Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2014 в 16:53, дипломная работа
Целью дипломной работы является исследование экономической обоснованности прямого государственного регулирования банковского сектора Российской Федерации.
Учитывая цель, основными задачами дипломной работы являются:
- рассмотреть основные институты государственного регулирования банковского сектора;
- выявить причины, обусловливающие высокую процентную маржу банков;
- определить последствия влияния высокой банковской маржи на экономику России;
- оценить те средства банков, которые можно было бы изъять в пользу реального сектора;
- разработать механизмы государственного регулирования банковской маржи.
Введение…………………………………………………………………………… 4
1 Основы государственного регулирования банковского сектора
в рыночной экономике……………………………………………………………. 7
1.1 Значение финансовых институтов в современном экономическом
развитии…………………………………………………………………………7
1.2 Основы государственного регулирования банковского сектора
Российской Федерации……………………………………………………….. 18
1.3 Мировой опыт государственного регулирования банковского
сектора…………………………………………………………………………. 26
2Анализ влияния банковской системы Российской Федерации
на экономическое развитие……………………………………………………… 39
2.1 Анализ институтов регулирования банковской системы Российской
Федерации………………………………………………………………………. 39
2.2Анализ влияния банковского сектора на экономическое развитие
Российской Федерации………………………………………………………… 49
2.3Анализ основных направлений развития банковского сектора
Российской Федерации ………………………………………………………. 55
3Исследование экономической обоснованности величины процентных
ставок по кредитам в банковской системе Российской Федерации………….. 65
3.1Оценка процентной маржи Красноярского городского отделения
№161………………………………………………..………………………….. 65
3.2Оценка экономических потерь в условиях высокой банковской
маржи…………………………………………………………………………… 71
3.3Разработка механизмов прямого государственного регулирования
банковского сектора…………………………………………………………… 76
Заключение…………………………………………………………………….. 82
Список использованных источников………………………………………….. 84
3 ИССЛЕДОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ОБОСНОВАННОСТИ ВЕЛИЧИНЫ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК ПО КРЕДИТАМ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
3.1Оценка процентной маржи Красноярского городского
отделения №161
Кредиты и авансы клиентам.
В таблицах ниже приводится анализ качества кредитного портфеля в разрезе классов ссуд по состоянию на 31 декабря 2011 года и 31 декабря 2010 года. В целях данной консолидированной финансовой отчетности кредит считается просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя бы один платеж. В этом случае общий размер задолженности заемщика по данному кредиту, включая суммы наращенного процентного и комиссионного дохода, считается просроченной.
Таблица 4 - Кредиты и авансы клиентам по состоянию на 31 декабря 2011 года(в тысячах российских рублей)
|
Кредиты и авансы клиентам |
Непросро-ченные ссуды |
Просро-ченные ссуды |
Итого |
Коммерческое кредитование юридических лиц Специализированное кредитование юридических лиц Потребительские и прочие ссуды физическим лицам Жилищное кредитование физических лиц Автокредитование физических лиц |
40 302 863
24 714 305
9 459 600 7 805 968 849 621 |
1 938 032
2 271 958
476 863 376 737 36 758 |
42 240 895
26 986 263
9 936 463 8 182 705 886 379 |
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля |
83 132 357 |
5 100 348 |
88 232 705 |
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
(2 963 400) |
(4 009 305) |
(6 972 705) |
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
80 168 957 |
1 091 043 |
81 260 000 |
Таблица 5 - Кредиты и авансы клиентам по состоянию на 31 декабря 2010 года(в тысячах российских рублей)
|
Кредиты и авансы клиентам |
Непросро-ченные ссуды |
Просро-ченные ссуды |
Итого |
Коммерческое кредитование юридических лиц Специализированное кредитование юридических лиц Потребительские и прочие ссуды физическим лицам Жилищное кредитование физических лиц Автокредитование физических лиц |
26 516 442
20 008 558
6 297 937 6 024 621 808 337 |
1 996 105
2 764 979
393 526 330 937 36 558 |
28 512 547
22 773 537
6 691 463 6 355 558 844 895 |
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля |
59 655 895 |
5 522 105 |
65 178 000 |
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
(2 914 800) |
(4 480 179) |
(7 394 979) |
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
56 741 095 |
1 041 926 |
57 783 021 |
Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти.
Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.).
Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков.Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно‐импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.
Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило,
связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам.
Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.
Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости.
Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.
Таблица 6 - Структура кредитного портфеля по отраслям экономики по состоянию на 31 декабря 2011 года и 31 декабря 2010 года(в тысячах российских рублей)
2011 год |
2010 год | |||
Сумма |
% |
Сумма |
% | |
Физические лица Услуги Торговля Пищевая промышленность и сельское хозяйство Строительство Энергетика Машиностроение Химическая промышленность Телекоммуникации Металлургия |
19 005 547 17 458 179 11 944 874
7 409 084 4 750 116 3 998 853 3 742 884 3 581 168 3 494 253 3 151 832 |
21,5 19,8 13,5
8,4 5,4 4,5 4,2 4,1 4,0 3,6 |
13 891 916 10 540 316 10 610 789
6 162 042 4 258 958 2 197 863 3 343 032 2 282 453 1 768 863 3 166 379 |
21,3 16,2 16,3
9,5 6,5 3,4 5,1 3,5 2,7 4,9 |
Окончание таблицы 6 - структура кредитного портфеля по отраслям экономики по состоянию на 31 декабря 2011 года и 31 декабря 2010 года (в тысячах российских рублей)
Транспорт, авиационная и космическая промышленность Государственные и муниципальные учреждения Нефтегазовая промышленность Деревообрабатывающая промышленность Прочее |
3 003 832
2 821 968 1 733 295 530 400 1 606 421 |
3,4
3,2 2,0 0,6 1,8 |
1 553 053
1 613 474 1 868 368 522 200 1 398 295 |
2,4
2,5 2,9 0,8 2,0 |
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля) |
88 232 706 |
100,0 |
65 178 001 |
100,0 |
В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги.
Портфель кредитов клиентам за 2011 год увеличилсяна 35,4% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов.
Таблица 7 - Процентные доходы и расходы (в тысячах российских рублей)
Процентные доходы | ||
2011 |
2010 | |
Процентные доходы по финансовым активам, учитываемым по амортизированной стоимости, и по финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи: | ||
‐ Кредиты и авансы клиентам ‐ Долговые инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи ‐ Долговые инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения ‐ Средства в других банках ‐ Корреспондентские счета в других банках |
7 808 379
709 726
282 095 72 221 1 274 |
7 179 053
875 989
95 800 83 737 1 242 |
Итого |
8 873 695 |
8 235 821 |
Процентные доходы по финансовым активам, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков: | ||
‐ Долговые торговые ценные бумаги ‐ Долговые ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков |
42 474
37 768 |
78 979
60 421 |
Итого |
80 242 |
139 400 |
Итого процентных доходов |
8 953 937 |
8 375 221 |
Окончание таблицы 7 - Процентные доходы и расходы (в тысячах российских рублей)
Процентные расходы | ||
Срочные депозиты физических лиц Срочные депозиты юридических лиц Субординированный заем Выпущенные долговые ценные бумаги Текущие/расчетные счета юридических лиц Срочные депозиты других банков Текущие счета/счета до востребования физических лиц Прочие заемные средства Корреспондентские счета других банков |
(1960147) (274 105) (205 389) (134 168) (110 947) (52 389) (49 495) (44 484) (5 937) |
(2246147) (313 126) (297 042) (140 463) (95 674) (14 547) (27 663) (17 263) (4 126) |
Итого процентных расходов |
(2837061) |
(3156051) |
Расходы, непосредственно связанные со страхованием вкладов |
(211 337) |
(175 979) |
Чистые процентные доходы |
5 905 539 |
5 043 191 |
Как мы можем видеть в таблице 7, процентная маржа составляет примерно 6 млн. рублей.
Такой коридор банковской маржи означает, что проценты по кредитам очень высокие, а проценты по депозитам напротив - низкие.
Таблица 8 - Комиссионные доходы и расходы(в тысячах российских рублей)
2011 |
2010 | |
Комиссионные доходы | ||
Расчетно‐кассовое обслуживание физических лиц Расчетно‐кассовое обслуживание юридических лиц Операции с пластиковыми картами Агентская комиссия, полученная при продаже страховых контрактов Операции с иностранной валютой Инкассация Гарантии выданные Операции с ценными бумагами Прочее |
436 589 447 368 369 305
147 084 68 958 49 821 45 937 11 789 21 842 |
440 474 427 610 248 832
99 453 61 663 46 789 28 600 11 747 13 242 |
Итого комиссионных доходов |
1 598 693 |
1 378 410 |
Комиссионные расходы | ||
Расчетные операции Операции с иностранной валютой Инкассация Прочее |
(79 516) (3 916) (3 432) (31 474) |
(56 558) (1 063) (2 674) (17 337) |
Итого комиссионных расходов |
(118 338) |
(77 632) |
Чистые комиссионные доходы |
1 480 355 |
1 300 778 |