Залоговые операции: виды залога, методы оценки и порядок обращения взыскания на заложенное имущество

Благовещенский Финансово – экономический колледж – филиал Финакадемии

 

 

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "Банковские операции"

 

 

на тему: «Залоговые операции: виды залога, методы оценки и порядок обращения взыскания на заложенное имущество»

 

 

 

 

 

Выполнила: студентка 319  группы, 3 курса

очной формы обучения

Савастина Кристина Эдуардовна

                                                                                                                                                       Руководитель: Нестеренко Ольга Борисовна

 

 

 

 

 

 

 

Благовещенск 2008

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ..…………………………………………………………………………...3

ГЛАВА 1.ТРЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ …………5

1. Понятие залога……………………………………………………………………..5
2. Виды залога…………………………………………………………………….....10
3. Методы оценки залога…………………………………………………………….14

ГЛАВА 2.ОЦЕНКА ЗАЛОГОВЫХ  ОПЕРАЦИЙ СБЕРБАНКА РОССИИ...……..18

2.1 Характеристика Сбербанка  России………………………………………………18

2.2 Залоговые операции Сбербанка………………………………………………….21

2.3 Порядок обращения взыскания на заложенное имущество……………………31

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  РАБОТЫ С ЗАЛОГОМ……………………………………………………………………………..35

ЗАКЛЮЧЕНИЕ….…………………………………………………………………….39

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………...41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с огромным количеством различных видов рисков, которые отличаются  между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банков.

Так как основную часть  прибыли банк получает от своих ссудных  операций, то становиться очевидным важность существенно уменьшить именно кредитный риск, то есть риск неплатежа по ссуде, с помощью различных способов обеспечения возврата. Потому что, как правило, именно непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки  и служит одной из наиболее частых причин банкротств кредитных учреждений и организаций.

Сейчас, в условиях низкого  уровня договорной дисциплины, ненадежности и часто просто недобросовестности контрагентов все больше  необходимо развивать, рассматривать и применять на практике различные способы  обеспечения исполнения обязательств. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время производится тщательный отбор заемщиков и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью. Вообще, критерии по которым производится оценка заемщика строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему  организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий  способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

В соответствии со статьей 329 ГК предусматриваются следующие способы обеспечения исполнения обязательств: залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим. Стороны вправе в договорном порядке предусмотреть иные способы обеспечения исполнения обязательств.

В  предлагаемой работе рассмотрен лишь  один способ обеспечения исполнения обязательств - залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования в этой работе будут являться экономические отношения между коммерческим банком как кредитором и клиентом так заемщиком (Залогодателем) по поводу возникновения, развития и прекращения залоговых операций. Также будут рассмотрены теоретические основы залоговых операций, оценка залоговых операций и проблемы пути совершенствования работы с залогом

Целью работы является выяснить особенности работы коммерческого банка с залогом, какие виды залога применяются больше и среди каких заемщиков преимущественно, также причины, по которым этот вид залога используется. Рассмотреть методы оценки залога и порядок обращения взыскания на заложенное имущество. Выявить проблемы, возникающие при работе с залогом, и предложить пути их решения.

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. Понятие залога

 

Кредитные операции составляют основу деятельности банков, так как их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, а неудачи в кредитовании ведут к  разорению и даже банкротству.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи  с не возвратом или несвоевременным  погашением выданных кредитов и неуплатой  процентов по ним. Из этого следует, что важным условием выдачи кредита является обеспечение его возврата. Поэтому в последнее время производится тщательный отбор заемщиков и постоянный контроль за их финансово - хозяйственной деятельностью. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка.

Возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов  за пользование заемными средствами. Обеспечение возврата кредита – это целенаправленная деятельность банка, обеспечивающая возврат ссуд. Залог является одним из способов обеспечения исполнения обязательств, предусмотренных законодательством.

Банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает, это свидетельствует о том, что систему обеспечения возвратности ссуд следует формировать с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок кредита, но главным образом до принятия решения о выдачи кредита. Суть правила в том, что банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке. Случайные заемщики должны быть исключены или сведены к минимуму.

Банковское законодательство РФ предусматривает, что выдача кредита  коммерческими банками должна производиться под различные формы залога. В качестве такого залога могут выступать товароматериальные ценности, ценные бумаги, недвижимость, затраты производства, предстоящий выпуск продукции, также залог может устанавливаться в отношении требований, которые возникнут в будущем, при условии, если стороны договорились о размере обеспечения залогом таких требований. И все то, что может быть для кредитора залогом полного и своевременного возврата долга по ссуде. Также в банковской практике видами кредитного обеспечения кроме материальных ценностей, оформленных залоговым обязательством, выступают гарантии, банковская гарантии и поручительства, платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также цессия.

Гарантия – это  письменное обязательство перед  кредитором в случае невыполнения этих обязательств самим заемщиком, а банковская гарантия представляет собой письменное обязательство банка по просьбе другого лица уплатить кредитору в соответствии с условиями гарантии денежную сумму по письменному требованию кредитора к заемщику. Банковская гарантия оформляется только в письменном виде. По условиям участвуют три стороны:

- бенефициар (кредитор);

- принципал (заемщик);

- гарант (тот, кто гарантирует погашение кредита).

Поручительство представляет собой соглашение, в котором поручитель принимает на себя обязательство перед кредитором (банком) отвечать за исполнение обязательств заемщиком. Это все, как правило, закрепляется нотариусом или работником банка. Цессия – это переуступка прав, требований в пользу банка к третьему лицу. Она оформляется  специальным договором и соглашением. Платеж требований идет на погашение выданного кредита и процентов по нему.

Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом. Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору — вернуть долг кредитору. Особенность залога в сравнении с большинством других способов обеспечения исполнения обязательств состоит в том, что он носит вещно-правовой характер. Замена предмета залога допускается только с согласия залогодержателя.

Договор залога является неотемленной частью кредитного договора. В договоре залога указываются условия кредитования, вид и форма залога, состав и стоимость залога, права и обязанности сторон, их юридические адреса. Договор скрепляется печатями и подписями ответственных лиц. Сторонами залогового правоотношения являются залогодатель - лицо, которое передает свое имущество в залог, и залогодержатель - лицо, принимающее в залог имущество залогодателя с целью обеспечения исполнения обязательства. В качестве залогодателя может выступать как должник по основному обязательству, обеспеченному залогом, так и третье лицо. При этом основное требование, которое предъявляется законодательством к залогодателю, - быть собственником имущества, которое передается в залог. Основание такого требования вполне объяснимо. Поскольку залог имущества предполагает принципиальную возможность его продажи,  то устанавливать залог может только лицо, у которого есть право распоряжения соответствующим имуществом. Залогодержателем может являться  только  кредитор по обеспеченному залогом  (основному) обязательству. На это прямо указывает ст. 334 части первой ГК. Совпадения в одном лице кредитора по основному обязательству, обеспеченному залогом, и залогодержателя вытекает из самой конструкции залога как способа обеспечения исполнения обязательства.

Права и обязанности  залогодержателя:

• имеет право владения (при закладе);
• не имеет права использования;
• нет права собственности;
• обязан обеспечить надлежащее хранение (при закладе);
• обязан страховать (при закладе) за счет залогодателя;
• сохраняет залоговое право при переходе прав собственности к третье-

му лицу;

• имеет право истребовать имущество из незаконного владения третьего лица;
• имеет право проверять наличие и сохранность имущества (при ипотеке);
• может запрещать последующие залоги;
• имеет право реализовать имущество при наступлении срока исполнения обязательства по установленным в законе правилам и удовлетворить свое требование из полученной суммы преимущественно перед другими кредиторами залогодателя;
• обязан возвратить залогодателю часть вырученной от реализации имущества суммы, превышающую размер долга.

Права и обязанности  залогодателя:

• имеет право владения (при ипотеке);
• имеет право пользования (при ипотеке, иногда при закладе);
• сохраняет право собственности;
• обязан обеспечить надлежащее хранение (при ипотеке);
• обязан страховать (при ипотеке) за свой счет;
• может отчуждать (передавать) заложенное имущество;
• имеет право истребовать имущество из незаконного владения третьего лица;
• имеет право проверить наличие и сохранность имущества (при закладе);
• имеет право закладывать заложенное имущество;
• имеет право требовать возврата вещи после надлежащего исполнения обязательства;
• имеет право требовать оставшуюся после уплаты долга вырученной от реализации имущества суммы.

За регистрацию  залога, выдачу свидетельства о регистрации, а также предоставление выписок  из реестра взимается государственная  пошлина в размере, определенном законодательными актами Российской Федерации. Заявитель предоставляет органу, осуществляющему регистрацию, доказательства уплаты государственной пошлины. Орган, на который возложена регистрация залога, несет ответственность за вред, причиненный в результате нарушения его работниками правил регистрации.