившее в организацию фирмы собственные средства в размере 500 тыс. руб. Собственник фирмы сохраняет полный контроль за её деятельностью. Он имеет право менять управляющих, давать им указания по выгодной для него организации производства. Он имеет право расширить производство или вообще закрыть фирму. Он может сделать с фирмой все, что захочет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 9. Управление рисками

9.1 Типы возможных  рисков

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут  быть полностью или частично не достигнуты.

Из всего перечня рисков особое внимание уделяется следующим рискам:

Политические - это риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность (закрытие границ, запрет на вывоз товаров, военные действия на территории страны и др.).

Экономические (коммерческие) - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике предприятия или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, являются изменения конъюнктуры рынка, несбалансированная ликвидность (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства), изменения уровня управления и др.

Технологические - это риск нанесения ущерба окружающей среде (экологический риск); риск возникновения аварий, пожаров, поломок; риск нарушения функционирования объекта вследствие ошибок при проектировании и монтаже, ряд строительных рисков и пр.

Социальные:

- Миграция населения

- Демографическая проблема

Организационные - это риски, связанные с ошибками менеджмента компании, ее сотрудников; проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами работ, то есть риски, связанные с внутренней организацией работы компании.

Рыночные - это риски, связанные с нестабильностью экономической конъюнктуры: риск финансовых потерь из-за изменения цены товара, риск снижения спроса на продукцию, трансляционный валютный риск, риск потери ликвидности и пр.

Кредитные - риск того, что контрагент не выполнит свои обязательства в полной мере в срок. Эти риски существуют как у банков (риск не возврата кредита), так и у предприятий, имеющих дебиторскую задолженность, и у организаций, работающих на рынке ценных бумаг.

9.2 Способы реагирования на угрозы бизнесу

Кафе «Евразия», учитывая возможные изменения рыночной ситуации, рассмотрело возможные риски, которые могут привести к потере части капитала фирмы, а так же к дополнительным расходам. Наше предприятие рассмотрело возможные меры для нейтрализации или минимизации негативных последствий возможных рисков.

Следует различать внешние  и внутренние способы снижения (оптимизации, передачи) риска. К внешним способов относятся: во-первых, распределение (делегирование) части рисков партнерам по реальной бизнес-плана, которые смогут контролировать тот или иной риск, а также хеджирования, во-вторых, внешнее страхование риска, то есть передача определенных рисков страховой компании.

Хеджирования (защита от потерь) – это способ уменьшения риска хозяйственной деятельности заключением долгосрочного соглашения на поставку продукции между поставщиком и потребителем, например, контракты на поставку вино-водочной продукции следующего года. По контракту потребитель приобретает право на зафиксированную количество вино-водочной продукции в следующем году по оговоренной цене и тем самым защищает себя от потерь. Поставщик, в свою очередь, гарантирует себе надлежащую цену на алкогольную продукцию, даже когда она в следующем году по любым причинам снизится.

Страхование предусматривает, что страховщики за соответствующие средства (страховой взнос или страховая премия) обязуется уплатить другой стороне (страхователю) обусловленную страховым контрактом денежную сумму, если страхователь несет убытки или потери.

Наиболее типичными внутренние способы снижения риска являются:

-   повышение качества и эффективности управления кафе;

- создание запасов (резервов) для покрытия возможных непредвиденных расходов, увеличение полноты и глубины информации, на основании которой принимаются конкретные управленческие решения.

Фирма может уменьшить  свои потери, используя метод самострахования. Этот метод связан с созданием  специального резервного фонда и  покрытие убытков за счет собственных  оборотных средств предприятия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 10. Финансовый план

10.1 Прогноз доходов и расходов

Таблица №10

Доходы и расходы  организации

Показатель	1 год	2 год	3 год
1. Доход	17 280 000 руб.	17 280 000 руб.	17 280 000 руб.
2. Себестоимость	9 017 708 руб.	8 360 800 руб.	8 360 800 руб.
3. Валовая прибыль	8 262 292 руб.	8 919 200 руб.	8 919 200 руб.
4. Налогооблагаемая прибыль	495 737,52 руб.	495 737,52 руб.	495 737,52 руб.
5. Чистая прибыль	7 766 554,5 руб.	8 423 462,5 руб.	8 423 462,5 руб.

 

10.2 Прогноз денежных поступлений и выплат

Таблица №11

Денежные поступления  и выплаты

Показатель	1 год	2 год	3 год
1. Денежные средства  в наличии на начало периода	500 000 руб.	10 154 200 руб.	18 808 400 руб.
2. Денежные поступления	18 280 000 руб.	17 280 000 руб.	17 280 000 руб.
3. Денежные средства  всего	18 780 000 руб.	27 434 200 руб.	36 088 400 руб.
4. Денежные платежи  на сторону	8 625 800 руб.	8 625 800 руб.	8 625 800 руб.
5. Денежные средства  на конец периода	10 154 200 руб.	18 808 400 руб.	27 462 600 руб.

 

10.3 Прогнозируемый  баланс активов и пассивов

На балансе кафе «Евразия» на момент открытия имеются следующие средства:

собственный капитал  в размере 500 000 руб. и заемный капитал в размере 1 000 000 руб. что составляет пассив фирмы.

Оборудование, вспомогательные  материалы, сырье и прочие средства на операционные затраты (аренда, заработная плата и др.), составило актив фирмы.

10.4 Эффективность  реализации

Расчет показателей экономической  эффективности проекта проведен на основе модели потока денежных средств  проекта. Данный прогноз потока денежных средств базируется на значениях показателей притока и оттока средств, представленных в таблице №10,11 данной работы.