Анализ показателей кадрового потенциала предприятия ОАО «Ремспецстрой»

В настоящее  время ОАО «Ремспецстрой» входит в состав концерна «Белнефтехим».

Юридический адрес ОАО «Ремспецстрой»

247760 г. Мозырь-11(промзона Михалки) Гомельской области.

Контактный  телефон/факс 8-02351-734-55.

ОАО «Ремспецстрой» занимает площадь 4,62 га согласно Государственному акту на право постоянного владения (пользования) землей №408, который зарегистрирован в Мозырском райисполкоме 24 сентября 1997г. (протокол №349); №375 от 27.09.01г.; №30 от 27.01.06г.; № 90 от 03.02.09г.

Территория  Предприятия примыкает к МНПЗ и имеет хорошо развитую инженерную сеть, автодорога проходит непосредственно  у базы ОАО, железнодорожный путь находится в 0,05 км.

В течении 2007-2009 годов Общество работает стабильно, имеет прибыль от реализации продукции, чистую прибыль. Рентабельность выполнялась  в соответствии с доведенным концерном  «Белнефтехим» целевым показателем.

Задолженности по налогам в бюджет в течении 2008-2010 года не было.

Заработная  плата выплачивалась в полном объеме и в сроки, установленные коллективным договором.

В ОАО «Ремспецстрой» ведется работа по развитию имущественного комплекса. Балансовая стоимость основных фондов на 01 октября 2010 г. составила 10539,5 млн.руб., а общий износ – 49,6 %.

ОАО «Ремспецстрой» осуществляет работы по капитальному ремонту и строительству производственных мощностей акционерного общества «Мозырский нефтеперерабатывающий завод» (ОАО  «МНПЗ») являющегося основным Заказчиком ОАО «Ремспецстрой», выполняет также небольшие объемы ремонтно-строительных и строительных работ на других предприятиях г. Мозыря и Гомельской области. Объем производства и реализации продукции, заказов, услуг за 2008-2010 года представлен в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1 - Выполнение плана производства и реализации продукции, заказов, услуг

Виды подрядных  работ	2008г	2009г	2010г	Темп роста, %
				2009/ 2008	2010/2009
1. Объем подрядных  работ, выполненных собственными  силами, всего, млн. руб.	18096	19550	27924	108,0	142,8
в т.ч. на объектах концерна «Белнефтехим», млн. руб.	18064	19550	27827	108,2	142,3
2. Удельный вес  работ на объектах концерна  «Белнефтехим» в общем объеме  подрядных работ, %	99,8	100	99,6	Х	Х

П р и м е ч а н и е - Источник: на основе отчетности предприятия.

 

Из таблицы видно, что объем подрядных работ, выполненных собственными силами, вырос в 2009г. по сравнению с 2008 г. в 1,1 раз, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. в 1,4 раза. Средний темп роста выполнения плана производства за анализируемый период составил 1,25 раз. Удельные веса указывают на то, что главным заказчиком ОАО «Ремспецстрой» является концерн «Белнефтехим», а точнее «Мозырский нефтеперерабатывающий завод» (ОАО «МНПЗ»). Удельный вес в 100% в 2009 году связан с выполнением капитального ремонта на МНПЗ. Доля выполненных работ на других предприятиях в 2008 и 2010 годах составляет 0,2 и 0,4 % соответственно.

Исходным показателем успешности предприятия является себестоимость  продукции, так как именно она лежит в основе определения цены, а следовательно привлекательности для потребителей. Структура себестоимости производства продукции и реализации продукции, работ, услуг приведена в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Структура себестоимости производства продукции и реализации продукции, работ, услуг

Показатель	2008 г.		2009 г.		2010 г.		Темп роста, %
	Млн. руб.	Уд. вес	Млн. руб.	Уд. вес	Млн. руб.	Уд. вес	2009/2008	2010/2009
1. Сырье и  материалы	893	7,7	1 098	7,3	1 407	7,7	123,0	128,1
2. Топливо	484	4,2	483	3,2	476	2,6	99,8	98,6
3. Электроэнергия	51	0,4	70	0,5	104	0,6	137,3	148,6
4. Теплоэнергия	64	0,6	91	0,6	86	0,5	142,2	94,5
5. Расходы на  оплату труда	5692	49,2	8380	55,7	10138	55,7	147,2	121,0
6. Отчисления  на социальные нужды	2419	20,9	3029	20,1	3844	21,1	125,2	127,0
7.Амортизация  ОФ и нематериальных активов	427	3,7	527	3,.5	533	2,9	123,4	101,1
8. Налоги и  отчисления, включаемые в себестоимость  продукции	637	5,5	314	2,1	71	0,4	49,3	22,6
9. Услуги сторонних  организаций	900	7,8	1062	7,0	1533	8,4	118,0	144,4
10. Затраты на  производство продукции	11567	100	15054	100	18192	100	130,1	120,8

П р и м е ч  а н и е - Источник: собственная разработка.

 

Из таблицы  видно, что наибольший удельный вес  в себестоимости продукции занимают расходы на оплату труда и составляют 55,7 %. Это довольно высокий показатель, но нужно стремиться к его повышению для заинтересованности работников, за счет снижения затрат на материальные ресурсы. Стоит отметить, что значительно уменьшился удельный вес в себестоимости налогов и отчислений, включаемых в себестоимость продукции на 1,7% , прежде всего за счет снижения ставки по инновационному фонду до 0,25%,  амортизации – 0,6 % и топлива на 0,6%. Увеличился удельный вес отчислений на социальные нужды на 1 %  за счет роста внереализационных выплат в течение года с 800 млн.руб в 2009 году до 1 087 млн.руб в 2010 году за счет роста ставки первого разряда по Республике Беларусь с 81 тыс.руб до 118 тыс.руб и связанных с этим показателем размера основных социальных выплат.

ОАО «Ремспецстрой» также оказывает услуги, предоставляя организациям и населению строительные машины и транспортные средства. Выполняя работы по распиловке леса на пиломатериалы, изготовлению столярных изделий и металлоизделий.

Организационная структура приведена в приложении Б.

Организационная структура Общества развивалась на протяжении 35 лет  и к настоящему времени состоит  из трех производственных участков:

• Участок №1, численностью рабочих - 201 чел., инженерно-технических  линейных работников - 11 чел.
• Участок №2, численностью рабочих - 116 чел., инженерно-технических линейных работников -   7 чел.
• Участок №3, численностью рабочих   -  78 чел., инженерно-технических работников – 5 чел.

ОАО «Ремспецстрой» имеет основные отделы, обеспечивающие нормальное функционирование предприятия – планово-производственный, учета и отчетности, материально-технического снабжения. Функции финансовой, маркетинговой службы выполняются параллельно работниками бухгалтерии, планово-производственного отдела и отдела материально-технического снабжения. Рабочие места в целом на хорошем уровне обеспечены оргтехникой.

Что касается организационной структуры  предприятия, то ее можно отнести  к комбинированной - линейно-функциональной структуре. Такая структура называется иногда штабной, так как предусматривает организацию при различных звеньях линейной структуры соответствующих функциональных подразделений - штабов. Основная роль этих подразделений состоит в выполнении подготовительных операций по разработке проектов решений, которые вступают в силу только после их утверждения соответствующими линейными руководителями (директор, главный инженер, главный бухгалтер).

Аппарат управления состоит из 29,6 штатных единицы, которые в достаточной степени обеспечены средствами оргтехники и вычислительной техники.

Работа в Обществе организована в одну смену: с 8-00 час. до 17-00 час., с  пятидневной рабочей неделей.

Оплата труда работников ОАО  «Ремспецстрой» осуществляется на основе Единой тарифной сетки работников Республики Беларусь с использованием других элементов тарифной системы (Единого тарифно-квалификационного справочника работ и профессий рабочих, квалификационных справочников должностей служащих и др., утвержденных в установленном порядке) и тарифной ставки первого разряда , действующей в Обществе.

Труд работников Общества оплачивается по сдельно-премиальной и повременно-премиальной  системам оплаты труда.

Финансовое состояние ОАО «Ремспецстрой» стабильное, что подтверждают данные представленные в таблице 2.3.

 

 

 

 

Таблица 2.3 – Финансовое состояние предприятия за 2008-2010 гг.

Наименование показателей	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Норматив коэффициента
1. Коэффициент текущей   ликвидности	1,51	1,36	1,32	1,2
2. Коэффициент обеспеченности  собственными оборотными средствами	0,34	0,27	0,24	0,15
3. Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами	0,38	0,48	0,47	не более 0,85

П р и м е ч  а н и е - Источник: собственная разработка.

 

Из приведенной  таблицы видно, что фактические  коэффициенты текущей ликвидности  и обеспеченности оборотными средствами положительно превышают нормативные в 2 - 3 раза, а коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами находится в пределах нормативного.

Эффективность осуществления деятельности предприятия  оценивается с помощью экономических показателей, которые сведены в таблицу 2.4.

 

Таблица 2.4 - Экономические показатели ОАО «Ремспецстрой» (млн. руб.)

Показатели	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Абсолютное  изменение
				2009/2008	2010/2009
1. Выручка от  реализации	16157	20440	24552	+4283	+4 112
2. Себестоимость работ	11567	15054	18192	+3487	+3 138
3. Налоги, исключаемые  из выручки	2739	3291	4092	+552	+801
4. Прибыль от  реализации продукции, работ,  услуг	2095	2095	2268	+244	+173
5. Итоговая прибыль	1700	1700	1623	+421	-77
6. Налоги, сборы  и платежи из прибыли	599	599	639	+57	+40
7. Чистая прибыль	1101	1101	984	+364	-117
8. Рентабельность  реализованной продукции, %	13,9	13,9	12,5	-2,1	-1,4
9. Целевой показатель  рентабельности реализованной продукции, %	12,0	12,0	12,4	Х	Х

П р и м е ч  а н и е - Источник: на основе отчетности предприятия.

 

Рентабельность  реализованной продукции составила 12,5% при плановом задании не менее 12,4%. Прибыль от реализации по состоянию с предыдущим периодом увеличилась на 173 млн. руб. и составила 2 268 млн. руб.

Общество своевременно расплачивается за электроэнергию, по заработной плате, с бюджетом и по внебюджетным фондам.

В инфраструктуре предприятия отсутствуют объекты  социальной сферы.

 

 

В ОАО «Ремспецстрой» с целью  дальнейшего повышения качества выполняемых работ:

• внедрена и сертифицирована в 2006 году система менеджмента качества ОАО «Ремспецстрой», сертификат соответствия № BY/112 05.01.002 0701
• работает лаборатория по неразрушающим методам контроля.
• внедрена и сертифицирована система управления охраной труда, сертификат соответствия требованиям СТБ 18001-2009 (OHSAS 18001:2007) № BY/112 02.04.002 0244.

Таким образом, проанализировав основные экономические показатели ОАО «Ремспецстрой», можно сделать выводы, что:

- предприятие  платежеспособно, т. к. имеет  оборотные средства в размере, достаточном для погашения краткосрочных обязательств;

- получает достаточный  объем прибыли, что позволяет  предприятию обходиться без использования  высоких кредитов и займов.

 

 

2.2 Анализ показателей кадрового потенциала предприятия

 

 

Для анализа  кадрового потенциала ОАО «Ремспецстрой» проследим изменение заработной платы за период 2008-2010 гг. Данные представлены в таблице 2.5.

Таблица 2.5 - Динамика заработной платы в сравнении с тарифной ставкой первого разряда за 2008-2010 гг.

 

Показатель	2008	2009	2010	Темп роста
				2010/2008	2010/2009
Средняя заработная плата (тыс. руб./мес.)	1334,3	1769,4	2120,4	1,59	1,20
Тарифная ставка первого разряда (тыс. руб.)	207,8	231,3	320,0	1,54	1,38

П р и м е ч  а н и е - Источник: на основе отчетности предприятия.