Программные средства учета Денежных средств в структурных подразделениях железной дороги

Модуль FI-AA – учет основных средств и нематериальных активов

Модуль содержит все функции, которые  необходимы для соблюдения законоположений и предписаний. Включает предварительные расчеты, контроль за плановыми записями инвестиций и выбытия, а также контроль за бюджетом в диалоговом режиме при помощи списков. Подсистема предназначена для учета основных средств, нематериальных активов, объектов капстроительства.

Основные функции модуля: управление капиталовложениями всех видов;

особые амортизационные отчисления в рамках баланса предприятия; учет амортизационных отчислений ОС и НМА (интеграция с подсистемой учета затрат (модуль СО R/3); ведение основных средств в форме счетов; учет переоценки объектов ОС, НМА; закупка основных средств; учет поступления ОС, НМА; внутреннее перемещение; учет выбытия ОС, НМА; амортизация основных средств; планирование первичных затрат на амортизационные отчисления по ОС, НМА. Интеграция с подсистемой учета затрат (модуль СО R/3); учет переоценки объектов ОС, НМА; формирование оперативных отчетов по учету ОС, НМА; формирование обязательной отчетности по учету ОС, НМА; формирование вспомогательной книги по учету ОС, НМА; получение форм первичной учетной документации средствами системы R/3; получение выходных форм документации средствами системы R/3; модульная организация системы допускает постепенное внедрение и расширение последней.

Модуль FI. Учет финансовых операций. Модуль является независимым от счетного плана, предназначен для правильного ведения бухгалтерского учета и охватывающей бухгалтерию дебиторов, кредиторов и главную бухгалтерию. Сбор и накопление данных о хозяйственных операциях, осуществляемые в форме учетного документа, составляют основу для обработки информации, связанной с экономикой и организацией производства. Общая концепция поля позволяет расширение системы и ее настройку на любые организационные формы без изменения программной логики.

Функции бухгалтерского учета: управление головными единицами, балансовыми единицами, подразделениями предприятия; проводка по счетам бухгалтерского учета одновременно по нескольким отчетным периодам с автоматическим переносом сальдо на новый счет при свободно выбираемом определении финансового года и периодов; валютный бухгалтерский учет; ведение платежных документов; обработка банковских выписок; расчеты с поставщиками и подрядчиками; расчеты с покупателями и заказчиками; расчеты с персоналом; расчеты с подотчетными лицами; расчеты с разными дебиторами и кредиторами; расчеты по прочим операциям; ведение кассовых операций; получение форм первичной учетной документации средствами системы R/3; получение выходных форм документации средствами системы R/3.

Модуль FI-FM – управление бюджетом. Является составной частью модуля FI и обеспечивает составление бюджета всех поступлений и расходов по отдельным сферам ответственности, отслеживание будущих движений финансовых средств в отношении существующего бюджета, а также предотвращение перерасходов бюджета.

Он полностью интегрирован с другими компонентами системы  SAP R/3 и ориентирован на выполнение следующих функций: планирование бюджета; контроль за фактическим поступлением и расходованием финансовых средств; формирование отчетов об исполнении бюджета.

Модуль FI-FM позволяет составлять бюджет; делать по нему документы сокращения и увеличения; контролировать перерасход бюджета как по расходу из кассы, так и по созданию документов обязательств (кредиторских счет фактур, заказов на закупку, документов выделения денежных средств из бюджета и т.п.).

Модуль AM – Управление основными средствами. Модуль предназначен для учета основных средств и управления ими. Включает традиционный бухучет основных средств [7].

Базисная система. Служит основой системы SAP R/3 и гарантирует интеграцию всех прикладных модулей и независимость от аппаратной платформы. Базисная система обеспечивает возможность работы в многоуровневой распределенной архитектуре клиент-сервер. Система SAP R/3 функционирует на серверах UNIX, AS/400, Windows NT, S/390 и с различными СУБД (Informix, Oracle, Microsoft SQL Server, DB2). Пользователи могут работать в среде Windows, OSF/Motif, OS/2 или Macintosh. Даже самый краткий обзор функций системы SAP R/3 показывает ее способность решать основные задачи, стоящие перед крупными организациями. SAP R/3 – это самая обширная система на сегодняшний день. Не случайно многие лидеры мировой экономики выбирают именно ее в качестве основной корпоративной системы. Тем не менее, статистика показывает, что более трети компаний, покупающих SAP R/3 – это средние фирмы с годовым оборотом менее 200 млн. долларов. Дело в том, что SAP R/3 – конфигурируемая система, поэтому, купив ее, предприятие будет работать с индивидуальной версией, настроенной именно под его параметры. Показателем технического уровня системы может служить способ ее настройки. Чем шире возможности конфигурирования и настройки системы без необходимости ее переписывания, тем выше технический уровень данной системы. Поэтому параметру SAP R/3 также занимает лидирующее положение в мире.

Внедрение любой финансово-экономической  системы преследует вполне определенную цель – повышение эффективности работы и, в конечном итоге, выживание предприятия в условиях конкурентной борьбы. Чтобы выжить, предприятию необходимо перейти от традиционных, ориентированных на функции структур к более гибким формам, ориентированным на процессы. На практике такой переход может быть рассчитан и осуществлен только при наличии соответствующих инструментальных средств – для SAP SAP R/3 это специализированный инструмент бизнес-инжиниринга Business Engineer. С его помощью можно сконфигурировать и настроить систему SAP R/3 так, чтобы она удовлетворяла потребностям предприятия, поддерживать это соответствие в течение всего жизненного цикла системы [5].

На данный момент БЖД активно  использует продукт SAP ERP 6.0 (SAP R/3) для конкретных решений.

Продукт SAP ERP 6.0. ERP – система,  предназначенная для автоматизации контроля и планирования всех ресурсов, которые применяются на предприятии. ERP-системы охватывают все важные процессы деятельности компании.

Цель внедрения ERP-системы заключается в налаживании взаимосвязей между всеми отделами и создании единого информационного хранилища, содержащего всю нужную информацию о компании, ее услугах, продукции и работе всех отделов. Внедрение ERP - систем дает возможность применять одну интегрированную программу вместо нескольких различных.

С помощью ERP - систем достигается:

• управление цепочкой поставок;
• усовершенствованное планирование и составление расписаний;
• автоматизация продаж;
• инструмент, отвечающий за конфигурирование;
• окончательное планирование ресурсов;
• интеллект-бизнес;
• OLAP-технологии;
• блок электронной коммерции;
• управление данными об изделии.

Главным назначением ERP-систем является автоматизация взаимоувязанных процессов планирования, учета и управления по основным направлениям деятельности компании. Таким образом, когда идет речь о ERP-системах, подразумеваются автоматизированные системы, позволяющие эффективно решать сложные комплексные задачи, включая оптимальное распределение бизнес-ресурсов и др.

 Решение SAP ERP Financials  представляет собой комплексное решение для управления финансами, ориентированное на самые разные отрасли. На сегодняшний день оно является самым полным программным решением для ведения учета и отчетности, поддержки корпоративного управления и организации управления эффективностью предприятия как на корпоративном уровне, так и на уровне отдельного предприятия.

Благодаря внедрению решения  «Управление финансами» характер деятельности финансовых отделов начинает выходить за рамки учетных и административных функций. Финансовый отдел получает инструменты для решения стратегических бизнес-задач. В результате этого обеспечивается более глубокое и целостное видение процессов, консолидация стратегических инициатив и оперативная оценка результатов деятельности компании.

Решение «Управление финансами» поддерживает деятельность финансовых служб организаций, предъявляющих самые высокие требования к эффективности. Оно обеспечивает предприятиям уникальные преимущества, предлагая лучшие на рынке инструменты финансового управления, идеально интегрирующиеся с любой операционной средой.

Решение «Управление финансами» помогает предприятиям повышать ценность бизнеса благодаря:

• широким функциональным возможностям систем учета и отчетности, аналитики, корпоративного и финансового управления, а также управления финансовыми потоками;
• поддержке специфических отраслевых процессов и полной совместимости со всеми отраслевыми решениями SAP;
• масштабируемой архитектуре, разработанной специально для холдингов и организаций, ориентированных на глобальный подход к ведению бизнеса;
• лучшей в своем классе локализации функциональных возможностей в соответствии с Российским законодательством и спецификой бизнеса в России;
• надежным внутренним средствам для контроля и документирования всех финансовых процессов и операций;
• развитым функциям ведения внешней и внутренней отчетности;
• открытой платформе интеграции, позволяющей интегрировать решения для управления финансами с существующими корпоративными бизнес-системами или приложениями;
• возможности получения актуальной, целостной и объективной картины всего бизнеса в целом, что позволяет принимать более обоснованные решения, повышающие эффективность бизнеса;
• новому уровню гибкости, который позволяет реализовать инновационные подходы в управлении бизнесом, такие как внедрение прогрессивных стратегий в сфере управления финансами, аутсорсинг бизнес-процессов, развитие сотрудничества между компаниями в области коммерческой деятельности и совместного использования сервисов.

Решения SAP BusinessObjects содержат широкий спектр инструментов и приложений, разработанных, чтобы помочь повысить эффективность о бизнеса путем объединения людей, информации и деятельности разных компаний с помощью бизнес-сетей.

Средства бизнес-аналитики SAP BusinessObjects предлагают исчерпывающий набор функциональных возможностей, позволяющих пользователям принимать эффективные, компетентные решения на основе достоверных данных и проведенного анализа.

SAP BusinessObjects Explorer предоставляет интуитивный путь к быстрому поиску и анализу данных для мгновенного получения представления о положении дел в компании.

Решения SAP BusinessObjects для управления информацией обладают

преимуществами, позволяющими обеспечить компанию интегрированными, точными  и актуальными данными, как структурированными, так и неструктурированными.

Решения SAP BusinessObjects для управления эффективностью предприятия используют весь объем Ваших корпоративных данных, позволяя компании достичь большей маневренности и конкурентоспособности путем организационного регулирования, прозрачности и большей надежности.

Решения SAP BusinessObjects для корпоративного управления, управления рисками и соблюдения нормативных требований оптимизируют создание корпоративной отчетности с помощью объединенной корпоративной стратегии, управления инициативами, открытия новых возможностей и снижения затрат расширенного предприятия.

Платформа SAP BusinessObjects Business Intelligence (BI) Platform облегчает поиск информации и обмен ею для принятия более взвешенных решений, а также релевантную информацию кому угодно – от исполнительного директора до бизнес-аналитиков, рядовых сотрудников, поставщиков и партнеров. Эта гибкая, масштабируемая платформа обеспечивает следующие функциональные возможности: аудит, стартовая панель, виджеты, рабочее пространство BI, средство дизайна информации, управление жизненным циклом, администрирование платформы, портальная интеграция, публикация, наборы средств аналитики [14].

Следует отметить, что использование пакетов расширения SAP и услуг SAP позволяет сокращать затраты и сводят к минимуму перерывы в работе компании, вызываемые внедрением решений.