Организация деятельности ипотечных банков

           Таким образом, нами проведено исследование методических основ и модельно-методический аппарат для оценки эффективности банковского ипотечного кредитования. Содержательный смысл основных результатов, полученных в процессе исследования, представлен в заключении работы.

Заключение.

В работе исследованы  такие экономические категории  как кредит (ипотечный), ипотека, ипотечное  кредитование. Показано, что в работах многих специалистов, посвященных вопросам ипотечного кредитования, данные понятия трактуются одинаково. Однако, именно с экономической точки зрения, понятия «ипотека», «ипотечный кредит» различны: ипотека – это залог, а ипотечный кредит – это кредит, имеющий ряд особенностей.

Под банковским ипотечным  кредитом в работе понимается целевая  денежная ссуда, выдаваемая банком заемщику на приобретение недвижимости на условиях возвратности, платности и срочности  с оформлением ипотеки на приобретаемую  недвижимость в пользу банка.

Анализ показал, что  существует множество различных  механизмов ипотечного кредитования. В работе проанализирована степень  применимости того или иного механизма  для российской реальности. В частности, подчеркивается, что наиболее распространены в настоящее время в среде банковского ипотечного кредитования аннуитетный кредит и стандартный кредит. С одной стороны, это обусловлено наименьшими уровнями рисков в сравнении с другими схемами ипотечного кредитования, а с другой стороны, в рамках российских условий развития ипотечного кредитования, эти схемы являются наиболее эффективными.

В качестве основных критериев  эффективности ипотечного кредитования, основанных на отождествлении долгосрочного  ипотечного кредитования с определенным инвестиционным проектом, можно назвать классические критерии эффективности инвестиционных проектов. В качестве основных показателей эффективности ипотечного кредитования, согласовываясь с мнениями специалистов в этой области, можно назвать: темпы роста портфеля ипотечного кредитования, уровень потерь по ипотечным кредитам и его рост, эффективные годовые процентные ставки и др.

Необходимо отметить, что перечень предлагаемых основных показателей эффективности банковского  ипотечного кредитования не является исчерпывающим, поскольку каждый банк может самостоятельно определять для себя приоритетные показатели эффективности ипотечного кредитования исходя из характера своей кредитной политики и ресурсного потенциала.

В результате проведенного анализа  выявлены перспективы развития банковского ипотечного кредитования на примере работы Сбербанка России.

Одним из важнейших показателей  эффективности банковского ипотечного кредитования является эффективная  годовая процентная ставка по кредиту. В целях расширения методической базы для оценки эффективности механизма банковского ипотечного кредитования авторами предложена методика определения эффективной годовой процентной ставки.

Особенностью методики определения эффективной годовой  процентной ставки является учет обесценения резерва на возможные потери по ссудам, списываемого на доходы. Известно, что значительные суммы резервов со временем обесцениваются под действием инфляции (особенно это касается высокорисковых активов). С целью повышения эффективности управления резервами суммы обесценения могут быть вложены в другие активы.

Для оценки эффективности  банковского ипотечного кредитования кроме уровня эффективной годовой  процентной ставки можно использовать также уровень риска концентрации залога недвижимости в портфеле банка.

Список использованных источников и литературы

1. Нормативно-правовые  акты

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года (в ред. от 30 декабря 2008 г.) // Российская газета. 1993. 25 декабря; 2009. 21 января
2. Гражданский кодекс (Часть 1): Федеральным законом № 51-ФЗ от 30 ноября 2004 года (в ред. от 17 июля 2009 г.)// Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301; 2009. N 29. Ст. 3618.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (в ред. от 19 июля 2009 г.) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3824; 2009. N 29. Ст. 3632.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (в ред. от 19 июля 2009 г.) // Собрание законодательства РФ. 2000. № 32. Ст. 3340; 2009. N 29. Ст. 3642.
5. Земельный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 25 октября 2001г. № 136-ФЗ (в ред. от 24 июля 2007г. №212-ФЗ) // Российская газета. 2001. 30 октября; 2007. 31 июля.
6. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29 декабря 2004 г. N 188-ФЗ (в ред. от 27 сентября 2009 г.) // Собрание законодательства РФ. 2009. N 39. Ст. 4542
7. О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним: Федеральный закон от 21 июля 1997г. № 122-ФЗ (в ред. от 17 июля 2009 г.) // Собрание законодательства РФ. 1997. №30. Ст.3594; 2009. N 29. Ст. 3611.
8. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16 июля 1998г. № 102-ФЗ (в ред. от 30 декабря 2004г. №216-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 1998. №15. Ст. 3400; 2005. №1(1). Ст. 42.
9. Об оценочной деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ // Собрание Законодательства. РФ. 1998. № 31. Ст.3813.
1. Афонина А.В. Все об ипотеке. М., ОМЕГА-Л. 2006.170 с.
30. Балабанов И.Т. Экономика недвижимости. – СПб.: Питер, 2002. –208 с.;
31. Барановский И.М. Как взять в банке ипотечный кредит? // Главбух. – 2004. – № 14. – С. 93–105.
32. Гаджиев М.Г. Совершенствование финансового механизма системы ипотечного жилищного кредитования в России: Автореф. дис. ...к. э. н. М., 2007.
33. Герасин С.И. Актуальные проблемы ипотеки сельскохозяйственных угодий // Закон. 2007. № 1. С. 58.
34. Довдиенко И.В. Ипотека: Учебно-практическое пособие. М.: РДЛ, 2003. 272с.
35. Железнова О. Ипотека – инструкция по применению // Финансы. – 2004. – № 4. – С. 14–21.
36. Каурова Н.Н. Ипотечное жилищное кредитование как механизм социальных инвестиций государства // Банковское кредитование. 2008. N 5
37. Кисурина Л.Г. Кредиты и займы // Экономико-правовой бюллетень. 2008. N 4
38. Комментарий к Федеральному Закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)». / Под ред. Л.Ю. Грудцына. Ростов-на-Дону. Феникс, 2005. 347 с.
39. Конькова Е.С. Ипотечное кредитование в условиях финансового кризиса: есть ли сегодня перспективы у ипотеки? // Банковский ритейл. 2008. N 4.
40. Наумова Л. Договор ипотеки нежилых помещений // Бизнес-адвокат. 2004. № 11. С. 27.
41. Павлова И.В. Основы организации ипотечного жилищного кредитования в банке // Банковское кредитование. 2005. N N 3, 4.
42. Правовое регулирование ипотеки: ред. статья // Эж-ЮРИСТ. 2004. N 30. С. 14-20.
43. Роньжин А.А. Акцессорность российской ипотеки и потребности практики // Юрист. 2004. № 7. С.25.
44. Слуцкий А.А. Ценовые пузыри на рынке жилья и вариант вывода ипотечного кредитования из кризиса // Банковское кредитование. 2009. N 1
45. Фисенко Н.В. Тенденции развития ипотечных программ Российских банков // Банковское кредитование. 2008. N 2.
46. Шевчук Д.А. Ипотека: просто о сложном // Право и экономика. 2008. N9
47. Шевчук Д.А. Правовое регулирование договорных отношений в сфере ипотечного кредитования // Аудиторские ведомости. 2009. N 1
48. Яшенков К. Субъекты договора ипотеки, их взаимные права и обязанности // Право и экономика. 2004. № 11. С. 45-69.

3. Интернет-источники

49. Российская ипотека впадает  в кому // Интерфакс. 25.12.2008 (http://www.interfax.ru/business/txt.asp?id=53880).

50. Сбербанк РФ // http://www.sbrf.ru/moscow/

Размещено на Allbest.ru

1 Каурова Н.Н. Ипотечное жилищное кредитование как механизм социальных инвестиций государства // Банковское кредитование. 2008. N 5

2 Слуцкий А.А. Ценовые пузыри на рынке жилья и вариант вывода ипотечного кредитования из кризиса // Банковское кредитование. 2009. N 1

3 Российская ипотека впадает в кому // Интерфакс. 25.12.2008 (http://www.interfax.ru/business/txt.asp?id=53880).