Контрольная работа по "Управлению персоналом"

Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль за целевым использованием выданных кредитов заемщиком. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Практическая часть

 

Для чего человек  несет свои сбережения в банк? Конечно  же, чтобы обеспечить их сохранность, и самое главное - получить доходы. И вот здесь знание и умение составить предварительный расчет процентов по депозиту как никогда  нужно, ведь прогнозирование процентов  по вкладам или процентов по кредитам относится к одной из составляющих разумного управления своими финансами. Такое прогнозирование хорошо осуществлять до подписания договоров и совершения финансовых операций, а также в  периоды очередного начисления процентов  и причисления их к вкладу по уже  оформленному депозитному договору.

Для начисления процентов  по вкладам (депозитам), да и кредитам тоже, применяются следующие формулы  процентов:

1. формула простых процентов,
2. формула сложных процентов.

Порядок начисления процентов по вышеперечисленным  формулам осуществляется с использованием фиксированной или плавающей  ставки. Чтобы не возвращаться к  данному вопросу в дальнейшем, сразу поясню значение слов и отличия  фиксированной ставки и плавающей  ставки.

Фиксированная ставка, это когда установленная по вкладу банка процентная ставка, закреплена в депозитном договоре и остается неизменной весь срок вложения средств, т.е. фиксируется. Такая ставка может  измениться только в момент автоматической пролонгации договора на новый срок или при досрочном расторжении  договорных отношений и выплате  процентов за фактический срок вложения по ставке «до востребования», что  оговаривается условиями. 

Плавающая ставка, это когда первоначально установленная  по договору процентная ставка может  меняться в течение всего срока  вложения. Условия и порядок изменения  ставок оговариваются в депозитном договоре. Процентные ставки могут  изменяться: в связи с изменениями  ставки рефинансирования, с изменением курса валюты, с переходом суммы  вклада в другую категорию, и другими  факторами. 

Для начисления процентов  с применением формул, необходимо знать параметры вложения средств  на депозитный счет, а именно:

• сумму вклада (депозита),
• процентную ставку по выбранному вкладу (депозиту),
• цикличность начисления процентов (ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и т.д.),
• срок размещения вклада (депозита),
• иногда требуется и вид используемой процентной ставки - фиксированной или плавающей.

 

3.1 Задача №7

Вклад 25000 рублей положен  в банк 25.05 по ставке 8% годовых. С 1.07 банк снизил ставку до 6% в год, а 15.07 вклад был востребован. Определить сумму погасительного платежа и начисленных процентов.

Решение:

Формула простых  процентов. 

Формула простых  процентов применяется, если начисляемые  на вклад проценты причисляются к  вкладу только в конце срока депозита или вообще не причисляются, а переводятся  на отдельный счет, т.е. расчет простых  процентов не предусматривает капитализации  процентов. 

При выборе вида вклада, на порядок начисления процентов  стоит обращать внимание. Когда сумма  вклада и срок размещения значительные, а банком применяется формула  простых процентов, это приводит к занижению суммы процентного  дохода вкладчика. Формула простых  процентов по вкладам выглядит так:

 
Значение символов:

S — сумма денежных  средств, причитающихся к возврату  вкладчику по окончании срока  депозита. Она состоит из первоначальной  суммы размещенных денежных средств,  плюс начисленные проценты.

I – годовая процентная ставка

T – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу 

K – количество дней в календарном году (365 или 366)

P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств

Sp – сумма процентов (доходов).

А чтобы рассчитать только сумму простых процентов  формула будет выглядеть так:

 
Значение символов:

Sp–сумма процентов (доходов).

I–годовая процентная ставка

T – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу 

K – количество  дней в календарном году (365 или  366)

P – сумма привлеченных  в депозит денежных средств.

Конкретно для нашей  задачи необходимо взять показатели за период с 15.05 до 1.07-показатели с индексом 1 и за период с 1.07 до 15.07-показатели с индексом 2:

I1=8;

T1=46;

K=365;

P1=25000.

Считаем:

S1= 25000*(1+8*46/365/100)=25252.05р.;

Sp1=25000*8*46/365/100=252.05р.

Для последующих  расчетов за сумму привлеченных в  депозит денежных средств берется  S1:

I2=6;

T2=15;

K=365;

P2=25252.05.

Считаем:

S2=25252,05*(1+6*15/365/100)=25314,3р.;

Sp2=25252,05*6*15/365/100=62,25р.

В итоге получаем сумму погасительного платежа,равную 25314,3 рубля, и 314,3 рубля-сумма начисленных процентов.

 

3.2 Задача №8

Депозит 45000 рублей положен в банк на 3 года с начислением  сложных процентов, со ставкой 30 % годовых. Определить сумму начисленного процента.

Решение:

Формула сложных  процентов. 

Формула сложных  процентов применяется, если начисление процентов по вкладу, осуществляется через равные промежутки времени (ежедневно, ежемесячно, ежеквартально) а начисленные  проценты причисляются к вкладу, т. е. расчет сложных процентов предусматривает капитализацию процентов (начисление процентов на проценты). 

Большинство банков, предлагают вклады с поквартальной  капитализацией (Сбербанк России, ВТБ  и т. д.), т.е. с начислением сложных  процентов. А некоторые банки, в  условиях по вкладам предлагают капитализацию  по окончанию срока вложения, т.е. когда вклад пролонгируется на следующий  срок, что, мягко говоря, относится  к рекламному трюку, который подталкивает вкладчика не забирать начисляемые  проценты, но само начисление процентов  фактически осуществляется по формуле  простых процентов. И повторюсь, когда сумма вклада и срок размещения значительные, такая «капитализация»  не приводит к увеличению суммы процентного  дохода вкладчика, ведь начисления процентов  на полученные в предыдущих периодах процентные доходы нет. 
Формула сложных процентов выглядит так:

 
Значение символов:

I – годовая процентная  ставка;

j – количество  календарных дней в периоде,  по итогам которого банк производит          капитализацию начисленных процентов;

K – количество  дней в календарном году (365 или  366);

P – первоначальная  сумма привлеченных в депозит  денежных средств;

n — количество  операций по капитализации начисленных  процентов в течение общего  срока привлечения денежных средств;

S — сумма денежных  средств, причитающихся к возврату  вкладчику по окончании срока  депозита. Она состоит из суммы  вклада (депозита) с процентами. 
Расчет только сложных процентов с помощью формулы, будет выглядеть так:

 
Значение символов:

I – годовая процентная  ставка;

j – количество  календарных дней в периоде,  по итогам которого банк производит          капитализацию начисленных процентов; 

K – количество  дней в календарном году (365 или  366);

P – первоначальная  сумма привлеченных в депозит  денежных средств;

n — количество  операций по капитализации начисленных  процентов в течение общего  срока привлечения денежных средств;

Sp – сумма процентов (доходов).

Итак, получаем:

I=30;

P=45000;

J=365;

K=365;

N=3;

S=45000*(1+30*365/365/100)=98865р.;

Sp=98865-45000=53865р.

В итоге мы рассчитали, что начисленный процент составляет 53865 рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. - М.: ФБК ПРЕСС, 2000. - 221 с.

2. Боди Э., Мертон Р. Финансы. - М.: Вильямс, 2000. - 337 с.

3. Буров С. Кредит для малых предприятий наличными // Бизнес для всех. - 2003. - №33. - С. 77.

4. Вожич В. Гарантия по кредиту // Бизнес для всех. - 2003. - № 16. - С. 66.

5. Деева А.И. Финансы. - М.: ЭКЗАМЕН, 2002. - 664 с.

6. Дорнбуш Р., Фишер С. Макроэкономика. - М.: МГУ, 2007. - 441 с.

7. Дробозина Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит. - М.: ЮНИТИ, 2001. - 554 с.