Модернизация системы управления предприятия ООО «Илимлестранс»

 

Из таблицы видно, что предприятию ООО «Илимлестранс» не требуется дополнительных маркетинговых исследований. Маркетинг осуществляется на высоком уровне. Существенное влияние изменения цен на объем оказываемых услуг говорит о том, что фирма не боялась изменять ценовую политику и искала приемлемый для своего вида деятельности вид ценообразования. Потребители занимают высокую долю объема продаж, следовательно, фирма оказывает конкурентоспособные услуги по приемлемым для данного потребителя ценам. Так как реклама давалась два года назад, это означает, что фирма уже зарекомендовала себя высоким качеством оказываемых услуг и потребитель не спешит искать наиболее выгодный по сравнению с ООО «Илимлестранс» вариант.

2.3. Анализ производственной деятельности

Основной задачей комплексного целевого анализа производства является: анализ конкурентных позиций предприятия и его способности гибкого маневрирования ресурсами при изменении конъюнктуры рынка.[5]. Эта общая задача реализуется путем решения следующих частных аналитических задач:

• оценка степени выполнения плана и динамики объемов реализации;
• определение влияния факторов на изменение величины этих показателей;
• выявление внутрихозяйственных резервов увеличения объемов реализации;
• разработка мероприятий по освоению выявленных резервов.

Из проведенного социологического опроса по производственной деятельности ООО «Илимлестранс» выявлено следующее (таблица 6).

Таблица 6

Анализ производственных проблем

Вопросы	Варианты ответов
1.Когда фирма в последний раз анализировала затраты на оказание услуг?	Вообще не анализирует	5 лет назад	3 года назад	2 года назад	Постоянно анализирует
2.Число фирм, поставляющих большую часть комплектующих?	1	4	8	12	15
3.Какова степень использования производственных мощностей фирмы?, %	30	40	50	70	90

 

 

Продолжение табл. 6

Вопросы	Варианты ответов
4.Какова доля оборудования фирмы, подлежащего замене на более эффективное?, %	50	30	20	10	5
5.Насколько увеличилась производительность труда в прошлом году?, %	0	1	2	3	4
6. Когда фирма в последний раз  приглашала специалистов со стороны для улучшения производственного процесса?	Вообще не приглашала	5 лет назад	3 года назад	В прошлом году	Постоянно приглашает

 

Из таблицы видно, что предприятие ООО «Илимлестранс» не имеет значительных производственных проблем, так как затраты на оказание услуг постоянно анализируются, производственные мощности используются полностью и меньшая часть из них подлежит замене, а также за производственным процессом на предприятии ООО «Илимлестранс» постоянно следят специалисты.

Однако производительность труда снижается из-за нерационального использования рабочего времени.

Баланс использования рабочего времени предприятия ООО «Илимлестранс» представлен в таблице 7, из которой видно, что резервообразующие неявки на работу (прогулы, сверхплановые болезни, целодневные простои, отпуска с разрешения администрации) составили 5922 ч/дн, что привело к снижению производительности труда на 11,8%.

Таблица 7

Баланс использования рабочего времени, анализ непроизводительных потерь

Показатели	Использование рабочего времени			Баланс рабочего времени
	2010 г.	2011 г. План	2011 г. Факт	2010 г.	2011 г. План	2011г. Факт
Отработано	165511	326998	277990	209,0	218,6	208,9
Выходные и праздничные	78324	137151	124456	98,9	91,7	93,5
Целодневные простои			1136			0,9
Неявки на работу-всего из них:	45045	81607	81871	56,9	54,6	61,5
очередные и доп. отпуска	34570	62829	58704	43,6	42,0	44,1
отпуска по учебе	1439	2623	2506	1,8	1,8	1,9
болезни	6634	15508	16950	8,4	10,4	12,7
неявки, разрешенные законом	27	367	367	0,0	0,2	0,3
с разрешения администрации	2319	280	3202	2,9	0,2	2,4
прогулы	56	-	142	0,1	-	0,1
Итого	288880	545756	485453	365	365	365

 

Данные взяты из пояснительной записки ООО «Илимлестранс».

2.4. Организация менеджмента на предприятии                    ООО «Илимлестранс»

Организация менеджмента предприятия анализируется по следующим направлениям [9]:

• система мотивирования персонала;
• типы коммуникации в организации, характер связи между подразделениями;
• источники и способы формирования трудового коллектива;
• планирование деятельности предприятия;
• характеристика корпоративной культуры предприятия;
• контроль деятельности организации: виды контроля и его периодичность;
• система информационного обеспечения менеджмента на предприятии.

2.4.1. Анализ системы мотивации персонала

Оплата труда работников ООО «Илимлестранс» производится на основе Единой тарифной сетки, а также на основе должностных и контрактных окладов. Форма оплаты труда, применяемая на предприятии ООО «Илимлестранс», сдельная и повременная.

Помимо основной тарифной ставки (оклада) применяются:

1. Поощрительные выплаты за результаты работы.

2. Единовременные поощрения – «рубежи» - выполнение работы сверх заданного плана (у лесовозов).

3. Стимулирующие  доплаты и надбавки к тарифным  ставкам и окладам:

• за профессиональное мастерство;
• за совмещение профессий и должностей;
• за звание «Ветеран УИ ЛПК».

4. Компенсационные  выплаты, связанные с режимом  работы и условиями труда:

• за вредные условия труда;
• за работу в вечернее и ночное время;
• за работу в выходные и праздничные дни;
• за сверхурочную работу;
• за ненормированный рабочий день;
• за замещение отсутствующего работника;
• за отрыв от семьи;
• за проезд к месту работы.

5. Районный  коэффициент и северные надбавки.

6. Вознаграждения  за выслугу лет.

7. Очередные  и дополнительные отпуска, учебные  отпуска.

8. Оплата  за профессиональную подготовку, повышение квалификации, обучение  вторым профессиям.

9. Оплата простоев не по вине работника.

10. Единовременные поощрения – юбилеи.

11. Компенсация  за неиспользованный отпуск при  увольнении.

12. Компенсация  взамен отпуска.

13. Компенсация  женщинам, находящимся в отпуске  по уходу за ребенком.

14. Компенсация  при сокращении персонала.

15. Материальная помощь работникам:

• малообеспеченным работникам
• на похороны
• при чрезвычайных обстоятельствах
• многодетным семьям
• родителям детей-инвалидов.

16. Содержание  детей в детских дошкольных  учреждениях.

17. Летний  отдых детей.

18. Отчисления  в профсоюз на спортивно-культурные мероприятия.

19. Зубопротезирование, лечение, вакцины, материальная помощь  на лечение.

20. Дотация  на питание.

Система мотивации на предприятии ООО «Илимлестранс» довольно обширная и охватывает все возможные аспекты, поэтому изменение мотивации будет здесь неуместно. Возможны лишь незначительные дополнения.

2.5. Анализ финансовой деятельности

Источником финансирования деятельности предприятия ООО «Илимлестранс» является бюджет организации.

За 2011 год объем поставки древесины составил 2431,7 тыс.м3 при плане 2643,3 тыс.м3, или 92 %. Отставание от корпоративного плана - 211,6 тыс.м3.

В денежном выражении объем услуг составил 467701,6 тыс. руб., что ниже корпоративного плана на 82011,4 тыс.руб.

Причины снижения объема вывозки:

1. Простои лесовозов в актированные дни в январе-феврале из-за низких температур и в октябре-ноябре из-за гололеда составили 1141 м/дн, что привело к снижению объемов на 60,9 тыс.м3 или 12489 тыс.руб.

2. Простои лесовозов по вине заказчика (поломка челюстного погрузчика, отсутствие готового леса, ожидание погрузки и пр.) составили 23558 м/дн, снижение объема услуг - 171,3 тыс.м3 или 35118,5 тыс.руб.

3. Снижение среднего расстояния вывозки на 10 км привело к потере услуг на 47149,9 тыс.руб.

4. Отсутствие хлыстов в Сплавном КЛПХ привело к снижению объемов на 88,2 тыс.м3 или 4617,2 тыс.руб.

5. Дефицит квалифицированного водительского состава.

6. Решение генерального директора ООО ИСЛТ о заключении прямых договоров на вывозку сортиментов со сторонними заказчиками.

Основные финансовые показатели за 2011 год по сравнению с 2010 годом приведены в таблице 8.

Таблица 8

Основные финансовые показатели ООО «Илимлестранс»

Наименование показателей	2010 г.	2011 г.	Отклонение
	тыс. руб.	тыс. руб.	абс.,      тыс. руб.	относит., %
Чистая выручка от реализации	332148	734290	402142	121
Себестоимость реализованных услуг	303862	691376	387514	128
Валовая прибыль	28286	42914	14628	52
Управленческие расходы	19144	38769	19625	103
Прибыль от продаж	9142	4145	-4997	-55
Операционные доходы	19490	4798	-14692	-75
Операционные расходы	21005	9800	-11205	-53
Результат от операционной деятельности	-1515	-5002	-3487	230
Внереализационные доходы	2762	2740	-22	-1
Внереализационные расходы	7909	10122	2213	28
Результат от внереализационной деятельности	-5147	-7382	-2235	43

Продолжение таблицы 8

Наименование показателей	2010 г.	2011 г.	Отклонение
	тыс. руб.	тыс. руб.	абс.,      тыс. руб.	относит., %
Прибыль (убыток) до налогообложения	2480	-8239	-10719	-432
Отложенные налоговые активы	-262	-192	70	-27
Отложенные налоговые обязательства	89	266	177	199
Текущий налог на прибыль	-2288	-479	1809	-79
Налоговые санкции	-38	-28	10	-26
ЕНВД		-10	-10
Чистая прибыль (убыток)	-19	-8682	-8663	45594

 

Из таблицы видно, что убытки за 2011 год составили 8682 тыс.руб. Показатели роста себестоимости опережают рост выручки от реализации (128 % против 121 %). Увеличился и суммарный отрицательный результат от операционной и внереализационной деятельности (+230 %). Рост затрат произошел из-за:

• сокращения расстояния перевозки пассажиров при том, что постоянные затраты не сокращаются;
• увеличения затрат на амортизационные отчисления, в связи с передачей в собственность предприятия трамвайных путей;
• увеличения затрат на запчасти и материалы в связи с увеличением ремонтов.

Снижение затрат на 1 поездку в автобусе из Нового города составило 1,04 руб. По сравнению с прошлым годом затраты возросли на 0,57 руб. Рост произошел по материальным затратам, основное увеличение по топливу из-за роста цен. Снижение затрат на 1 поездку в автобусе из Старого города составило 0,69 руб. По сравнению с прошлым годом затраты увеличились на 2,45 руб., рост произошел по всем статьям, основное увеличение по топливу из-за роста цен.