Звіт з практики у АТ "Ощадбанк"

На всіх примірниках паперових  розрахункових документів банк в  обов’язковому порядку в правому  верхньому куті проставляє дату надходження цих документів. Якщо документи надійшли після закінчення регламентованого банком часу роботи з клієнтами, на них, крім того, проставляється штамп “Вечірня”. Дата виконання розрахункового документа проставляється в правому нижньому куті.

У разі, якщо дата розрахункового документа збігається з датою проводки його банком, дата отримання банком документа у правому верхньому куті не проставляється.

Банк одержувача зобов’язаний зарахувати кошти на рахунки клієнтів не пізніше  наступного робочого дня після отримання інформації від розрахункової палати.

3.3. Форми безготівкових  розрахунків та їх характеристика

Безготівкові розрахунки здійснюються за такими формами розрахунків:

• платіжними дорученнями;
• платіжними вимогами-дорученнями;
• чеками;
• акредитивами;
• векселями;
• розрахунки з використанням банківських платіжних карток
• інкасові доручення (розпорядження)

Платіжне доручення являє собою  доручення підприємства обслуговуючому його банку про перерахування  певної суми зі свого рахунку на рахунок іншого підприємства.

Платіжне доручення приймається банком до виконання тільки за наявності коштів на поточному рахунку або права на отримання кредиту.

Платіжне доручення дійсне 10 календарних  днів. (Схему розрахунку платіжним дорученням див. у Додатку 17)

Платіжна вимога-доручення являє собою вимогу постачальника до покупця оплатити на підставі направлених йому поза банком розрахункових і відвантажувальних документів вартість поставленої за договором продукції, виконаних робіт і наданих послуг.

Платник, вирішивши оплатити платіжну вимогу-доручення, здає його до свого банку, оформивши його своїми підписами та відбитком печатки. Строк здачі вимоги-доручення до банку платника передбачається в договорі, але не повинен перевищувати 20 днів.

Розрахунковий чек – це письмове доручення банку провести перерахування коштів з рахунку чекодавця (платника) на рахунок чекодержателя (отримувача коштів).

Чеки поділяються на два види:

• чеки для розрахунків між юридичними особами;
• чеки для розрахунків між фізичними та юридичними особами.

Чеки формуються у чекові книжки по 10, 20, 25 аркушів. Строк дії чекової книжки, що застосовується в розрахунках між юридичними особами, один рік. За погодженням з банком строк дії невикористаної чекової книжки може подовжуватися. Строк дії чека з такої книжки – 10 днів, не враховуючи дня його виписки. Строк дії розрахункового чека, виданого фізичній особі для розрахунків з юридичною, – три місяці. (Схему розрахунку чеком див. у Додатку 18)

Акредитив – це розрахунковий документ із дорученням підприємства – платника (заявника акредитива) до фінансової установи здійснити за рахунок спеціально задепонованих (зарезервованих) коштів оплату за відвантажений товар третій особі (бенефіціару). Акредитиви використовуються тільки в іногородніх розрахунках за матеріальні цінності і послуги. Особливість цієї форми розрахунків полягає в тому, що рух грошових коштів випереджає рух матеріальних цінностей.

Строк дії акредитива встановлюється у договорі між постачальником і  покупцем у межах 15 днів з дня  відкриття, не враховуючи термін проходження документів спецзв’язком між банками. У зв’язку зі змінами умов поставки і відвантаження продукції строк може бути подовжений на 10 днів.( Схему розрахунку акредитивом див. у Додатку 19)

Вексельна форма розрахунків –  це розрахунки з відстрочкою платежу, які оформлюються векселем.

Вексель – це письмове безумовне зобов’язання (боргова розписка) стандартної форми, що дає право її власнику вимагати сплати визначеної у векселі суми від особи, яка є платником по векселю, у відповідний строк і у відповідному місці. Предметом вексельного зобов’язання можуть бути тільки гроші. Розрізняють прості і переказні векселі.

Розрахунки з використанням  банківських платіжних карток (БПК).

За платіжною схемою розрізняють  картки:

-дебетові – передбачають попереднє  відкриття спеціального карткового рахунка та виконання розрахунково-платіжних операцій лише в межах наявних на ньому коштів.

- кредитні – передбачають можливість  виконання розрахунково-платіжних  операцій за рахунок кредиту  банку.

Інкасове доручення – це розрахунковий документ, який складають фінансові органи, банки, інші підприємства й організації у тих випадках, коли їм надане право безспірного (безперечного) стягування коштів. Інкасові доручення (розпорядження) застосовуються при одержанні від боржника платежу за виконавчими або прирівняними до них документами, які подав на інкасо стягувач.

3.4. Порядок відкриття рахунків у АТ «Ощадбанк»

Для відкриття банківського рахунка  підприємства подають до установи банку  такі документи:

1. Заяву на відкриття рахунка встановленого зразка, підписану керівником та головним бухгалтером підприємства;
2. Копію свідоцтва про державну реєстрацію в органі виконавчої влади, засвідчену нотаріально чи органом, який видав свідоцтво про державну реєстрацію;
3. Копію належним чином зареєстрованого статуту (положення), засвідчену нотаріально чи реєструючим органом;
4. Копію документа, що підтверджує взяття підприємства на податковий облік;
5. Довідку про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;
6. Копію довідки про внесення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств, організацій України, засвідчену нотаріально або органом, що видав довідку;
7. Копію страхового свідоцтва, що підтверджує реєстрацію підприємства у Фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України як платника соціальних страхових внесків, засвідчену нотаріально або органом, що його видав, чи уповноваженим працівником банку;
8. Картку із зразками підписів осіб, яким надано право розпоряджання рахунком, засвідчену нотаріально з відбитком печатки підприємства.

Перелік документів, необхідних для  відкриття поточного рахунку  фізичним особам в установах Ощадбанку:

Для резидентів:

• паспорт або документ, що його замінює;
• облікова картка платника податків (ідентифікаційний номер);

Для нерезидентів: 

• паспорт або документ, що його замінює; 
• документ, що підтверджує джерела походження готівкових коштів.

(Заяву про відкриття поточного рахунку див. у Додатку 20)

3.5. Організація готівкових  грошових розрахунків

Касові операції банків полягають  у прийнятті та видачі готівкових коштів (банкнот та розмінних монет) від клієнтів та клієнтам.

Банки України здійснюють касові операції, виходячи з таких принципів: 
1. Усі суб’єкти господарської діяльності зобов’язані зберігати свої кошти на рахунках у банках;

2. Суб’єкти господарської діяльності, які мають готівкові кошти, зберігають їх у касі в межах ліміту, встановленого банком. Сума готівки, що перевищує ліміт, повинна бути здана в банк і зарахована на поточний рахунок протягом трьох днів, враховуючи день отримання;

3. Витрачання готівки суб’єктами господарювання здійснюється за цільовим призначенням.

Для того, щоб задовольнити інтереси клієнтів, установа банку має касу, де повинна міститись певна сума готівки. Розмір готівки в касі не повинен бути завищеним, оскільки для банку це – непрацюючі активи. Здійснення касових операцій пов’язані з певними витратами для банку (наприклад, на охорону, інкасацію, придбання готівки).

Банки відкривають прибуткові та видаткові  каси. Також розрізняють денні  і вечірні каси. Денні каси функціонують протягом операційного дня, а після його закінчення готівку приймають вечірні каси. Видаткові операції вечірні каси не

здійснюють. Готівка видається  клієнтам видатковими касами на підставі таких

документів, як грошовий чек, видатковий касовий ордер. (Документи з касових операцій та документи операційного відділу див. у Додатку 21)

Однією з послуг банку, що мають  значний попит, є приймання готівкових платежів населення. Загальна сума платежів, прийнятих установами банку у 2011

році, становить 35 947 552,2 тис. грн., що на 9,0 % більше порівняно з попереднім

роком.(Додаток 22)

У загальній сумі надходжень готівкових платежів 20 959 612,4 тис. грн., або       58,0 %, складають платежі за квартирну  плату та житлово-комунальні послуги. Сума платежів, сплачених клієнтами через установи банку до бюджетів різних рівнів, та обов’язкових платежів до державних цільових фондів становить 3 183 137,0 тис. грн. (9,0 % від загальної суми прийнятих платежів). На користь юридичних осіб за реалізовані ними товари, надані послуги та виконані роботи прийнято платежів на суму 11 804 802,9 тис. грн. (33,0 % від суми всіх прийнятих платежів).

На даний час набули популярності операції прийому готівкових засобів  в терміналах самообслуговування банку.

Оплата послуг через банкомат здійснюється таким чином:

• вставте картку в банкомат, оберіть  мову спілкування і введіть ПІН-код;

• в меню оберіть пункт «Платежі»;

• з переліку, що з'явиться, виберіть потрібну послугу;

• введіть ідентифікатор платежу - номер телефону, особового рахунку, договору;

• введіть суму платежу;

• візьміть чек, який роздрукує банкомат (у чеку міститься інформація про  проведену операцію, а також номер  телефону платіжної системи, яка  забезпечує проведення платежу);

• після видачі чека банкомат поверне Вашу платіжну картку.

Зарахування коштів відбувається протягом декількох секунд.

На сьогоднішній день існує 1541 банкоматів Ощадбанку по всій Україні.

 

 

 

 

IV ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО  КРЕДИТУВАННЯ

4.1. Банківський кредит  та його класифікація

Банківський кредит – це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на засадах строковості, повернення, платності, забезпеченості та цільового використання.

Найбільш прийнятною є така класифікація банківських кредитів:

1. За основними категоріями позичальників: кредити галузям народного господарства; кредити населенню; кредити державним органам влади.

2. За цільовим спрямуванням: виробничий; споживчий.

3. За строками користування: строкові;до запитання (онкольні); прострочені; відстрочені (пролонговані).

4. Залежно від забезпечення: забезпечені (ломбардні); незабезпечені (бланкові).

5. За методами надання: у разовому порядку; відповідно до відкритої кредитної лінії, гарантовані.

6. Залежно від кількості кредиторів: надані одним банком; консорціумні; паралельні.

7. Залежно від порядку погашення: поступово (в розстрочку); водночас із закінченням строку кредитного договору; у відповідності з особливими умовами, визначеними кредитними договорами.

8. За характером і способом  сплати процентів: з фіксованою процентною ставкою; з плаваючою процентною ставкою; зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів (звичайний кредит); зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту (дисконтний кредит).

9.   За ступенем ризику: стандартні; нестандартні.

Ощадний банк пропонує такі види кредитів фізичним особам:

• Державна програма "Доступне житло";
• Кредитування на купівлю транспортних засобів;
• Кредитування на придбання майна, що знаходиться в заставі/іпотеці банку;
• Кредитування під заставу грошей на депозиті;
• Кредитування під заставу банківських металів на депозиті;
• Cпоживчий кредит під іпотеку нерухомого майна;
• Кредитування на придбання нерухомого майна на первинному ринку нерухомості;
• Кредитування на придбання нерухомого майна на вторинному ринку нерухомості;
• Кредитування на купівлю земельної ділянки;
• Кредитування на придбання промислових товарів через торговельну мережу.