Экономическое обоснование проекта автоматизации технологического процесса обработки информации на примере ведения картотеки отдела ка

Время печати составляет:

Принимая, что автоподатчик бумаги в МФУ вмещает в себя 150 лист, а время на закладку 150 листов приблизительно равно 5 минутам, время на закладку 3050 листов будет равно 81 минуте или 1,35 часа.

Время на выемку 100 отпечатанных листов составляет 1 минуту, соответственно время  на выемку 3050 листов составляет 30,5 минут, или 0.51 часа.

Время подготовки печати первого листа 8,5 секунд,  положим что отдел кадров единовременно распечатывает в среднем серию в 50 листов, получаем, 3050 листов – 61 серия по 50 листов, соответственно на все 3050 листов уйдет 518,5 секунд или 0,15 часа. Подставляя, получаем:

тогда из формулы (10) и (11) следует, что:

Теперь из формулы (6) найдём трудоёмкость работ, выполняемых на ПЭВМ:

Общие затраты времени  работников в проектном варианте составят:

(13)

то есть:

 

В результате получаем, что  трудоёмкость проектного варианта составляет 985,03 человеко-машино-часов, что существенно  меньше, чем в базовом варианте.

 

5 Определение  действительного годового фонда  времени

Действительный годовой фонд времени  оборудования F_до (маш-ч) равен номинальному фонду времени за вычетом потерь времени, связанных с ремонтом технических средств:

h

(14)

где    F_н   - номинальный фонд времени работы оборудования;

          h_пот -  коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт оборудования (для ЭВМ можно принять равным 0,99 [1] ).

Номинальный годовой фонд времени F_н находится по формуле:

(15)

где   F_рд  - число рабочих дней в году;

        Т_см  - продолжительность рабочей смены (Т_см = 8,0 ч);

         F_пп  - число предпраздничных дней в году;

         T_ск  - количество часов, на которые сокращается рабочий день в предпраздничные дни (T_ск = 1 ч);

         h    - число смен работы  в сутки, в общем случае для  оборудования от одной до трех  смен, для работников – одна  смена (в рассматриваемых случаях  тематика выполняемых работ предусматривает  односменный режим).

Действительный годовой фонд времени  работника F_др (чел-ч) находится аналогично, при коэффициенте потерь, учитывающем потери рабочего времени работника, связанные с отпусками, болезнями и т.п., в размере 0,9.

По производственному календарю  в 2012 году при пятидневной рабочей  неделе с двумя выходными днями  будет 249 рабочих дней, в том числе 6 сокращенных на один час рабочих  дней (22 февраля, 7 марта, 28 апреля, 5 мая, 9 июня и 29 декабря, см приложение Б).

Тогда действительный годовой фонд времени оборудования равен:

Действительный годовой фонд времени  работника  находится аналогично, при коэффициенте потерь, учитывающем потери рабочего времени работника, связанные с отпусками, болезнями и т.п., в размере 0,9. Имеем:

.

 

6 Расчет количества  оборудования и работников

По каждому варианту принятое число  работников (W^б_п и W^пр_п) получается округлением расчетного значения в большую сторону, при необходимости можно запланировать возможность перевыполнения нормы на 10% (что в последующем должно учитываться при расчете затрат на оплату труда введением стимулирующих доплат).

 

 

6.1 Базовый вариант

Для базового варианта расчетное количество работников составит:

(16)

то есть:

тогда принятое число работников в  базовом варианте:

 

6.2 Проектный вариант

Для проектного варианта расчетное  количество работников находится аналогичным  образом:

(17)

Имеем:

откуда вытекает, что принятое число  работников:

(18)

Расчетное количество ПЭВМ будет равно:

Вычислим:

Принятое количество оборудования S_п находится округлением расчетной величины S_р до ближайшего большего значения. При этом также допускается перегрузка оборудования (до 5%).

 Окончательное количество технических  средств и их состав принимается  с учетом возможных вариантов  организации работы подразделения  предприятия (дополнительно устанавливается  численность печатающих и множительных  устройств, можно предусмотреть  приобретение ПЭВМ для каждого  работника). В рассматриваемом случае, мы менять уже ничего не будем.

 

 

7 Определение величины капитальных вложений

7.1 Базовый вариант

Величина капитальных  вложений по базовому варианту складывается из стоимости производственных помещений  и стоимости инвентаря.

 Стоимость помещения  определяется исходя из количества  работников, принятой нормы площади  на одного человека (4 квадратных метра) и стоимости одного квадратного метра площади. Возьмем среднюю цену в 115000 рублей.

.

 

В стоимость инвентаря  входит стоимость 4^х столов, 4^х стульев, полок, телефона и кондиционера.

.

 

Тогда общая величина капиталовложений по базовому варианту составляет:

.

 

7.2 Проектный вариант

В проектном варианте капитальные  вложения включают: 
а) стоимость производственных помещений К_пом (при норме площади около 6 квадратных метров на 1 рабочее место для работника с компьютером с учетом стоимости площади, отведенной под множительную технику);

б) стоимость инвентаря К_инв (1 стол компьютерный, полки, телефон, кондиционер, 1 стул);

 
в) стоимость оборудования(Системный блок, монитор, МФУ и т.д.);

В расчетах стоимости технических  средств и инвентаря следует  учесть транспортные расходы в размере 10%.

 

bpv

г)стоимость программного обеспечения;

 
д) стоимость обучения работника на ПЭВМ и пользованию программным продуктом.

Суммарные капиталовложения равны:

 

8 Определение величины годовых текущих затрат

Общая величина годовых текущие  затрат по базовому и проектному вариантам (себестоимость обработки информации) состоит из основных и накладных  затрат и определится по формуле:

(19)

где  С_мат  – затраты на  основные материалы;

       С_осн – основная заработная плата работников, представляет оплату за отработанное время, включает зарплату по тарифу, стимулирующие и компенсирующие доплаты и надбавки (премии, за работу в ночное время, за совмещение профессий и др.);

       С_доп – дополнительная заработная плата, учитывает выплаты за неотработанное время (оплата отпусков, льготных часов, за выслугу лет и др.), принимается в размере 15% от основной заработной платы;

       С_соц – отчисления во внебюджетные фонды государственного социального страхования;

       С_ам – годовая сумма амортизационных отчислений по соответствующим группам производственных фондов и нематериальных активов(рассчитывается исходя из следующих норм амортизации: 12.5% от стоимости оборудования и инвентаря(офисная мебель, и бытовое оборудование); 20% от стоимости оборудования( компьютеры и т.д.); 2.5% от стоимости производственных площадей и 30% от стоимости программного обеспечения и вложений в обучение персонала);

       С_накл – накладные расходы, включают затраты на  управление, уборку, ремонт, электроэнергию,  отопление и т.п.

В базовом варианте величина затрат на материалы складывается из стоимости  бумаги и канцелярских товаров. Общий  расход бумаги определяется в листах формата А4, из расчёта примерно 1500 знаков на 1 лист.

Общая стоимость бумаги для  годового объема работ (из расчета 300 рублей на пачку в 500 листов) составит 3300 рублей( 11 пачек). С учетом стоимости других расходных материалов (принимаются в размере 2000 рублей) и того, что нужно купить дополнительную пачку бумаги (учитывая человеческий фактор при заполнении бумаг), получаем общие затраты на материалы:

.

В проектном варианте кроме этих затрат следует учесть стоимость расходных материалов, используемых при эксплуатации технических средств.

Стоимость материалов складывается из стоимости бумаги и стоимости  расходных материалов к принтеру. (Стоимость бумаги -3300 руб., картридж для принтера – 3000 руб., канцтовары – 2000 руб.).

.

При расчете годовых затрат на оплату труда можно исходить из количества задействованных работников W_п, действительного годового фонда времени работника F_др, размера тарифной ставки и величины возможных доплат.

Тогда основная заработная плата работников находится как:

k

(20)

где  r_ч – размер часовой тарифной ставки (руб/ч);

        k_пр – коэффициент, учитывающий возможные дополнительные выплаты стимулирующего и компенсирующего характера в виде премий и различного вида доплат и надбавок за дополнительную нагрузку и особые условия труда.

Дополнительная заработная плата  соответственно составит:

(21)

Для базового варианта оклад  работника принимается в размере 25000 рублей в месяц, часовая тарифная ставка – 151руб/ч, k_пр= 0.16.

.

1

Соответственно, дополнительная:

.

1

Принимаем размер часовой  тарифной ставки в 170 руб/ч, а также  k_нп =0.08:

.

1

А дополнительная составит:

.

1

Отчисления на социальные нужды  С_отч включают страховые взносы в пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского и фонд социального страхования, состав и размер которых определяется согласно действующему на данный момент времени законодательству. Общая величина этих взносов на 2013 год составляет 30% с суммы выплат с начала года на каждого работника до 568000 рублей (что соответствует месячной заработной плате в размере до 47333,33 руб.) и 10% с выплат, превышающих эту величину. Кроме этого, в страховые взносы входят выплаты на обязательное социальное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний, размер которых дифференцирован в зависимости от класса профессионального риска и для видов экономической деятельности, отнесенной к 1-му классу риска, равен 0,2% от заработной платы. Соответственно, при месячной заработной плате до 47333,33 рублей коэффициент отчислений k_отч равен 0,302 (30,2%).

 Базовый вариант:

.