Звіт з практики у АТ "Ощадбанк"

 

 

ЗМІСТ:

РОЗДІЛ I . ЗАГАЛЬНЕ ОЗНАЙОМЛЕННЯ З АТ «ОЩАДБАНК»

1. Історія створення та організація  діяльності АТ «Ощадбанк»……………….4
2. Ліцензування діяльності АТ «Ощадбанк»…………………………………….7
3. Організаційна структура та управління АТ «Ощадбанк»…………………….8

РОЗДІЛ II. ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ АТ «ОЩАДБАНК»

2.1. Ресурси АТ «Ощадбанк», їх склад та структура…………………………….11

2.2. Власний  капітал АТ «Ощадбанк» та його формування………………….....11

2.3. Залучений капітал АТ «Ощадбанк» та його характеристика………………13

2.4. Аналіз здійснення депозитних операцій АТ «Ощадбанк»………………….15

2.5. Управління  ресурсами АТ «Ощадбанк»…………………………………......18

РОЗДІЛ III. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ АТ «ОЩАДБАНК»

3.1.  Організація  грошових розрахунків………………………………………….21

3.2. Порядок оформлення  розрахункових документів та їх приймання установами банків………………………………………………………………………….………23

3.3. Форми безготівкових  розрахунків та їх характеристика……………………24

3.4. Порядок  відкриття рахунків у АТ «Ощадбанк»…………………………….27

3.5. Організація  готівкових грошових розрахунків…………………………......28

РОЗДІЛ IV. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ

4.1. Банківський кредит та його класифікація…………………………………….30

4.2. Умови та  порядок укладення кредитної угоди……………………………....32

4.3. Оцінка  кредитоспроможності позичальника………………………………....33

4.4. Аналіз  динаміки кредитних операцій…………………………………………36

 

РОЗДІЛ V.  ФІНАНСОВО-ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ АТ «ОЩАДБАНК»

5.1. Операції АТ «Ощадбанк»в іноземній  валюті…………………………….

5.2. Аналіз інвестиційних операцій АТ «Ощадбанк»…………………………

 

РОЗДІЛ. VI НЕТРАДИЦІЙНІ ОПЕРАЦІЇ ТА ПОСЛУГИ АТ «ОЩАДБАНК»……………………………….

 

РОЗДІЛ VII. ОРГАНІЗАЦІЯ ОБЛІКУ ТА ІНФОРМАЦІЙНІ СИСТЕМИ

І ТЕХНОЛОГІЇ В АТ «ОЩАДБАНК»

7.1. Організація обліку в  АТ «Ощадбанк»…………………………………......

7.2. Системи автоматизації банківських  операцій ……………………………………

7.3. Система дистанційного обслуговування  Клієнт-банк……………………………

 

 

РОЗДІЛ VIII. ЕКОНОМІЧНИЙ АНАЛІЗ ТА РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ АТ «ОЩАДБАНК»

8.1.Аналіз динаміки доходів і  витрат банку……...........................................................

8.2. Аналіз динаміки прибутковості, рентабельності та ліквідності банку.................

8.3. Економічні нормативи регулювання  діяльності АТ «Ощадбанк»............

8.4. Формування та дотримання  АТ «Ощадбанк» обов’язкових резервів.......

 

ВИСНОВКИ…………………………………………………………………………….

 

ДОДАТКИ………………………………………………………………………………

 

 

 

 

I ЗАГАЛЬНЕ ОЗНАЙОМЛЕННЯ З АТ «ОЩАДБАНК»

1.1 Історія створення  та організація  діяльності АТ «Ощадбанк»

Зародження ощадної справи на території  України

Виникнення перших ощадних структур на території України, в Галичині, датоване другою половиною XVIII століття. У Західній Україні заощадження приватних осіб першими розпочали приймати державні окружні каси губернаторства. 1783 року у Львівському губернаторстві було засновано 18 таких кас. На підставі спеціального царського привілею в 1843 році у Львові започаткувала діяльність Галицька ощадна каса. Гарантував вкладникам повернення коштів і процентів  з них крайовий сейм. У цілому ощадні каси на теренах Західної України розвивались як державні установи і контролювались місцевими органами влади.

На території Східної України  ощадних кас було небагато і розміщувались  вони переважно у великих містах. Першу ощадну касу було відкрито в  Одесі у  1842 році.

У 1863 р. розпочала працювати Київська міська ощадна каса як окрема установа. У 1864 р. вкладники мали вже міські ощадні каси Одеси і Харкова, у 1865 – Сум, 1868 – Полтави и Миколаєва.  Примітною особливістю східноукраїнських ощадкас того часу було те, що вони не давали позик у приватні руки. Залучені у населення кошти ощадкаси направляли виключно на підтримку державного кредиту.

Розвиток ощадних кас у період з 1895 по 1922 рік

З 1895 року за новим статутом ощадні каси офіційно почали називатись державними. Цим наголошувалося на відповідальності держави за вкладені в них кошти. При Держбанку Росії було створене Управління ощадних кас, якому підпорядковувалися установи ощадкас, незалежно від місця їх функціонування. Клієнт мав право робити внески на книжку в будь-якій частині імперії. Залучені кошти ощадкаси вкладали у державні виграшні облігації, закладні

листи Земельного банку, облігації  залізничних позик, цінні папери акціонерних

компаній, переводили у Держбанк, який виплачував півпроцентну маржу.

Подальшого розвитку система заощаджень набула за часів царської Росії, Австро-Угорської імперії, Польщі.

Війна 1914 року негативно позначилась  на фінансово-банківській системі  Західної України. Подальший розподіл території держави призвів до зруйнування єдиної мережі кас. У  період 1917-1921 років ощадкаси Східної  України було ліквідовано і відновлено після входження України до Союзу - в 1922 році.

Ощадні каси між двома світовими  війнами

У грудні 1922 р. організовують роботу ощадкаси  вже радянського взірця. Вони повністю підпорядковуються Наркомфіну, а їх діяльність була спрямована на залучення грошових коштів населення для вирішення державних проблем. У 1923 році в Києві організовано Головну державну трудову ощадну касу, яка взяла на себе керівництво і контроль за розвитком усієї ощадної справи в Україні. Ощадні каси радянського взірця розміщували облігації, проводили вкладні операції, сприяли впровадженню червінців та їх обміну в 1924 році на карбованці, страхували заробітну плату робітників і службовців від знецінення.  Після 1932 року ощадкаси перетворились на монопольні кредитні установи, які залучали грошові кошти населення для державних потреб.

Подальшому розвитку ощадних кас  завадила війна, яка спричинила закриття та евакуацію ощадних установ, втрату книжок вкладників та інших документів. Обмеження щодо видачі готівки з вкладів були зняті після 19 січня 1944 року, і вклади почали видавати на першу вимогу вкладника.

Розвиток ощадних кас у повоєнний  період

Відновлення та розширення функцій  ощадних кас тривало і після Другої світової війни. Так, ощадкаси брали активну участь у грошовій реформі 1947 р. Разом з цим вони проводили конверсію облігацій держпозик, що розміщувались у період з 1936 по 1946 роки, в облігації 2%-ої Державної позики 1948 року.

Розвиток ощадної справи в СРСР у 1950-1980 роках

Істотні зміни в діяльності ощадкас відбулись у 1963 році, коли мережу

Держтрудощадкас СРСР було передано від Мінфіну Держбанку. Після цього ощадкаси припинили обов’язкове придбання облігацій, використовуючи кошти вкладників на створення єдиного союзного позичкового фонду.

У зв’язку з тим, що залишки вкладів щорічно передавали Держбанку СРСР, Україна фінансувала п’яту частину союзного позичкового  фонду, кошти якого використовувались у загальносоюзних інтересах. З 1972 року в ощадкасах запроваджується повний госпрозрахунок.  Наприкінці 70-х і особливо у 80-ті роки стрімко зростають доходи населення, і як результат, його заощадження.

Інфляція зумовила реформування банківської  системи 1988 року, і мережа ощадкас  трансформувалась в установи Сбербанку  СРСР.

Заснування та розвиток Ощадбанку незалежної України

У 1991 році Україна виходить зі складу Радянського Союзу і проголошує свою незалежність. З проголошенням  незалежності України Ощадбанк відокремлюється  від Сбербанку СРСР. 

31 грудня 1991 року Ощадбанк зареєстровано  в Національному банку України як самостійну банківську установу – Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України. Його утворено на базі установ Сбербанку СРСР в Україні, попередником якого з 1922 року були Держтрудощадкаси СРСР.

Постановою Кабінету Міністрів України від 21 травня 1999 року на виконання розпорядження Президента України від 20 травня 1999 року Державний спеціалізований комерційний ощадний банк України перетворено у відкрите акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" (скорочена назва – ВАТ „Ощадбанк”). На виконання постанови Кабінету Міністрів України від 6 квітня 2011 р. №502 “Про внесення змін до постанови Кабінету Міністрів України від 25 лютого 2003 р. №261” 7 червня 2011 року здійснено державну реєстрацію змін до Статуту ВАТ “Ощадбанк”, які стосуються, в тому числі, найменування банку. Відповідно до п. 4 Статуту АТ „Ощадбанк” повне найменування Банку: публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України", скорочене- АТ”Ощадбанк”. Ліцензія Національного банку України № 148 від 05.10.2011 р. на право здійснення банківських операцій. Засновником банку є держава в особі Кабінету Міністрів України. На сьогодні Ощадбанк - єдиний серед українських банків, який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачі за першою вимогою

1.2 Ліцензування діяльності АТ «Ощадбанк»

Ощадбанк має такі ліцензії:

• Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи від 31.12.1991р., Серія АОО № 038999, видане Печерською районною в місті Києві Державною адміністрацією
• Свідоцтво про реєстрацію в Національному банку України № 4 від 31.12.1991р.
• Ліцензія Національного банку України № 148 від 05.10.2011р. на право здійснення банківських операцій
• Генеральна ліцензія Національного банку України № 148 від 05.10.2011р.на право здійснення валютних операцій 
• Дозвіл Національного банку України № 148-4 від 15.06.2011р
• Додаток до дозволу № 148-4, виданий Національним банком України 15.06.2011р. 
• Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльність  з управління  цінними паперами, Серія АГ № 579802 від 09.08.2011р.(Додаток 1)
• Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – брокерська діяльність, Серія  АГ № 579799 від 09.08.2011р.

(Додаток 2)

• Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку –дилерська діяльність, Серія АГ № 579800 від 09.08.2011р.(Додаток 3)
• Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення   професійної діяльності на фондовому ринку – андеррайтинг, Серія АГ № 579801 від 09.08.2011 р. (Додаток 4)
• Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – депозитарна діяльність зберігача цінних паперів, Серія АГ № 579803 від 09.08.2011р. (Додаток 5)
• Ліцензія Міністерства фінансів України на випуск та проведення лотерей (державні миттєві лотереї), Серія АА  № 417232 від 14.02.2004р.
• Сертифікат PCI DSS Compliance (Додаток 6)
4. Організаційна структура та управління АТ «Ощадбанк»

Структура управління Банком включає  органи управління та контролю.

Органами управління та контролю Банку  є :

1. наглядова рада Банку;
2. правління Банку;
3. ревізійна комісія(департамент внутрішнього аудиту).

Наглядова рада Банку є вищим  органом управління Банку, що здійснює контроль за діяльністю правління Банку  з метою збереження залучених  у вклади грошових коштів, забезпечення їх повернення вкладникам та захисту  інтересів Держави як акціонера  Банку та інші функції, визначені Законом України  «Про банки і банківську діяльність» .

До компетенції наглядової ради належить прийняття рішень щодо :

• визначення основних напрямів діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;
• затвердження річних результатів діяльності Банку, включаючи його дочірні підприємства;
• розроблення та затвердження положення про ревізійну комісію Банку призначення персонального та кількісного складу ревізійної комісії, дострокове припинення повноважень призначеного персонального складу ревізійної комісії або окремого з її членів;
• затвердження звітів та висновків ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;
• інвестування у статутні фонди юридичних осіб (у вигляді придбання акцій, часток, паїв);
• участі банку в банківських холдингових групах, фінансових холдингових групах та про перелік повноважень, які передаються банком таким банківським об’єднанням ;
• випуску акцій банку на підставі актів Кабінету Міністрів;
• розподілу прибутку та покриття збитків;
• затвердження положення про правління Банку та визначення кількісного складу правління;
• призначення і звільнення голови правління Банку,укладання з ним контракту;
• затвердження персонального складу правління, призначення і звільнення посади заступників голови правління Банку та членів правління Банку, в тому числі подання голови правління Банку,укладення з ними контрактів;
• визначення зовнішнього аудитора;
• встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю банку;
• заслуховування звітів правління з основних питань діяльності Банку затвердження зведеного балансу Банку.