Правовое регулирование несосотоятельности банкротства в РФ

Первый в истории России систематизированный и печатный закон – Соборное Уложение Алексея Михайловича 1649 г. обобщил нормы о несостоятельности Русской Правды и двух Судебников: 1649 г. и 1550 г. и внес ряд существенных изменений. В главе X "О суде" банкротству посвящены четыре статьи. Статья 203 посвящена несостоятельности по причине несчастного случая. Но теперь ответственность за банкротство не по вине должника ожесточается установлением определенного срока отсрочки "уплаты долга – до трех лет". Здесь же вводится институт поручительства.

Как видно из статьи кардинальные изменения произошли в круге лиц, к которым могут быть применены нормы о банкротстве, т.е. теперь в качестве должника может выступать не только купец, но и другие лица. Соответственно расширилось понимание долга, к нему относится как имущество, взятое должником для торговли, так и на другие цели.

Отдельная статья отводится на установление ответственности за злостное банкротство (по вине должника) – ст. 206. Здесь предусмотрена более мягкая ответственность, чем в Русской Правде, – должник выдается кредитору в холопы, пока не рассчитается.

Возрождение интереса к регулированию отношений, связанных с несостоятельностью, происходит в России в XVIII веке. Так, в Вексельном уставе 1729 года впервые было сформулировано понятие несостоятельности: "Когда приниматель векселя по слуху в народе банкротом учинился (то есть в неисправу и в убожество впал) и затем от биржи или публичного места, где торговые люди сходятся, отлучается, дозволяется потребовать от него обеспечения в платеже (порук), а если откажет – то протестовать". Таким образом, закон дает четкие признаки банкротства: нарушение сроков внесения платежей, отсутствие имущества и попытка должника скрыться от кредиторов. Однако в целом, в петровскую эпоху дела о банкротстве рассматривались Коммерц-коллегией при участии Сената в основном на базе создаваемых ими же прецедентов.

Увеличивающееся количество банкротств и разнообразие конкретных ситуаций создали условия для создания единого документа, который был принят 15 декабря 1740 года под названием "Банкротский устав". Это первая попытка комплексного регулирования несостоятельности путем принятия единого кодифицированного акта. Можно выделить следующие моменты присущие этому документу: обратная сила действия, применение только к субъектам, ведущим торговую деятельность, использования критерия неоплатности, принятие двух видов несостоятельности – несчастной и злостной. Однако данный документ не получил правоприменительного авторитета и на практике игнорировался, что стимулировало разработку новых проектов банкротских уставов в 1753, 1763, 1768 годах, которые так и не были утверждены. В течение этого времени для ведения дел о несостоятельности используется иностранное законодательство, обычаи делового оборота того времени или издаются отдельные указы Сената.

Первый действующий Устав о банкротах появился в России 18 декабря 1800 г. Устав состоял из двух частей: о купеческой несостоятельности и о вступления дворян в обязательства, а также несостоятельности этих лиц.

Банкротом по Уставу признавался тот, "кто не может сполна заплатить своих долгов". Для признания несостоятельным предусматривались следующие основания: собственное признание в суде или вне суда; уклонение должника от явки в суд по предъявленному к нему иску; фактическая неспособность исполнения решения суда о взыскании задолженности в месячный срок.

Примечательно, что в Уставе нашел однозначное закрепление принцип, что "банкрота не должно разуметь бесчестным человеком, ибо честность и бесчестие не в звании банкрота состоят, но единственно в поступках, которые привели человека в банкротство", что ознаменовало собой четкое обособление уголовного преследования от собственно гражданско-правовых мер взыскания долга.

В положениях Устава 1800 г. законодатель предусматривает возможность реструктуризации задолженности, заключения внесудебного мирового соглашения с кредиторами, а также предоставления судом должнику срока для восстановления платежеспособности.

Устав выделял три вида несостоятельности:

1. "несчастная" несостоятельность, то есть произошедшая вследствие  обстоятельств, не зависевших от  воли должника;

2. "неосторожный" банкрот, ставший таковым по "небрежности", обязан полностью расплатиться  со своими долгами;

3. "злостный банкрот", ставший таковым "от своих пороков", обязан полностью расплатиться  со своими долгами.

Все обнаруженное имущество должника, за исключением вещей первой необходимости, включалось в конкурсную массу и опечатывалось кредиторами, а сам он, в случае отсутствия удовлетворяющего кредиторов поручительства третьих лиц, арестовывался.

Под контролем суда проверялась принадлежность должнику имущества, включенного в конкурсную массу, а также обоснованность заявленных кредиторами требований, после чего имущество должника распределялось в следующей очередности: церковные долги; долги за службу и работу приказчикам и рабочим; остальные долги. Развитие практики применения действовавшего Устава и обилие коллизионных норм привели к необходимости системной переработки законодательства о банкротстве.

23 июня 1832 года был принят "Устав о торговой несостоятельности". Юридически, этот документ заменил  собой только первую часть  Устава о банкротах 1800 года, то  есть регулировал лишь несостоятельность  купеческого и мещанского сословия. Дела о "неторговой" несостоятельности  были де-юре переданы в ведение  губернского правления, а де-факто  постепенно выходили из практики. В новом Уставе законодатель  не только сохранил преемственность  норм, но и постарался избежать  каких-либо существенных изменений. В целом, процедура осталась неизменной, а существенному уточнению подверглись  лишь процессуальные вопросы. Так, например, была уточнена сумма (1500 рублей), при невозможности, выплатить  которую должник мог быть признан  банкротом. Должник мог содержаться  под стражей до двух лет, а  после заключения могло последовать  лишение права заниматься торговой  деятельностью. Долги взыскивались  в течение всей последующей  жизни должника. В случае злонамеренного (умышленного) банкротства, кроме тюремного  заключения и распродажи имущества  в отношении должника возбуждалось  уголовное дело. Вводился институт  присяжных попечителей.

Вид банкротства определялся собранием кредиторов. После объявления банкротства к должнику могла быть применена одна из двух процедур: административное управление (опекунское управление) (при возможности покрытия не менее 50 % суммы долга); конкурсное управление.

После введение в действие Устава началась естественная работа по совершенствованию его норм дополнительными актами. Устав о торговой несостоятельности в дальнейшем развитии законодательства подвергся незначительным изменениям. 18 ноября 1836 года были введены Правила об учреждении администрации по делам торговой несостоятельности. 29 июня 1839 года были установлены Правила о наблюдении за делопроизводством в конкурсах и о перемещении конкурсов из внутренних городов Империи в столицы и портовые города. В 1846 году законодатель отказался от сословной концепции "торговой несостоятельности" и распространил действие Устава о торговой несостоятельности любых лиц, занимающихся предпринимательством.

С введением новых судебных учреждений в 1864 году появилась необходимость в согласовании правил о несостоятельности с новыми судебными уставами, вследствие чего 1 июля 1868 года были изданы временные правила о порядке производства дел о несостоятельности как торговой, так и неторговой.

Разнообразие норм, регулирующих процесс банкротства, усилилось с изданием 22 мая 1884 года правил "о порядке ликвидации дел частных и общественных установлений краткосрочного кредита".

Следует также отметить, что кроме общего законодательства, в России действовали также местные конкурсные законы. Так, в Великом княжестве Финляндском с 1868 года действовал самостоятельный конкурсный устав, основанный на прусском законе 1855 года, в Привислянских губерниях имело силу старое французское конкурсное право, содержащееся в торговом кодексе Царства Польского и т. д.

Таким образом, Устав о торговой несостоятельности 1832 года сохранял свое действие до изменения государственного строя вследствие социалистической революции 1917 года.

После отмены в России в 1917 году в результате социалистической революции частной собственности, актуальность регламентации процедуры банкротства исчезла. Однако уже в период НЭПа законодатель возрождает институт. Так, судам, при рассмотрении дел о несостоятельности, приходилось использовать нормы из Устава 1832 года. Во избежание подобных недоразумений в ряд статей Гражданского кодекса 1922 года было введено понятие несостоятельности. При этом, как отмечают специалисты, отсутствовал механизм применения данных норм, из-за чего и позитивных сдвигов особо не наблюдалось. 28 ноября 1927 г. декретом ВЦИК и СНК РСФСР Гражданский процессуальный кодекс был дополнен 37-й главой "О несостоятельности частных лиц, физических и юридических". В соответствии с нормами главы 37 ГПК дела о несостоятельности рассматривались в исковом порядке; критерием банкротства была неоплатность; срок рассмотрения дел этой категории не должен превышать 1 год. Далее, свертывание НЭПа, реализация социалистических идей и начало в 1928 массовой коллективизации привело к утрате указанными нормами практического значения. За время существования Советского Союза новых норм о банкротстве не принималось.

С начала 1990-х в Советском Союзе начинается переход к рыночной экономике, что создало все необходимые социально-экономические предпосылки для возобновления регулирования процедуры признания организаций банкротами. В условиях отсутствия, какого бы то ни было регулирования банкротства 14 июня 1992 года, Президентом принимается Указ № 623 "О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применения к ним специальных процедур", который должен был действовать до принятия закона о банкротстве, который в самых общих чертах описывал новые правила банкротства.

В связи с тем, что регулирование банкротства оказалось, очевидно, недостаточным, уже 19 ноября 1992 принимается полноценный закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий". Как видно из названия этого закона, сфера его применения ограничивалась только банкротством юридических лиц. Принятый закон имел всего 51 статью и описывал все процедуры в самых общих чертах, чего оказалось недостаточно для динамично изменяющейся экономики страны. Закон быстро перестал соответствовать современным представлениям об имущественном обороте и требованиям, предъявляемым к его участникам.

Между тем следует отметить, что с принятием первой части ГК РФ многие положения Закона о банкротстве 1992 г. устарели, что не могло, в свою очередь, не сказаться на правоприменительной практике: в 1993 – 1994 гг. законодательство о несостоятельности (банкротстве) широко не применялось. Так, достаточно сказать, что в 1994 г. во всех арбитражных судах России было рассмотрено около 100 дел о признании предприятий несостоятельными.

Очевидная необходимость в новом законе привела к принятию 8 января 1998 года Федерального закона № 6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", который значительно отличался от действовавшего ранее. В основу закона была заложена идеология, основанная на отказе от принципа неоплатности долга при определении критерия банкротства в пользу принципа неплатежеспособности. Закон был в большей степени направлен на защиту интересов кредиторов. В результате чего из средства оздоровления экономики превратился в источник конфликтов, привел к разорению многих платежеспособных предприятий.

Дальнейшее развитие нормативного регулирования банкротства в России нашло отражение в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (далее – Закон о банкротстве 2002 г., Закон 2002 г.), действующем в настоящее время. При формировании Закона о банкротстве 2002 г. были учтены выводы Конституционного суда по проверке отдельных положений Закона о несостоятельности 1998 г., а именно полностью гарантированы законные интересы должника на момент возбуждения производства по делу. Таким образом, в Законе 2002 г. акценты смещены в пользу должника. "Продолжниковский" характер Закона выражается во включении новой процедуры банкротства – финансового оздоровления, в усложнении процедуры возбуждения производства по делу, в предоставлении участникам (учредителям) должника возможности принимать участие в судьбе должника, в уравнивании в правах конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, введена финансовая ответственность арбитражных управляющих, в том числе путем страхования их ответственности, установлены необходимые особенности банкротства для отдельных категорий должников.

Законодательство о несостоятельности (банкротстве) продолжает оставаться одним из самых динамично развивающихся. Подтверждением тому служит принятие Федерального закона от 30 декабря 2008 № 296-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)".

Сделанные им изменения по своему объему сопоставимы с текстом Закона о банкротстве 2002 г. и направлены на смещение баланса защиты интересов в пользу кредиторов. Самое важное – с 2009-го года они получили право на обращение в арбитражный суд с даты вступления в силу решения суда по денежному взысканию (а не спустя 30 дней с момента направления исполнительного документа в службу судебных приставов, как раньше). Закон № 296-ФЗ подготовил правовой "плацдарм" для последующих более значимых изменений, которые последовали через несколько месяцев в виде закона № 73-ФЗ от 28.04.2009 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

В преддверии банкротства в России должники, как правило, любыми доступными им способами уменьшают имущество, которое должно входить в конкурсную массу. После вступления в силу закона № 73-ФЗ процедура доказывания недействительности подобных сделок максимально упростилась.

Среди ключевых изменений, внесенных в декабре 2008 г., апреле и июле 2009 г., в Закон о банкротстве стоит отметить следующие:

1. Расширился перечень  случаев, когда руководитель должника  должен подавать заявление о  банкротстве в обязательном порядке.

2. Введены новые основания  для оспаривания сделок должника, заключенных до подачи заявления  о признании должника банкротом.

3. Установлена ответственность "контролирующих должника лиц" (к которым относятся не только  генеральные директора, но и акционеры, участники, иные лица) за отсутствие  или искажение документов бухгалтерского  учета, за действия или бездействия, которые привели к банкротству  должника.

4. Предусматривается создание  единого федерального реестра  сведений о банкротстве.

5. Запрет на взыскание  на заложенное имущество в  судебном порядке с даты введения  наблюдения.

Кризисные события последних месяцев позволяют с большой степенью уверенности предположить, что и действующий Закон о несостоятельности (банкротстве), включая его новейшие изменения, вскоре также войдет в историю.

1.2. Порядок признания  должника банкротом.

На сегодняшний день в юридической литературе неоднократно поднимается вопрос: что такое несостоятельность и что такое банкротство, являются ли они синонимами или нет. На этот счет существуют различные точки зрения. Так, например, Г. Шершеневич считает, что банкротством следует считать несостоятельность, сопряженную с таким виновным поведением должника, которое причиняет или ставит цель причинить вред кредиторам. Л. Щенникова также указывает на то, что проведение различий между понятиями несостоятельность и банкротство "…принципу вины представляется не лишенным глубокого смысла". Интересна и позиция С. Жилинского, который, помимо указанных понятий, оперирует еще и таким понятием, как неплатежеспособность, выстраивая все три в определенную цепочку: "Все начинается с неплатежеспособности. Если она оказывается вовсе непосильной для должника и последний теряет всякую возможность рассчитаться с кредиторами, то такой неплательщик тем самым приобретает новое качество – становится несостоятельным. Третье и завершающее качество на тернистом пути незадачливого предпринимателя – банкрот. Им его наделяет арбитражный суд".