Залоговые операции: виды залога, методы оценки и порядок обращения взыскания на заложенное имущество

Торговые организации  должны иметь запас товаров для  выставления их на продажу, кроме  заложенных. Залог товаров в обороте применяется тогда, когда принадлежащий заемщику запас товаров меняется с определенной степенью постоянства. Динамика запасов проверяется кредитным экспертом. Переработка ценностей банком разрешается, если будет документально доказано, что в результате переработки получится продукт большей стоимости, чем до переработки. Заемщиком предлагается расчет, в котором указывается количество и стоимость заложенных материалов в период его переработки, средний выход переработанной продукции, ее стоимость.

Договор о залоге товаров  в обороте и переработке должен определять вид заложенного товара, иные его родовые признаки, общую стоимость предмета залога, место, в котором он находится, а также виды товаров, которыми может быть заменен предмет залога.

Договор о залоге товаров  в обороте  должен содержать следующую  информацию:

• условие об оставлении предмета залога у залогодателя;
• размер и срок исполнения основного обязательства;
•   вид и иные родовые признаки заложенного товара;
•   общая стоимость предмета залога (залоговая стоимость определяется по соглашению обеих сторон и является заниженной по сравнению с реальной стоимостью заложенных вещей на 30%-50%);
•   место, в котором находится товар;
•   виды товаров, на которые может быть заменен предмет залога в случае его переработке или замене;
•   обязанность залогодателя, который обязан допускать работников банка для контроля с целью проверки количества и качества заложенного товара;
•   неснижаемый остаток.
•   обязанность залогодателя принимать меры, необходимые для сохранения предмета залога.

Для оформления договора о залоге товаров в обороте в обязательном порядке запрашиваются и анализируются документы такие как:

• - перечень товарно-материальных ценностей, предлагаемых в залог;
• - документы, подтверждающие право собственности на товар;
• - документы, подтверждающие наличие товара на складе (складская справка с перечисленными наименованиями товара, ценами на них, количество и общая стоимость);
• - документы, подтверждающие надлежащие условия хранения товара.

При нарушении Залогодателем  условий залога товаров в обороте  Залогодержатель вправе применить следующие действия:

- опечатывание склада  с товарами, наложение своих знаков, печатей,

- приостановка отгрузки  товара,

- перемещение товара  на склад, контролируемый банком.

Залог ценных бумаг. В качестве залога могут быть использоваться ценные бумаги. Это наиболее удобный для банка твердый залог. Кредитование под залог ценных бумаг является перспективным способом обеспечения, позволяющим существенно снизить риски невозврата ссуд (при условии хранения ценных бумаг в банке - залогодержателе или в депозитарии).

Ценная бумага – это документ установленной формы, удостоверяющий с соблюдением обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны при предъявлении или при закреплении их в специальном реестре. Залог ценной бумаги производится путем передачи ее залогодержателю. По общему правилу, передача ценной бумаги равносильна переходу всех удостоверяемых ею прав в совокупности.

Предметом заклада могут  быть облигации, акции, сертификаты, векселя  и другие ценные бумаги в форме абсолютных документов, реализуемых через учреждения Сбербанка, котирующиеся на фондовых биржах или выпущенных эмитентами, финансовая солидность и надежность которых не вызывает сомнений. Эти ценные бумаги должны принадлежать заемщику на праве собственности. Только в этом случае, в соответствии с действующим законодательством РФ, ценные бумаги могут быть отчуждены в пользу Сбербанка, в случае неисполнения заемщиком обязательств.

Оформляет такой залог  кредитный эксперт, при этом он проверяет  перечень предлагаемых в залог ценных бумаг, их номинальную стоимость, год выпуска, информацию об эмитенте и дату погашения. Также в его обязанности входит проверить документы, удостоверяющие права собственности на ценные бумаги (выписка из реестра владельцев ценных бумаг) и документы, подтверждающие ликвидность и подлинность ценных бумаг (заключение отдела ценных бумаг)

Ценные бумаги могут  быть приняты в залог при условии  обязательной регистрации этих сделок в реестре организации, выдавшей эти ценные бумаги. Держатель реестра открывает зарегистрированному залогодержателю лицевой счет и наряду с общими сведениями, он должен содержать данные о возникновении или прекращении зарегистрированного залога, изменении количества акций, являющихся предметом залога.

При решении вопроса об обеспечении кредита путем залога ценных бумаг необходимо отдавать предпочтение тем ценным бумагам, которые котируются на фондовой бирже и на рынке ценных бумаг.

Наиболее высокий рейтинг  качества принадлежит государственным  ценным бумагам (бумаги, выпущенные Федеральным правительством или имеющие 100% гарантию Федерального правительства) в связи с быстрой оборачиваемостью. При закладе таких бумаг максимальная сумма кредита может достигать 95% стоимости ценных бумаг. При использовании в качестве залога других ценных бумаг объем кредита составит 80%-85%. При залоге акций предприятий, размер ссуды будет ниже стоимости залога на 30%-50%.Акции мелких компаний не кредитуются.

Привлекательность данного  вида залога в том, что издержки по хранению ценных бумаг совсем незначительные, оценка на подлинность несложна и изменение стоимости ценных бумаг происходит только на фондовой бирже, то есть оценка ценной бумаги, так же как и на подлинность не сложна.

Заклад именных ценных бумаг оформляется передаточной надписью, а ценные бумаги на предъявителя - актом  приемки - сдачи. Залог ценных бумаг на предъявителя может относится к залогу вещей. Так как ценные бумаги, под которые выдается кредит, принимаются банком на хранение и управление, то между заемщиком и банком заключается договор на оказание трастовых услуг.

Если заемщик не погасит  задолжность по кредиту в обозначенный срок исполнения своих обязательств, то заложенные ценные бумаги переходят  в собственность банка. А банк в свою очередь может оставить эти ценные бумаги за собой или же продать по действующему курсу и погасить задолжность по кредиту и процентов по нему.

Залог драгметаллов. Кредитная организация в праве предоставлять кредиты под залог, предметом которого являются драгоценные металлы, драгоценные камни и ювелирные изделия. При передачи предмета залога залогодержателю на хранение заложенных драгоценных металлов и/ или драгоценных камней возможно в кредитной организации лишь при наличии у нее лицензии на совершение операций с указанными объектами имущественного оборота.

Для хранения драгоценных  металлов банки открывают металлические  счета ответственного хранения. Драгоценные  металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах должны иметь  количественную характеристику массы  металла (для монет количество в штуках, а также стоимостную балансовую оценку).

К ювелирным изделиям относятся изделия, изготовленные  из драгоценных металлов и их сплавов, с использованием различных видов  художественной обработки, со вставками  из драгоценных, полудрагоценных камней и других материалов, применяемых в качестве украшений.

Требования к ювелирным  изделиям - проба, вес и  клеймо на изделии. Кредитный эксперт или  профессиональный оценщик делают оценку изделий, составляют опись с наименованием, описанием и весом каждого изделия.

В случае неисполнения заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, кредитная организация вправе реализовать залог во внесудебном порядке ( в случае если иное не предусмотрено  договором).

Уполномоченный банк на основании договора о залоге перечисляет средства, вырученные от реализации предмета залога на корреспондентский счет банка. Если сумма, вырученная при реализации имущества за вычетом суммы вознаграждения, превышает размер обеспеченного залогом требования Залогодержателя, то разница возвращается Залогодателю на его расчетный счет.

Залог автотранспорта. При оформлении транспортного средства как залога эксперт в первую очередь проверяет право собственности на автотранспорт. Таким документом может выступать технический паспорт транспортного средства, договор купли-продажи, мены, дарения, свидетельство владельца транспортного средства. А эти документы (удостоверяющие право собственности) в свою очередь должны содержать следующую информацию: дата и место составления, условия сделки, реквизиты и подписи сторон; сведения о транспортном средстве (марка, модель, модификация (тип), год выпуска, идентификационный номер транспортного средства, порядковый производственный номер шасси, кузова (коляски, прицепа), двигателя, серия, номер, дата выдачи паспорта транспортного средства и/или регистрационного документа; наименование организации выдавших документ. Документы должны быть оформлены без исправлений и подчисток.

Залогодателем транспортного  средства может быть только собственник  или его представитель. Если действия от имени собственника производит его представитель по доверенности, то доверенность должна быть оформлена нотариально.

Экспертом или профессиональным оценщиком производится оценка технического состояния транспортного средства, фактический осмотр машины и составляется акт оценки осмотра транспортного средства в рыночных ценах с учетом технического состояния, износа, внешнего вида.

Кредит под залог автотранспорта выдается не более 80% оценки предлагаемого в залог транспортного средства.

Транспортное средство, предлагаемое в залог также должно быть застраховано  от основных рисков - хищения, пожара, повреждения. Страхование производится за счет средств залогодателя.

Составляется договор  залога транспортного средства, который  содержит все

основные реквизиты  –  предмет  залога  и  его  оценка,  существо  и  размер,  срок

исполнения обязательства, обеспеченного залогом.

Для регистрации договора залога представляются: заявление залогодателя - собственника транспортного средства; документ, удостоверяющий личность залогодателя, залогодержателя, их представителей; свидетельство о регистрации транспортного средства; паспорт транспортного средства; договор о залоге.

Договор составляется в  письменной форме, он должен быть нотариально заверен. Залогодателю и залогодержателю выдаются на срок действия  договора свидетельства о регистрации залога транспортного средства. О произведенной  регистрации делается запись в реестре регистр