Звіт з практики у АТ "Ощадбанк"

Наглядова рада Ощадбанку:

Голова наглядової ради - Рибак  Сергій Олександрович;

Заступник голови наглядової ради - Литюк  Анатолій Іванович;

Члени наглядової ради: Акімова Ірина Михайлівна; Бордюгов Юрій Васильович; Волинець Данило Мефодійович ; Гайдуцький Павло Іванович ; Кошеленко Олег Федорович; Кушніренко Олександр Миколайович; Любченко Костянтин Валерійович; Носачова Ірина Вікторівна; Портнов Андрій Володимирович; Сотуленко Ігор Миколайович; Федосов Віктор Михайлович ; Харченко Сергій Іванович.

Постійно діючим виконавчим органом  Банку є правління. Правління здійснює  керівництво оперативною (поточною) діяльністю Банку, формуванням фондів і несе відповідальність за ефективність його його роботи. До компетенції правління банку належить:

• організація виконання рішень наглядової ради щодо діяльності Банку;
• розгляд проектів документів Банку, затвердження яких належить до компетенції наглядової ради,затвердження стратегічних та поточних планів діяльності Банку,бізнес-плану,розгляд річного фінансового звіту і балансу, подання їх на затвердження наглядовій раді;
• затвердження програми здійснення внутрішнього контролю з метою протидії відмінюванню грошей, отриманих злочинним шляхом;
• затвердження граничної чисельності працівників Банку, та організаційної структури центрального апарату;
• контроль за дотриманням законодавства працівниками Банку, визначення основних засад ведення активних та пасивних операцій;
• визначення умов оплати праці, прийняття рішень з питань соціального забезпечення і захисту та стимулювання працівників Банку;
• визначення порядку найму і звільнення працівників, форми, системи, порядку оплати праці та стимулювання працівників відповідно до законодавства
• встановлення порядку списання морально застарілого та непридатного для використання обладнання і транспортних засобів;
• затвердження символіки Банку, вирішення інших питань діяльності, винесених на розгляд правління за рішенням голови правління.

Правління Ощадбанку:

Голова правління – Подрєзов Сергій Олександрович;

Перші заступники голови правління :Кіреєв Денис Борисович, Кушнір Кирило Олександорович;

Заступники голови правління: Глущенко Олександр Вікторович, Глушко Олександр  Дмитрович, Драчко-Єрмоленко Євгеній  Володимирович, Ляшенко Сергій Якович, Тютюн Антон Олександрович, Бородін Григорій Васильович.

(Організаційну структуру АТ  «Ощадбанк» станом на 01.01.2012 див. у Додатку 7)

 

 

 

 

II ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ АТ «ОЩАДБАНК»

2.1. Ресурси АТ «Ощадбанк», їх склад та структура

Ресурси банку - це сукупність грошових коштів, які знаходяться у розпорядженні банку і використовуються ним для здійснення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Банківські ресурси з точки  зору джерел утворення поділяються  на власні і залучені. До власних  коштів банку належать:

- статутний капітал;

- резерви на покриття різноманітних  ризиків;

- спеціальні фонди;

- нерозподілений прибуток.

До залучених коштів відносяться  кошти на депозитних рахунках банківських  клієнтів, позики, отримані від інших  банків, і кошти, отримані від інших кредиторів.

Головним джерелом банківських  ресурсів є залучені кошти, частка яких в середньому по банківській системі  України складає 80% від загальної  величини ресурсів, а решта (20%) припадає на власний капітал.

2.2. Власний капітал АТ «Ощадбанк» та його формування

Власний капітал (кошти) банку являє  собою грошові кошти, внесені

акціонерами (засновниками банку), а  також кошти, утворені в процесі  подальшої

діяльності банку.

Призначення банківського капіталу виражається  в його функціях, до яких відносяться:

1. Захисна: власний капітал слугує насамперед для страхування інтересів вкладників і кредиторів банку, а також для покриття поточних збитків від банківської діяльності.

2. Забезпечення оперативної діяльності: є другорядною для власного  капіталу банку. Ця функція відчутна на перших кроках діяльності банку, коли за рахунок власного капіталу формується його інфраструктура і розгортається діяльність (фінансується придбання комп'ютерної та оргтехніки, будівництво (оренда) офісів тощо).

3. Регулююча: через фіксацію розміру власного капіталу регулюючі органи впливають на діяльність банку в цілому.

Багатофункціональне призначення  власного капіталу робить його неоднорідним за своїм складом. Джерелами формування капіталу банку можуть бути:

1. Статутний капітал банку, який, у свою чергу, формується з акціонерного або приватного капіталу під час організації нового банку шляхом акумулювання внесків засновників чи випуску і реалізації акцій.

2. Резервний фонд банку. Це  грошові ресурси, що резервуються  банком для забезпечення непередбачених витрат, покриття збитків від банківської діяльності, а також виплати дивідендів по привілейованих акціях, якщо недостатньо прибутку.

3. Спеціальні фонди (фонд основних  коштів, фонд переоцінки основних  засобів та інші), які призначені для виробничого та соціального розвитку банку. Порядок формування і використання цих коштів визначається статутними документами банку. Формуються ці фонди за рахунок прибутку.

4. Нерозподілений  прибуток - джерело внутрішнього  походження. За своїм змістом він є резервом банку, який залишається після розподілу чистого прибутку на сплату податку, формування резерву та виплату дивідендів власникам і призначається на капіталізацію, тобто на розширення банківського бізнесу.

Станом на 1 січня 2012 року АТ «Ощадбанк» за величиною власного капіталу посідав друге місце серед банків України. При цьому за обсягом активів займав 3-тю ринкову позицію і входив до першої групи комерційних банків України.

Активи  банку на 31.12.2011 становили 73,6 млрд. грн., що на 24,7% більше, ніж на початок року. (Додаток 8)

Структура пасивів банку з початку року змінилась у бік зростання  частки

залучених коштів клієнтів та інших  залучених коштів. При цьому частки

зобов’язань перед банками та власного капіталу зменшилися.(Додаток 9)

Станом на 31.12.2011 власний капітал  банку становив 17,7 млрд. грн., або 24,0% пасивів банку, і за звітний рік  збільшився на 1,0 млрд. грн., або на 6,3%. У структурі власного капіталу найбільшу  питому вагу має статутний капітал, частка якого склала 87,9%. При цьому його обсяг за 2011 рік збільшився на 1,3 млрд. грн. і становив 15,5 млрд. грн.(Додаток 10)

Схематичне зображення структури  власності

Публічного акціонерного товариства „Державний ощадний банк України”

(Звіт про власний капітал АТ «Ощадбанк» див. у Додатку 11)

2.3 Залучений капітал АТ «Ощадбанк» та його характеристика

Залучений капітал (кошти) - це кредиторська заборгованість банку, що виникла внаслідок попередніх операцій і яка має бути погашена у визначений термін.

Залучений капітал включає:

* кошти на депозитних рахунках банківських клієнтів;

* кошти, отримані від випуску та продажу боргових зобов’язань банку (облігацій та векселів);

* кошти, отримані від інших комерційних банків;

* позики, отримані від НБУ та інших кредитних установ.

Банки залучають вільні грошові  кошти юридичних та фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій, у процесі яких використовують різні  види банківських рахунків. Проте, практично  усі клієнтські рахунки відносяться  до депозитних. Депозитним може бути буд-який відкритий клієнту у банку рахунок, на якому зберігаються його кошти.

За залученими коштами фізичних осіб АТ «Ощадбанк» займав 2-ге місце  серед банків України, за коштами  юридичних осіб – 6-те місце у 2011 році.

Кошти банків у 2011 році склали 15,8 млрд. грн., або 21,5% пасивів банку,

Кошти клієнтів збільшилися на 34,6%, або на 8,5 млрд.грн., і становили 32,9

млрд. грн. Їх частка в пасивах склала 44,7%.

До залученого капіталу комерційного банку належать також кошти, отримані від випуску та продажу боргових зобов’язань (облігацій та векселів).

Облігація - це цінний папір, що емітується банком для залучення коштів. Власники облігацій фактично надають банку довгострокову позику, за що отримують фіксований прибуток по ній протягом терміну дії позики. З настанням терміну погашення облігації банк повертає власнику номінальну вартість даної облігації.

У березні 2011 року АТ «Ощадбанк» здійснено дебютну трансакцію із залучення кредитних ресурсів шляхом розміщення на міжнародних фінансових ринках 5 річних єврооблігацій загальною вартістю 500 млн. дол. США. Організаторами трансакції виступили Credit Suisse Securities (Europe) Limited та Morgan Stanley & Co. International plc.

В липні 2011 року АТ «Ощадбанк» здійснив додаткове залучення кредитних  ресурсів шляхом проведення додаткового  розміщення єврооблігацій загальною  вартістю 200 млн. дол. США на рівні 100,5% від номіналу.

Банківський вексель має депозитну  форму і цим нагадує сертифікат. Проте, на відміну від останнього, банківський вексель може бути використаний його власником як платіжний засіб  за товари і послуги, причому новий  власник векселя може передати його третій особі шляхом індосамента.

Одним із джерел поповнення ресурсів банку є позики, одержані у інших  комерційних банків. Міжбанківський кредит - це позичковий капітал банку, що передається іншому банку у  тимчасове користування на умовах повернення і платності.

Банки позичають кошти у Національного банку України шляхом одержання кредитів через:

• закриті кредитні аукціони;

• ломбардний кредит (кредитування під забезпечення державних цінних паперів);                                                                                                                                          • операції РЕПО. Це операції з цінними паперами, які складаються з двох частин і при яких укладається єдина генеральна угода між учасниками ринку (НБУ та комерційними банками) про продаж-купівлю державних цінних паперів на певний строк із зобов’язанням зворотного продажу-купівлі у визначений термін або на вимогу однієї із сторін за заздалегідь обумовленою ціною;

• рефінансування у формі переобліку векселів та перезастави векселів.

(Зобов’язання банку у 2011-2012 роках див. у Додатку 12)

2.4. Аналіз здійснення  депозитних операцій АТ «Ощадбанк»

Основним джерелом збільшення ресурсної  бази АТ "Ощадбанк" є залучення  коштів на строкові депозити.

Стратегія Ощадбанку передбачає нарощування  капіталу, динамічне збільшення ресурсної бази. Для цього він проводить ефективну депозитну політику. Банк пропонує вигідні та гнучкі умови розміщення депозитів, надійність та конфіденційність, багатофункціональність - депозит може не тільки приносити процентний доход, але й одночасно виступати забезпеченням при проведенні активних операцій у банку.

Залишки заощаджень фізичних осіб в  установах банку зросли за 2011 рік на

5 628 433 тис. грн. і на 01.01.2012 становили  24 707 685 тис. грн. При цьому вклади  в національній валюті збільшилися на 4 245 751 тис. грн. до рівня

20 729 513 тис. грн., в іноземних валютах  - відповідно на 1382 682 тис. грн.  до

3 978 172 тис. грн.(Додаток 13).

Залишки коштів на вимогу фізичних осіб збільшились на 628 839 тис. грн. і на 01.01.2012 становили 9 296 102 тис. грн., залишки строкових коштів зросли відповідно на 4 999 594 тис. грн. і склали 15 411 583 тис. грн.

У 2011 році банк залучав кошти фізичних осіб на строкові вклади в національній та іноземних валютах на зручних  та вигідних умовах:

• «Депозитний» з гнучкою системою відсоткових ставок залежно від строку розміщення вкладу;
• «Накопичувальний» з правом поповнення додатковими внесками;
• «Новий відсоток», особливістю якого є процентна ставка, що зростає щоквартально;
• «Комбінований» з можливістю разового вилучення коштів у повному обсязі без зміни процентної ставки;
• «Строковий пенсійний» на особливих пільгових умовах: з поповненням, підвищеною процентною ставкою;
• «Динамічний», при пролонгації якого процентна ставка за вкладами в національній валюті збільшується на 0,5 процентного пункту.

(Детальну інформацію про всі  види депозитів див. у Додатку 14)

Найбільшу суму заощаджень населення  залучено на вклад «Депозитний» – 6830 299 тис. грн. Приріст за звітний рік  по цьому вкладу склав 3 239 206 тис. грн.

Кошти фізичних осіб залучались також на вклад на вимогу «Пенсійний +» з  можливістю вилучення коштів з рахунку  на першу вимогу вкладника без  втрати процентів та на поточні рахунки  в національній та іноземних валютах (у т. ч. за вкладом «Пенсійний»).